什么是保理？

可以肯定的是，您不止一次听说过这种金融产品，即 保理，但您不知道它的组成，更不用说可以利用的了。 好吧，我知道 这是关于 专为任何商人或专业人士量身定制的产品 尤其是中小型公司。 通过此产品，他们可以减少管理部门的工作量，将销售和收款产生的会计核算以及在发票到期付款日的预付款进行外包。

它的影响将很快被注意到，因为它将改善您公司的盈利能力，信贷能力和财务偿付能力。 与该产品签订合同的其他优势包括债务人的定期，定期和更新的信息，减轻了管理负担或减少了债务负担。 简化客户账户核算。 没有定义该金融产品的用户公司的资料，而是由销售的产品和付款条件提供了界限。

另一方面，该产品尚不为人所知，对于希望承担其客户破产风险以及能够在任何时候通过销售该产品的实体进行预期远期销售的公司而言，该产品是理想之选。 。 同样，由于发卡行通过金融机构发送并签署发票和其他单据，因此其电子管理既方便又简单。 一旦债务人接受了发票，就可以预付款了。

特点

是一个 融资与管理公式，基于发票的分配：公司将客户的商业信用分配给一家公司，该公司负责管理其收款，以换取对价，该对价包括行政服务佣金和融资利息（客户发票的到期付款日期）。

应当记住，以下三个适当区分的实体参与了此金融产品：

因素：提供本产品服务的保理公司或金融实体。

顾客：他是商业信用（发票）的持有人，并与保理业务签订合同。

债务人：客户的商品或服务的买方，最终是卖方。

西班牙保理协会强调：“使用该产品的公司没有明确的资料，而是由销售的产品和付款条件来确定界限。 换句话说，所有公司都可以成为代销用户，在国内市场上出售或出口”。 就所有这些服务而言，代表代销公司， 为客户节省内部成本 通过使他们摆脱各种极其昂贵，复杂和产生压力的工作量”。

保理服务

该系统的主要吸引力是与公司收款程序相关的相关服务，包括行政和财务服务，它们基本上是以下各项：

客户分类： 该服务包括对客户的研究和分析，以及对应分配给每个客户的信用额度的决定。

管理应收帐款： 全面管理和监视分配给代销公司的发票，并定期将收集发票的事件和每个债务人应收帐款的状态通知他们。

收款和未付款的管理： 关于初始管理，有必要了解可能导致解决方案不符合付款要求的原因。

融资： 附加服务，仅在持有人要求的情况下，并且由于其灵活性，允许用户在其库房所需的时间和数量上提前处置分配的发票的金额。

债务人破产风险的承保范围： 承保范围不超过分配给代销公司待收账款的发票金额的100％，但不超过分配给每个债务人的限额。 它也是应客户要求提供的一项附加服务。

产品优势

这种财务管理替代方案为雇用它的人员提供了一系列好处，例如以下所述。 不仅从会计角度，而且从行政角度，在许多情况下，还包括公司的管理。 与您会面非常有趣，以防万一您被迫雇用他们。

• 减轻行政负担 并简化运营流程。
• 减少官僚工作，这极大地减少了行政，人员和通信费用。
• 简化客户账户核算，提高了馆藏管理的效率。
• 提供信息 定期，定期和更新债务人。
• 将信贷销售业务转换为 现金销售.
• 避免失败的风险 由于坏账.
• 为公司的财务结构提供 更高的鲁棒性.
• 它允许对国库进行计划， 优化现金流.
• 扩大融资能力 并且还提高了债务比率。
• 从商业角度来看，它可以提高公司在竞争和客户竞争中的地位， 让您扩大市场.

该产品的形式

根据您需要的服务或有问题的债务人，保理业务有不同类型。 其中包括：

无追索权保理，这种方式提供了融资，并假设保理公司有债务人破产的风险。 显然，此模式下的速率要高得多。

资源保理，卖方承担破产的风险，因为保理公司不对债务人的不付款承担责任。 区分这种方式是因为它不一定意味着融资。

出口保理，涉及在国外的债务人进行的业务。 对于缺少大型基础设施的出口公司和中小型企业而言，这特别有利，因为它涉及外包服务。 带保理, 出口几乎变成了全国销售，因为唯一要做的就是发送货物，其余的由保理公司处理。.

在这种类型的经济操作中，当货物是易腐烂的产品时，通常不会取得进展。

这些作业的合同

分配和签约过程非常简单且没有复杂性，遵循了决定签约该金融产品的人员或中小型企业的适当过程。 第一步是 联系出售它的金融机构 或代销公司，以根据每个客户的需求及其成本定义最合适的运营条款。

为此，除了公司的识别数据外， 利害关系方必须提供与其活动有关的信息 以及与您希望包含在合同中的客户相对应的客户。 因此，它必须反映以下数据：预期销售额，每月发票数量，付款方式（账单，本票，转账等）和平均付款期限。 它们将作为评估公司运营成本的基础，并以此方式能够为客户提供条件。

同时，这些类型的专业公司 研究债务人的偿付能力 随后评估要谈判的文件组合。 通过合同，信贷的所有权发生了变化，因此在能够建立这种类型的合同之前建立了一些必要的要求：

• 有要收集的销售发票或单据。
• 发票来自合法销售。
• 那就是说销售是赊帐的。

签订相关合同后， 必须写信给债务人，通知他们您已经与此类产品签订了合同。 因此，从该日期起，必须直接向该公司付款。

保理费用

该金融产品提供的服务代表了这些服务的用户必须满足的成本或价格。 成本基本上由确定成本的两个因素组成。 一方面， 保理费，适用于代销公司提供的管理服务，具体取决于收款时间。

另一方面 利率，这将在利用结合了资金预付款的方式时应用。 但是，成本会根据市场情况（基于3个月的Euribor加上利差；最终利率每月进行修订）以及行销该金融产品的公司承担的风险而有所不同。

商业利益

西班牙保理协会认为，此金融业务的实践带来的商业利益包括以下方面，可以帮助专业或中小型企业家：

• 明显改善 销售管理 并促进更有效的商业行为。
• 它允许商业网络 专注于你的工作 无需执行收集程序。
• 允许更好 客户评价 和他们的后续行动。
• 减少开支 和时间来准备商业报告。
• 有助于正确有效 决策.
• 改善公司地位 在竞争和客户面前。
• 它对介绍和推广做出了重大贡献 开辟新市场.
• 最后，它有助于 巩固和增加客户.