Що таке факторинг?

З усією впевненістю, що ви не раз чули про цей фінансовий продукт, який є факторинг, але ви не знаєте, з чого він складається, а тим більше з чого можете скористатися. Ну, я знаю Йдеться про a продукт, пристосований для будь-якого бізнесмена чи професіонала і, особливо, малих та середніх компаній, які. Завдяки цьому продукту вони можуть зменшити навантаження на адміністративний відділ, передати на бухгалтерський облік, згенерований продажами та їх інкасацією, а також авансові платежі до дати сплати рахунків-фактур.

Його ефекти будуть помічені швидко, оскільки це покращить прибутковість, кредитоспроможність та фінансову платоспроможність вашої компанії. Серед інших переваг укладення цього продукту є періодична, регулярна та оновлена ​​інформація боржників, зменшення адміністративного тягаря або спрощує облік рахунків клієнтів. Немає визначеного профілю компаній-користувачів цього фінансового продукту, швидше за все, розмежування забезпечується проданим продуктом та умовами оплати.

Цей товар, не надто відомий, з іншого боку, ідеально підходить для тих компаній, які хочуть покрити ризик неплатоспроможності своїх клієнтів, а також можуть передбачити в будь-який час їх форвардних продажів через організації, які продають цей продукт продукту. Подібним чином, його електронне управління є зручним та простим, оскільки емітент надсилає та підписує рахунок-фактуру та інші документи через фінансову установу. І як тільки боржник прийняв рахунок-фактуру, він готовий до авансування суми.

риси

Є а формула фінансування та адміністрування, заснований на присвоєнні рахунків-фактур: компанія призначає комерційний кредит своїх клієнтів компанії, яка відповідає за управління її інкасацією в обмін на винагороду, що складається з комісії за адміністративні послуги та відсотків за фінансування (аванс термін сплати рахунків клієнтів).

Слід пам’ятати, що у цьому фінансовому продукті беруть участь три належним чином диференційовані суб’єкти:

Фактор: Факторська компанія або фінансовий суб'єкт, який надає послуги цього продукту.

Клієнт: він є власником комерційних кредитів (рахунків-фактур) і укладає контракти на факторинг.

Боржники: покупці товарів або послуг клієнта, в кінцевому рахунку продавець.

Іспанська факторна асоціація підкреслює, що “не існує певного профілю компаній, що використовують цей товар, швидше за все, розмежування надається проданим продуктом та умовами оплати. Іншими словами, усі компанії можуть бути користувачами факторингу, продавати на внутрішньому ринку або експортувати ”. Настільки, наскільки всі ці послуги, від імені компанії «Факторинг», виробляють внутрішні заощадження для своїх клієнтів звільнивши їх від надзвичайно дорогого, складного та створюючого стрес робочого навантаження всіх видів ».

Послуги з факторингу

Основною привабливістю цієї системи є пов'язані послуги, як адміністративні, так і фінансові, пов'язані з процедурами збору вашої компанії, і які в основному є наступними:

Класифікація клієнтів: Послуга включає як вивчення та аналіз клієнтів, так і рішення щодо кредитних лімітів, які слід призначити кожному з них.

Управління дебіторською заборгованістю: Комплексне управління та моніторинг рахунків-фактур, присвоєних компанії «Факторинг», періодичне інформування їх про інциденти у збиранні кожної накладної та стан дебіторської заборгованості кожного з боржників.

Управління відшкодуванням та неоплаченими: Йдеться про первинний менеджмент, необхідний для знання причин несплати за можливе рішення.

Фінансування: додаткова послуга, лише в тому випадку, якщо власник вимагає її, і яка завдяки своїй гнучкості дозволяє користувачеві розпоряджатися сумами призначених рахунків-фактур заздалегідь, у той час і суму, які вимагає їх казначейство.

Покриття ризику неплатоспроможності боржників: покриття до 100% суми рахунків-фактур, призначених компанії «Факторинг» до очікування стягнення, до ліміту, призначеного кожному боржнику. Це також додаткова послуга, за бажанням замовника.

Переваги продукту

Ця фінансово-адміністративна альтернатива пропонує ряд переваг тим, хто її наймає, наприклад, викладеним нижче. Не лише з точки зору бухгалтерського обліку, але й адміністративно, а в багатьох випадках і в управлінні компанією. І що вам буде дуже цікаво з ними познайомитись, якщо в якийсь момент вас змусять найняти їх.

