У фінансах існує особливий жаргон і термінологія, коли справа доходить до назви кожного з аспектів економіки. Будь то побутова чи сімейна економіка, бізнес, держава тощо. Кожна річ, яка походить із грошей і яку можна порахувати, має бути засекреченою, щоб не отримати купу безглуздих даних. І, звичайно, в компаніях існує широка фінансова термінологія, наприклад, Cash Flow.
У цій статті ми поговоримо про Грошовий потік, також відомий як грошовий потік. Як він обліковується, які типи існують і як це використовувати, щоб дізнатися, наскільки платоспроможна компанія. Крім того, слід сказати, що хоча цей термін існує і ширше використовується в діловому світі, він також може використовуватися у вітчизняній економіці. Зрештою, все зводиться до того, наскільки ми маємо над цим контроль, і, звичайно, ви можете цим скористатися.
Що таке грошовий потік?
Грошовий потік або потік готівки — це термін відноситься до всіх надходжень і відтоків грошових коштів компанії в широкому сенсі. Незважаючи на те, що вона використовується як термометр, де позитивний грошовий потік розуміється як прибутковий для компанії, проблема ліквідності не обов’язково означає, що компанія не є прибутковою. Фактично, грошовий потік можна використовувати, щоб з’ясувати такі речі:
- Проблеми з готівкою. Може бути від’ємний грошовий потік, що не означає, що компанія не прибуткова. Насправді метою є передбачення та визначення залишків готівки.
- Знати наскільки життєздатною може бути інвестиційна діяльність. Завдяки грошовому потоку можна розрахувати чистий капітал і внутрішню норму прибутку, а також визначити майбутні прибутки від інвестицій.
- Для вимірювання прибутковість або зростання бізнесу. Це не є строго необхідним, але можуть виникнути обставини, за яких стандарти бухгалтерського обліку не повністю відображають економічну реальність компанії.
Тоді є 3 типи грошових потоків, залежно від потоків ліквідності, які ви хочете проаналізувати. Операційний грошовий потік, інвестиційний грошовий потік та фінансовий грошовий потік. Далі ми їх побачимо.
Операційний грошовий потік
Грошовий потік від операцій (FCO) — це загальна сума грошей, яку генерує бізнес. від його діяльності та діяльності. Це дозволяє знати всі припливи та відтоки грошей від операційної діяльності, тому нею важко маніпулювати. У нього можна також включити витрати на постачальників, персонал, збут тощо.
Доходи включають усі, що пов’язані з продажами та послугами, стягнення та дебіторську заборгованість у межах цих продажів. Також усі доходи від клієнтів, а також держава та/або допомога чи платежі за придбання товарів.
Нарешті, до складу витрат можуть бути включені витрати на сировину або продукцію для подальшого продажу. Також виплати постачальникам і персоналу, а також податки які сплачуються державі в результаті експлуатації діяльності.
Інвестиційний грошовий потік
Інвестиційний грошовий потік — це всі припливи та відтоки грошей отримані від інвестиційної діяльності компанії. У ньому можуть бути враховані фінансові продукти, які можна конвертувати в ліквідність, наприклад, придбання нерухомості, а також матеріальних і нематеріальних активів. Також придбання техніки, інвестиції чи придбання. Всі вони завжди з метою отримання майбутньої прибутковості.
Фінансування грошових потоків
Грошовий потік фінансування такий грошові кошти від фінансової діяльності. Це можуть бути як гроші, які надходять від позик, випусків акцій, викупів та/або дивідендів, так і виплачуються з них. Це вся ліквідність, яка надходить від операцій фінансування, тобто зобов’язань і власних коштів компанії в довгостроковій перспективі. Також включені випуски облігацій або збільшення капіталу, які представляють приплив ліквідності.
Розрахувати грошовий потік у сімейному господарстві
Хоча це має бути обов’язком для будь-якої сім’ї чи людини, розрахуйте грошовий потік може бути важким завданням, вірніше, щільний. Багато витрат чи переваг, які ми маємо, не відображаються на поточному рахунку. Якщо ми розплачуємось готівкою, слід враховувати невелику примху, невеликі покупки, які ми можемо зробити навіть у поїздці. Якщо замість цього відображаються квитанції, листи, які ми можемо мати, орендна плата за будинок, якщо це так, тощо.
Щоб порахувати, просто записати всі вхідні та вихідні дані, які ми маємо, основним вхідним матеріалом зазвичай є наша зарплата. Якщо ми є самозайнятими, то вхідні кошти дуже варіабельні. Грошовий потік слід зробити заздалегідь, щоб визначити наш прибуток залежно від діяльності, яку ми робимо.
В основному розрахунок буде таким. Грошовий потік = чисті вигоди + амортизація + резерви.
Контроль над нашими фінансами та позитивний грошовий потік дозволить нам передбачити позитивні залишки, з якими ми можемо пред’являти майбутні вимоги. Від покупки житла до інвестування залишків грошей.