Što je faktoring?

Sa sigurnošću da ste više puta čuli za ovaj financijski proizvod koji je faktoring, ali ne znate od čega se sastoji, a još manje od čega možete iskoristiti. Pa znam Riječ je o a proizvod prilagođen bilo kojem poslovnom čovjeku ili profesionalcu a posebno malih i srednjih tvrtki koje. Kroz ovaj proizvod mogu smanjiti opterećenje upravnog odjela, prepustiti računovodstvo generirano prodajom i njihovom naplatom, kao i predujmove na datum dospijeća plaćanja računa.

Njegovi će se učinci brzo primijetiti jer će poboljšati profitabilnost, kreditnu sposobnost i financijsku solventnost vaše tvrtke. Među ostalim prednostima ugovaranja ovog proizvoda su povremene, redovite i ažurirane informacije o dužnicima, smanjenje administrativnog tereta ili pojednostavljuje računovodstvo računa klijenta. Ne postoji definirani profil tvrtki korisnika ovog financijskog proizvoda, već je razgraničenje omogućeno prodajom proizvoda i uvjetima plaćanja.

Ovaj proizvod, s druge strane ne baš dobro poznat, idealan je za one tvrtke koje žele pokriti rizik nelikvidnosti svojih klijenata, kao i u mogućnosti u bilo kojem trenutku predvidjeti njihovu terminsku prodaju putem subjekata koji to plasiraju proizvod. Isto tako, njegovo elektroničko upravljanje udobno je i jednostavno, jer izdavatelj šalje i potpisuje račun i druge dokumente putem financijske institucije. A nakon što je dužnik prihvatio račun, spreman je za predujam.

značajke

Je formula financiranja i administracije, na temelju dodjele računa: tvrtka dodjeljuje komercijalni kredit svojih klijenata tvrtki koja je zadužena za upravljanje njegovom naplatom u zamjenu za naknadu koja se sastoji od provizije za administrativne usluge i kamate za financiranje (predujam datum dospijeća plaćanja računa vaših klijenata).

Treba imati na umu da tri pravilno diferencirana subjekta sudjeluju u ovom financijskom proizvodu, a to su:

Faktor: Tvrtka za faktoring ili financijsko tijelo koje pruža usluge ovog proizvoda.

Kupac: on je nositelj komercijalnih kredita (računa) i koji ugovara faktoring.

Dužnici: kupci robe ili usluga klijenta, ukratko, prodavača.

Španjolsko udruženje faktoringa naglašava da „ne postoji definiran profil tvrtki koje koriste ovaj proizvod, već je razgraničenje dato prodanim proizvodom i uvjetima plaćanja. Drugim riječima, sve tvrtke mogu biti korisnici faktoringa, prodavati na domaćem tržištu ili izvoziti “. U mjeri u kojoj sve ove usluge, u ime tvrtke Factoring, proizvode interne uštede za svoje kupce oslobađanjem ih od izuzetno skupih, složenih i stresnih zadataka svih vrsta. "

Usluge faktoringa

Glavne atrakcije ovog sustava su povezane usluge, administrativne i financijske, povezane s postupcima naplate vaše tvrtke, a koje su u osnovi sljedeće:

Klasifikacija kupaca: Usluga uključuje proučavanje i analizu klijenata, kao i odluku o kreditnim limitima koji bi se trebali dodijeliti svakom od njih.

Upravljanje potraživanjima: Sveobuhvatno upravljanje i nadzor računa dodijeljenih tvrtki Factor, povremeno ih obavještavajući o incidentima u naplati svake fakture i statusu potraživanja od svakog dužnika.

Upravljanje naplatom i neplaćeno: Riječ je o početnom menadžmentu koji je potreban da bi se znali uzroci nepridržavanja plaćanja za njegovo moguće rješenje.

financiranje: dodatnu uslugu, samo u slučaju da je imatelj zatraži i koja zahvaljujući svojoj fleksibilnosti omogućava korisniku da raspoloživim iznosima dodijeljenih računa unaprijed raspoloži u vrijeme i iznos koji njegova blagajna zahtijeva.

Pokrivenost rizikom nesolventnosti dužnika: pokriće do 100% iznosa računa dodijeljenih tvrtki Factoring do čekanja naplate, do limita dodijeljenog svakom dužniku. To je također dodatna usluga, na zahtjev kupca.

Prednosti proizvoda

Ova financijsko-administrativna alternativa nudi niz pogodnosti onima koji je unajmljuju, poput onih navedenih u nastavku. Ne samo iz računovodstvene perspektive, već i administrativne, a u mnogim slučajevima i uprave tvrtke. I da će vam biti vrlo zanimljivo upoznati ih u slučaju da ih u nekom trenutku budete prisiljeni zaposliti.