• Зменшити адміністративне навантаження та впорядковує операційні процеси.
• Скоротити бюрократичну роботу, що суттєво сприяє зменшенню адміністративних, персональних та комунікаційних витрат.
• Спростіть облік рахунків клієнтів, підвищення ефективності управління колекцією.
• Надає інформацію періодичні, регулярні та оновлені боржники.
• Перетворює операції з продажу кредитів у готівковий продаж.
• Уникайте ризику невдачі через безнадійну заборгованість.
• Надає фінансову структуру компанії з більша міцність.
• Це дозволяє планувати казначейство, яке оптимізувати грошові потоки.
• Розширити можливості фінансування а також покращує показники боргу.
• З комерційної точки зору це покращує позицію компанії проти конкуренції та клієнтів, що дозволяє вам розширити свій ринок.

Модальності цього продукту

Існують різні типи факторингу залежно від послуг, які вам потрібні, або від боржника, про який йде мова. Серед них такі:

Нерегресний факторинг, цей спосіб пропонує фінансування, припускаючи факторингову компанію ризиком неплатоспроможності боржників. Очевидно, що ставки в цьому режимі набагато вищі.

Факторинг з регресом, в якому продавець несе ризик неплатоспроможності, оскільки компанія «Факторинг» не несе відповідальності за несплату боржником. Цей спосіб вирізняється тим, що він не обов'язково передбачає фінансування.

Експортний факторинг, коли мова йде про операції, що здійснюються з боржниками, що проживають за кордоном. Це особливо вигідно для компаній-експортерів та малих та середніх підприємств, яким бракує великої інфраструктури, оскільки це передбачає аутсорсинг послуг. З факторингом, експорт стає майже національним продажем, оскільки єдине, що потрібно зробити, - це відправити товар, а решта дбає про факторингову компанію.

При цьому типі економічної операції аванс зазвичай не робиться, коли товари є швидкопсувною продукцією.

Договір на ці операції

Процес розподілу та укладання контрактів є дуже простим та без складностей, дотримуючись відповідного процесу з боку людей або МСП, які вирішили укласти контракт на цей фінансовий продукт. Першим кроком є зверніться до фінансової установи, яка його продає або факторингова компанія, щоб визначити найбільш відповідні умови операції для потреб кожного клієнта та вартості таких самих.

Для цього, крім ідентифікаційних даних компанії, зацікавлена ​​сторона повинна надати ті, що пов'язані з їх діяльністю та ті, що відповідають клієнтам, яких ви хочете включити в контракт. Тому він повинен відображати такі дані: сума очікуваних продажів, кількість рахунків-фактур на місяць, форма оплати (вексель, вексель, переказ тощо) та середній термін оплати. Вони послужать основою для оцінки вартості операції компанією, і таким чином, зможуть запропонувати клієнтові умови.

У той же час цей тип спеціалізованих компаній вивчає платоспроможність боржників для подальшої оцінки портфеля документів, що підлягають переговорам. Завдяки договору відбувається зміна власності на кредити, саме тому встановлюються деякі необхідні вимоги перед тим, як мати можливість укласти такий тип контракту:

• Що є рахунок-фактура або документ для збору для продажу.
• Що рахунки-фактури надходять із законного продажу.
• При цьому продажі здійснювалися в кредит.

Після підписання відповідного контракту, повинен бути надісланий лист боржникам, повідомляючи їх про те, що ви підписали контракт із цим видом продукції. Отже, з цієї дати оплата рахунків-фактур повинна здійснюватися безпосередньо зазначеній компанії.

Вартість факторингу

Послуги, пропоновані цим фінансовим продуктом, представляють собівартість або ціну, яку повинні задовольнити користувачі зазначених послуг. Витрати в основному формуються двома елементами, що її визначають. З одного боку, плата за факторинг, для адміністративних послуг, що надаються компанією «Факторинг», що залежить від періоду збору рахунків.

А з іншого, процентна ставка, який застосовуватиметься під час використання можливостей, що включають аванс коштів. Однак вартість варіюється залежно від ситуації на ринку (на основі 3-місячного Euribor плюс спред; остаточна процентна ставка переглядається щомісяця) та ризику, який бере на себе компанія, що продає цей фінансовий продукт.

Переваги для бізнесу

Серед комерційних вигод, які тягне за собою практика цієї фінансової операції, на думку Іспанської асоціації факторингу, є такі аспекти, які можуть допомогти професіоналу чи малому та середньому підприємцю:

• Помітно покращується управління продажами та сприяє більш ефективним комерційним діям.
• Це дозволяє комерційній мережі зосередьтеся на своїй роботі без проведення процедур збору.
• Дозволяє краще оцінка замовника та їх подальші дії.
• Зменшити витрати і час на підготовку комерційних звітів.
• Сприяє правильному та ефективному прийняття рішень.
• Поліпшити становище компанії перед конкурентами та замовниками.
• Це суттєво сприяє введенню і відкриття нових ринків збуту.
• І, нарешті, це служить консолідувати та збільшити споживачів.