Dhënia e kredisë është një nga ato terma ku ndërthuren aspektet juridike me ato kontabël dhe që për shkak të kësaj rrethane kuptimi i drejtë i saj është më i ndërlikuar. Epo, në një nivel të përgjithshëm i referohet një biznesi të natyrës juridike me anë të së cilës një person ose kompani (kreditor) i transferon një tjetri (assionari) të drejtat që i pari prej tyre përfaqëson ndaj një pale të tretë.
Por me një veçanti të veçantë kjo është ajo që e karakterizon këtë figurë dhe kjo është ajo në asnjë moment lidhja fillestare nuk zhduket.
Që ky operacion të fillojë, duhet të plotësohet një kërkesë bazë shumë e rëndësishme. Ai nuk është gjë tjetër veçse detyrimi për t'u kryer me konsensus nga të dyja palët. Domethënë vullneti i përbashkët i të dyve për të arritur një marrëveshje për këto kushte në dhënien e kredisë. Diçka që nuk realizohet në të gjitha situatat dhe që bën që operacioni të anulohet.
Një nga arsyet e realizimit të tij është për faktin se mund të përfitojnë të dyja palët në këtë proces kompleks ligjor. Kryesisht sepse asetet rrjedhëse nuk janë të paralizuara të kompanive të vogla dhe të mesme dhe për këtë arsye mund të vazhdojnë të zhvillojnë normalisht linjën e tyre të biznesit.
Modalitetet e dhënies së kredisë
Ky operacion, si kontabël ashtu edhe ligjor, nuk është plotësisht homogjen. Përkundrazi, përkundrazi, në menaxhimin e tij mundësohen dy modele të ndryshme. Një prej tyre është caktimi i kredisë me njoftim e cila bazohet në faktin se të dyja palët në proces bien dakord për rikujtimin e duhur të ndryshimit të pronësisë. Është më i shpeshti pasi shmang problemet e mundshme në mosmarrëveshje dhe zyrtarizohet me dijeninë e të gjitha palëve.
Ndërsa në të kundërt është i disponueshëm edhe dhënia e kredisë pa njoftim. Në të cilën zhvillohet kjo lëvizje pa asnjë njoftim njoftimin e debitorit për ndryshimin e transmetimit të së drejtës së arkëtimit. Në disa raste, mund të sjellë disa probleme në marrëdhëniet e agjentëve të biznesit që janë pjesë e këtij procesi. Përtej konsideratave të tjera teknike.
Si funksionon ky produkt
Dhënia e kredisë bazohet në sigurimin e likuiditetit në momentin më të afërt të kohës. Le të supozojmë një rast specifik të një kompanie që ka një faturë ose faturë e arkëtueshme për shitjen e një produkti ose zhvillimin e një shërbimi dhe se afati i tij është tre muaj në shikim.
Dhe se për çdo rrethanë, ju duhet shuma juaj për funksionimin e duhur të kontabilitetit tuaj. Në këto situata ata mund të zgjedhin këtë produkt nëpërmjet menaxhimit të tyre me një bankë që u lejon atyre të zyrtarizojnë dhënien e kredisë.
Çfarë do të arrihej? Epo, diçka aq e rëndësishme sa mblidhni ato para paraprakisht lidhur me skadimin e tij. Ku do t'ju duhet të paguani një normë interesi të rënë dakord më parë dhe komisionet e saj pasuese.
Këto operacione kryhen kur kompania ka nevojë menjëherë për këtë pikë likuiditeti dhe janë vonesa në kohë. Megjithatë, që operacioni të jetë fitimprurës, do të jetë e nevojshme që shuma e faturës ose e faturës të jetë e lartë dhe jo e vogël.
Nga ana tjetër, është shumë e leverdishme të dihet se kontrata e dhënies së kredisë është një dokument që menaxhohet nëpërmjet një noteri dhe në të cilin shfaqen të dhënat e dy palëve që përbëjnë këtë proces.
Ashtu si shuma e lëvizjes së kontabilitetit dhe që duhet të nënshkruhet që vlefshmëria e saj të jetë totale dhe legjitime. Duke qenë një nga produktet më të zakonshme nga kompanitë e vogla dhe të mesme që kalojnë vështirësitë e çuditshme në kutinë e tyre.
Shembull i dhënies së kredisë
Nuk ka asgjë më të mirë se kontrollimi i këtij produkti në praktikë. Ne do të supozojmë se një kompani e vogël dhe e mesme në sektorin e shërbimeve ka një borxh ndaj një kompanie tjetër që e bën atë debitore. Epo, me aplikimin e dhënies së kredisë, i pari prej tyre do t'ia transmetonte këtë linjë krediti një kompanie të tretë. Pra nga ky moment ky i fundit do të bëhej debitor i shumës. Në praktikë, kjo do të thotë se kjo e fundit do të ishte ajo që zënë pozicionin e kreditorit kundrejt debitorit. Do të ishte pak a shumë një përmbysje rolesh në një hapësirë shumë të shkurtër kohe.