• Smanjiti administrativni teret i pojednostavljuje operativne procese.
• Smanjite birokratski rad, što značajno pridonosi smanjenju administrativnih, osoblja i troškova komunikacije.
• Pojednostavite računovodstvo računa kupaca, povećavajući učinkovitost upravljanja zbirkom.
• Pruža informacije povremeno, redovito i ažurirano o dužnicima.
• Pretvara operacije prodaje kredita u gotovinska prodaja.
• Izbjegavajte rizik od neuspjeha zbog loših dugova.
• Pruža financijsku strukturu tvrtke s a veća robusnost.
• Omogućuje planiranje riznice koja optimizirati novčane tokove.
• Proširiti financijski kapacitet a također poboljšava omjere duga.
• S komercijalne točke gledišta, poboljšava položaj tvrtke u odnosu na konkurenciju i kupce, omogućujući vam da proširite svoje tržište.

Modaliteti ovog proizvoda

Postoje različite vrste faktoringa, ovisno o uslugama koje su vam potrebne ili o dužniku o kojem je riječ. Među njima su sljedeći:

Neregresivni faktoring, ovaj modalitet nudi financiranje, pretpostavljajući da faktoring društvo riskira nesolventnost dužnika. Očito je da su stope u ovom načinu mnogo veće.

Regresni faktoring, u kojem prodavatelj snosi rizik od nesolventnosti, jer tvrtka Factoring nije odgovorna za neplaćanje od strane dužnika. Ovaj se modalitet razlikuje jer ne podrazumijeva nužno financiranje.

Izvozni faktoring, kada je riječ o operacijama provedenim s dužnicima s prebivalištem u inozemstvu. To je posebno povoljno za izvozne tvrtke i mala i srednja poduzeća kojima nedostaje velika infrastruktura, jer uključuje usluge outsourcinga. Uz faktoring, izvoz postaje gotovo nacionalna prodaja, jer sve što treba učiniti je poslati robu, a faktoring se brine za ostalo.

U ovoj vrsti ekonomske operacije unaprijed se obično ne daje predujam kada je roba pokvarljiva roba.

Ugovor za ove operacije

Proces dodjele i ugovaranja vrlo je jednostavan i bez složenosti, slijedeći odgovarajući postupak ljudi ili MSP-a koji odluče ugovoriti ovaj financijski proizvod. Prvi korak je kontaktirajte financijsku instituciju koja je prodaje ili Factoring tvrtku, kako bi se definirali najprikladniji uvjeti operacije prema potrebama svakog klijenta i troškovima istih.

U tu svrhu, uz identifikacijske podatke tvrtke, zainteresirana strana mora osigurati one koji se odnose na njihovu djelatnost i one koji odgovaraju klijentima koje želite uključiti u ugovor. Stoga mora odražavati sljedeće podatke: iznos očekivane prodaje, broj računa mjesečno, oblik plaćanja (račun, mjenica, prijenos itd.) I prosječni rok plaćanja. Oni će poslužiti kao osnova za procjenu troškova operacije od strane tvrtke, i na taj će način klijentu moći ponuditi uvjete.

Istodobno, ova vrsta specijaliziranih tvrtki proučava solventnost dužnika za naknadnu procjenu portfelja dokumenata o kojima se pregovara. Kroz ugovor dolazi do promjene vlasništva nad kreditima, pa se uspostavljaju neki potrebni zahtjevi prije uspostave ove vrste ugovora:

• Da postoji račun ili dokument koji se mora prikupiti za prodaju.
• Da računi potječu iz legalne prodaje.
• Usprkos tome, prodaja je izvršena na kredit.

Nakon potpisivanja odgovarajućeg ugovora, mora se poslati dopis dužnicima, obavještavajući ih da ste potpisali ugovor s ovom vrstom proizvoda. Stoga se od tog datuma računi moraju plaćati izravno navedenoj tvrtki.

Trošak faktoringa

Usluge koje nudi ovaj financijski proizvod predstavljaju trošak ili cijenu koji moraju zadovoljiti korisnici navedenih usluga. Trošak u osnovi čine dva elementa koja ga određuju. S jedne strane, faktoring naknada, za administrativne usluge koje obavlja tvrtka Factoring, a koje se razlikuju ovisno o razdoblju naplate računa.

A s druge strane, kamatna stopa, koji će se primijeniti kada se iskoristi modalitet koji uključuje predujam sredstava. Međutim, trošak varira ovisno o situaciji na tržištu (na temelju tromjesečnog euribora plus udjela; konačna kamatna stopa revidira se mjesečno) i rizika koji preuzima tvrtka koja trži ovaj financijski proizvod.

Prednosti poslovanja

Među komercijalnim koristima koje praksa ove financijske operacije uključuje, prema mišljenju Španjolskog udruženja faktoringa, sljedeći su aspekti koji mogu pomoći profesionalnom ili malom i srednjem poduzetniku:

• Primjetno se poboljšava upravljanje prodajom i olakšava učinkovitije komercijalne akcije.
• Omogućuje komercijalnu mrežu usredotočite se na svoj posao bez provođenja postupaka naplate.
• Omogućuje bolje procjena kupaca i njihovo praćenje.
• Smanjite troškove i vrijeme u pripremi komercijalnih izvještaja.
• Doprinosi ispravnom i učinkovitom odlučivanja.
• Poboljšati položaj tvrtke pred konkurencijom i kupcima.
• Značajno doprinosi uvođenju i otvaranje novih tržišta.
• I, konačno, služi tome konsolidirati i povećati kupce.