Якщо у вас є компанія, цілком можливо, що ви коли-небудь чули про просту знижку, широко поширена форма короткострокового фінансування, швидко та легко для будь-кого.
Але не всі це розуміють або стикалися з ним, тож як щодо того, щоб ми показали вам, що це таке, як ним користуватися та ще деякі теми, про які ви повинні знати?
Що таке проста знижка
Проста знижка, як ми вже згадували раніше, насправді це спосіб швидко отримати ліквідність. Його можна визначити як інструмент, який ґрунтується на заміні майбутнього капіталу іншим з більш нинішнім терміном погашення. Як? Застосування простого закону знижок.
Іншими словами, гроші авансуються до закінчення терміну їх отримання.
Наприклад, уявіть, що у вас є компанія, яка працювала на адміністрацію. Як ви знаєте, вони зазвичай не оплачуються відразу, а мають на це кілька місяців. Маючи цей рахунок-фактуру і аркуш паперу, в якому адміністрація підтвердила, що ви збираєтеся стягувати плату, ви можете піти в банк і попросити просту знижку для отримання грошей. Але всі гроші? Не зовсім. Банк, беручи на себе відповідальність за це очікування, щоб отримати гроші, ставить серію витрат у майбутньому, які стягуються з вас.
Якщо поставити цифри, подумайте, що рахунок – тисяча євро. І ви йдете в банк і вам кажуть, що за просту знижку вам можуть дати, на той момент, 900 євро. Чи означає це, що решту ви зберете пізніше? ні, ці 100 євро різниці – це те, що банк зберігає для того, щоб «дати вам гроші» і дочекатися оплати рахунку.
Характеристики простої знижки
Тепер, коли ви точно зрозуміли, що ми маємо на увазі під простою знижкою, ми збираємося прояснити все краще для вас. І ми робимо це через характеристики цього. Є:
- Нарахуйте комісію заздалегідь. Насправді банк не збирається виплачувати вам всю суму, а застосовує знижки на отримані відсотки.
- Ви не можете вибрати суму для стягнення. Насправді для отримання цієї короткострокової ліквідності авансується вся сума.
- Інтереси повні. Щоб ви краще це зрозуміли, якщо ви хочете отримати щось наперед, що збираєтеся отримати через два роки, відсотки за ці два роки будуть нараховані безпосередньо з простою знижкою, навіть якщо ви отримаєте це до цього терміну. Тому чим довгостроковіший він, тим більші витрати вам доведеться понести.
Як отримати просту знижку
Здебільшого, щоб отримати просту знижку він повинен супроводжуватися заголовком акредитива. Без нього дуже мало банків, якщо такі є, авансують суму кредиту.
Залежно від того, який у вас титул (оскільки насправді є різні), спосіб його виконання буде змінюватися.
Прості види знижок
У рамках простої знижки ви повинні знати, що є два типи, які неможливо сплутати, тим більше, що вони відносяться до різних капіталів. Таким чином, маємо:
- Проста математична або раціональна знижка. Це той, який завжди відноситься до початкового капіталу.
- проста комерційна знижка. Також називають банківською. У цьому випадку капітал, до якого він застосовується, знаходиться в кінці.
Кожен з них має спосіб обчислення, який ми побачимо далі.
Яка проста формула знижки
Хочете знати, як здійснюється проста знижка? Тому візьміть до уваги, тому що ми збираємося дати вам кілька формул залежно від того, чи використовуєте ви математичну чи комерційну.
Проста математична формула знижки
Якщо банк пропонує вам просту математичну знижку, то застосовується наступне:
C0 = Cn / (1 + n i)
Де:
- C0 — початковий капітал.
- Cn — кінцева столиця.
- n — число часу (завжди в роках).
- i – прикладний відсоток.
Давайте візьмемо приклад. Уявіть, що ви йдете з рахунком-фактурою на тисячу євро, про яку ми згадували раніше, до банку. І це дає вам знижку 9%. Ви не отримуватимете цей рахунок-фактуру ще 6 місяців. Але, якщо ви приймете банк, вам доведеться негайно. Застосуємо формулу.
По-перше, ми повинні перетворити місяці в роки. І відсоток теж потрібно розділити на 100, тобто на 0,09.
Що стосується місяців, то це буде 6/12, тобто 0,5.
Тепер формула:
Cn = 1000 / (1 + 0,5 0,09)
Cn = 956,94 євро
Це те, що вам заплатить банк, решта, тобто проста знижка, змушує банк брати 43,06 євро.
D= Cn – C0
D= 43,06 євро
Проста формула торгової знижки
Якщо зараз, замість застосування простої математичної формули знижки, нам скажуть, що збираються застосувати комерційну, то це трохи зміниться. Не дозволяйте своїм очам обманювати вас, адже насправді прикмети тут змінюються. З одного боку, ми не ділимо, а множимо. А, з іншого боку, в дужках ми не додаємо, а віднімаємо.
Зрештою, формула буде такою:
C0 = Cn · (1 – n i)
За тим же прикладом, що й раніше, маємо відсоток 9% (0,09) і 6 місяців (0,5 року). І остаточна сума 1000 євро.
Оскільки ми хочемо з’ясувати, скільки нам на той момент заплатить банк, застосовуємо формулу:
C0 = 1000 · (1 – 0,5 · 0,09)
C0 = 955 євро.
Це те, що вам заплатить банк. А решту до тисячі, тобто 45 євро, залишив би банк за ставкою витрат і відсотків.
Як бачимо, в обох випадках цифра сприймається однаково, хоча з більшими цифрами можна помітити трохи більше відмінностей. Однак зрозуміло, що отримання ліквідності в цей момент призводить до втрати грошей. З цієї причини багато разів, говорячи про довгострокові виплати, компанії, як правило, представляють більш «роздуті» бюджети, щоб уникнути цієї проблеми пізніше з банком і таким чином отримати гроші, яких вони дійсно заслуговують за свою роботу.
Тепер у вас є все, щоб краще зрозуміти, що таке проста знижка і все, що з нею пов’язано.