Modeli i kontratës së dhënies së kredisë
Objektivi parësor i kësaj kontrate është të rregullojë termat dhe kushtet me të cilat subjekti cedues cakton në të njëjtin akt përfituesit kreditë që rrjedhin nga premtimet identifikuar. Nga ana tjetër, subjekti cedues cakton dhe transferon të gjitha të drejtat që përbëjnë kreditë që rrjedhin nga kambialet e identifikuara dhe ku sesionari i pranon dhe i fiton ato me anë të blerjes dhe shitjes. Është një produkt shumë më kompleks që kërkon njohuri financiare nga ana e kompanive apo njerëzve që janë pjesë e këtij procesi shumë të veçantë.
Ju mundeni shkarkoni një model të kontratës së dhënies së kredisë në linkun që sapo ju lamë.
Dhënia e kredisë hipotekore
Lidhur me këtë variant, diçka më e zakonshme se te të tjerët, duhet theksuar se cedimi i kredisë është ajo marrëveshje testamentesh me të cilën pengmarrësi ia kalon kredinë një të treti. Edhe pse për një kuptim më të mirë duhet theksuar se në këtë rast preken tre shifra në këtë proces, jo dy. Së pari, kreditori që cakton kredinë (mund të jetë person fizik ose juridik). Pastaj debitori që mbetet në pozitat e tyre dhe në fund kreditori i ri.
Brenda këtij konteksti të përgjithshëm, caktimi i kredisë hipotekore rregullohet aktualisht nga Ligji i Hipotekës në Spanjë. Ku mbrohen interesat e përdoruesve të përfshirë në këtë proces financiar. Nga ana tjetër, rregullorja i bën shumë të qarta kufizimet e saj duke thënë se "të gjitha të drejtat e fituara në bazë të një detyrimi janë të transferueshme në bazë të ligjeve, përveç rasteve kur është rënë dakord ndryshe, thotë se kredia hipotekare mund të shitet ose t'i kalohet një pale të tretë. tërësisht ose pjesërisht, me formalitetet e kërkuara nga ligji”. Nga ana tjetër, për të ndodhur ky skenar, është plotësisht e nevojshme që ky modalitet në cedim të kërkojë një akt publik dhe duhet të zyrtarizohet ashtu siç bëhet me kontraktimin e një kredie hipotekore.
Dhënia e kredisë në proces ekzekutiv
Një nga pyetjet e mëdha që lind është kjo: a mund të kërkohet një transferim kredie pa formalitete të mëtejshme në një proces gjyqësor? Epo, ka zbrazëtira të ndryshme në këtë çështje që vendimet e gjykatave po përpiqen të sqarojnë. Për shembull, urdhri i Gjykatës Provinciale të Barcelonës nga viti i kaluar, në të cilin zbulohet se "me anë të procedurës së urdhërimit të 18 shtatorit 2015, PL Salvador Sárl iu kërkua që, brenda një periudhe 10-ditore, të siguronte vërtetimin noterial duke treguar datën e dhënies, identitetin e atyre që janë ekzekutuar si dhe shumat për të cilat është caktuar kredia në fjalë.
Në çdo rast, ka një emërues të përbashkët në këto raste dhe i referohet faktit që sistemi ynë juridik nuk përcakton shprehimisht se akreditimi i dhënies së kredive është vërtetimi noterial. Duke vënë në dukje dëshirën e tyre për palët për sa i përket formës së atij akreditimi me të vetmen kërkesë që akreditimi të jetë i besueshëm. Pavarësisht mospërputhjeve që mund të ekzistojnë mes disa prej palëve që janë pjesë e këtij procesi.
Kundërshtimi i dhënies së kredisë
Nga ana tjetër, është shumë e leverdishme të dihet se kontrata e dhënies së kredisë është një dokument që menaxhohet nëpërmjet një noteri dhe në të cilin shfaqen të dhënat e dy palëve që përbëjnë këtë proces. Përmes një procesi më kompleks në modelet e tjera dhe ky është miratimi i paraqitur nga kritikuesit e këtij produkti financiar. Ashtu si shuma e lëvizjes së kontabilitetit dhe që duhet të nënshkruhet që vlefshmëria e saj të jetë totale dhe legjitime.
Ndërsa nga ana tjetër, është e nevojshme të respektohet një kërkesë bazë: detyrimi të kryhet me konsensus nga të dyja palët. Domethënë vullneti i përbashkët i dy palëve për të arritur një marrëveshje për këto kushte në dhënien e kredisë. Diçka që nuk realizohet në të gjitha situatat dhe që bën që operacioni të anulohet. Duke qenë disa nga mangësitë më të rëndësishme në ekzekutimin e tij.