Що конкретно є факторинг?
Факторинг - це фінансовий методабо орієнтована переважно на малий та середній бізнес. Цей процес складається з контракту між компанією, якій вони заборгувані, який засновує спеціалізовану компанію збору їхніх кредитів, наданих їх клієнтам, які не виконали дефолт, компаніями, які займаються факторингом, також відомими як факторингові компанії, також надають послуги фінансування, управління та адміністрування дебіторської заборгованості, а також гарантія оплати.
El бізнес-ринок Він був залучений до низки нових методів, що стосуються контрактів, які здебільшого походять з ринків Північної Америки, які змінили технології управління бізнесом, ми можемо навести кілька таких, як: оренда, лізинг, ноу-хау, мерчандайзинг, франчайзинг та факторинг назвати декілька.
В Іспанії факторингові асоціації були інтегровані в компанії з кредитного фінансування, пов'язані з Міністерством економіки та фінансів, згідно із Законом 3/1994 від 14 квітня, який приймає іспанські норми до Європейської директиви II.
Відмінності між регресним та нерегресним факторингом
З регресом
В факторинг з рецидивамиабо, компанія, яка буде керувати та збирати рахунки клієнта, не нестиме відповідальності у разі несплати або несвоєчасної оплати прав інкасації, тому вона не несе жодного ризику комерційної операції.
Маючи на увазі це, я маю на увазі, що вони не будуть ризикувати фінансовою неплатоспроможністю боржників, будучи в змозі повернути клієнту повну суму невиплачених кредитів.
Жодного звернення
El Нерегресний факторинг Цілком протилежне вищезазначеному, у цьому методі компанія, яка найняла службу факторингу, не буде нести відповідальність у разі можливої неплатоспроможності боржника, а отже, факторингова компанія відповідає за прийняття на себе існуючого ризику операції, здійсненої між клієнтом та постачальником, і навіть якщо останній здійснив попередню оплату рахунків-фактур своєму клієнту, він не зможе вимагати гроші заздалегідь.
У цьому фінансовий метод, факторингова компанія буде нести відповідальність за ризик неплатоспроможності, який може представляти боржник наданих кредитів, до обмеження покриття, встановленого раніше в контракті.
Переваги, які пропонує регресний та нерегресний факторинг
Факторинг закріпився В останні роки це був один з найбільш використовуваних та найвигідніших інструментів у сфері бізнесу, оскільки цей корисний інструмент дозволяє впорядковувати класифікацію, а також постійно встановлювати законодавство про доходи, які отримують компанії, допомагаючи їм швидко отримувати ліквідність .
Основні переваги регресного факторингу: Серед багатьох поступок, які цей спосіб пропонує своїм клієнтам, особливо виділяється його чітка обґрунтованість для будь-якої форми платежу та будь-якого сектору ділової діяльності, узгодження між банком та клієнтами, надходжень, витрат на управління переказами серед інших комерційних паперів. Окрім цього, до цього додається характеристика, що вона сумісна з різними додатковими послугами, що надаються фінансовою установою, яка, між іншим, здійснює управління, адміністрування та бухгалтерський облік.
Основні переваги нерегресного факторингу: Окрім можливості заздалегідь отримати оплату рахунків-фактур, заборгуваних клієнтові, інструмент факторингу без регресу приймає загальний ризик несплати, який може існувати, а також ймовірні санкції та штрафи, які можуть виникнути несплата потягне за собою.
Таким чином, самозайнята особа або компанія, яка укладає послугу факторингу без регресу, зможе з повною свободою ігнорувати випадки, які можуть виникнути, хоча, звичайно, ця величезна перевага передбачає більш високу ціну, ніж факторингові операції з регресом. Що ще, Факторинг, що не застосовується, має надзвичайну перевагу в тому, що він може зменшити бухгалтерську інформацію, видалити активи, рахунки клієнтів та фінансувати ланцюговим способом.
Хто бере участь у факторингу?
-ФАКТОР:
Це може бути ощадний банк, банк або фінансова установа, яка надає послуги факторингу.
-КЛІЄНТ:
Будь-яка компанія, яка генерує певний комерційний кредит і потребує послуги факторингу для ефективного стягнення своїх боргів.
-ДОВНИКИ:
Це люди, котрі зобов'язані сплачувати комерційні кредити, які їм були надані.
Факторинг - це інструмент короткострокового фінансування, орієнтована на малі та середні компанії, одночасно надаючи фінансові послуги та розвиваючи адміністративні, управлінські та гарантійні послуги через відсутність ресурсів у боржників наданих позик.
Цей інструмент передбачає складання договору, завдяки якому спеціалізована компанія, відома як факторингова компанія, відповідає за збір рахунків, рахунків, векселів, квитанцій та стягнення непогашених кредитів.
Завдяки цьому договору, факторингова компанія надаватиме кілька послуг фінансового та адміністративного характеру для компанії, яка наймає її послуги, серед яких можна виділити:
- Управління колекцією та адміністрування непогашеної заборгованості, яку клієнти зобов'язані факторинговій компанії. На сучасних ринках малі та середні компанії змушені надавати платіжні системи своїм споживачам, розділяючи та відкладаючи збір продажів продукції чи послуг, які вони виробляють. З цієї причини кількість кредитів, що очікують на збір, збільшилася, що виграло факторинговим компаніям.
- Фінансове розслідування клієнтів, що у них є непогашена заборгованість перед факторинговою компанією та їх класифікація відповідно до гарантій економічної платоспроможності, яку мають клієнти. Це цінна інформація для компанії - користувача, який надає кредит. Основна мета - зменшити кількість неплатників до мінімуму.
- Адміністративний контроль інкасацій та платежів: Він складається з адміністративного завдання, наслідку завдання управління колекцією. Таким чином, факторизована компанія зменшить свої адміністративні та управлінські витрати. Факторська компанія повинна дотримуватись термінів стягнення, встановлених між факторинговою компанією та її клієнтами-боржниками. Компанія надсилатиме повідомлення боржникам до закінчення терміну дії кредитів.
- Треба наголосимо, що всі ці послуги тягнуть за собою витрати. Комісія або комісія за факторинг коливається від 0.5% до 2% від загальної суми призначених рахунків-фактур, залежно від кількості боржників, місцезнаходження та інших факторів. Крім того, якщо факторингова компанія просить факторингову компанію авансувати суму деяких кредитів, за це повинна бути сплачена конкретна винагорода.
- Отримання фінансування з попередньою оплатою рахунків. Це, без сумніву, найважливіша послуга, яку факторингові компанії пропонують компаніям-користувачам, і саме ця найбільше сприяла її розвитку та прийняттю на міжнародному ринку. Факторська компанія зобов'язується заздалегідь надати підрядній компанії суму кредитів, яку вона має у своїх клієнтів, з єдиною метою сприяти поліпшенню її ліквідності.
Факторинг Зазвичай в Іспанії використовується факторинг, що не застосовується. Це означає, що факторингова компанія, технічно відома як фактор, бере на себе ризик невиконання зобов’язань боржника.
Нерегресійний факторинг забезпечує нижчі залишки, менші, оскільки рахунок, заборгований перед клієнтами, і відповідна премія за банківське фінансування зникають. Це дозволяє покращити прибутковість, на відміну від того, що думають багато людей, зменшені баланси фінансово вигідніші.
Недоліки факторингу
Однак факторинг має певні недоліки, такі як:
El тип відсотка, що набагато дорожче у випадку факторингу, що не застосовується. Логічно, враховуючи ризик, який бере на себе факторингова компанія, приймаючи на себе борги.
Клієнти, яким доводиться платити переказом або чеком, як це часто буває у тих, хто враховується, мають горезвісну репутацію запізнення з платежами. Що призводить до того, що процентна ставка стає вищою, а також розрахунки стають вищими через подовження строків. І в деяких випадках це закінчується поверненням, коли фактор більше не може терпіти очікування, і він зараховує його безпосередньо на рахунок клієнта з відповідною фінансовою безладом. Оскільки механізм стягнення залишається з ініціативи боржника, він, як правило, має ці характеристики.
Основні вимоги до факторингу
Слід мати на увазі, що факторинг орієнтований на комерційні кредити, які відповідають наступним вимогам:
- Що здійснювані операції стосуються звичайного бізнесу клієнта.
- Що продажі були компаніям.
- Що продана продукція не псується.
- Що кредити були зареєстровані як відповідні рахунки-фактури.
- Що спосіб оплати не є довгостроковим.
Виконуючи ці прості вимоги, придбання факторингової послуги - це простий інструмент для розуміння та використання, а також благодійник для обох сторін угоди, що дає більшу частину позитивних результатів.
