Wat is factoring?

Met alle zekerheid dat u meer dan eens heeft gehoord van dit financiële product dat de factoring, maar je weet niet waaruit het bestaat, laat staan ​​waar je je voordeel mee kunt doen. Nou ik weet Het gaat over een product op maat gemaakt voor elke zakenman of professional en vooral van kleine en middelgrote bedrijven dat. Met dit product kunnen ze de werklast van de administratieve afdeling verminderen, de boekhouding die wordt gegenereerd door de verkoop en de inning ervan uitbesteden, evenals vooruitbetalingen op de vervaldag van de facturen.

De effecten zullen snel worden opgemerkt, aangezien het de winstgevendheid, kredietcapaciteit en financiële solvabiliteit van uw bedrijf zal verbeteren. Andere voordelen van het contracteren van dit product zijn de periodieke, regelmatige en geactualiseerde informatie van de debiteuren, de vermindering van administratieve lasten of vereenvoudigt de boekhouding van de klantaccount. Er is geen gedefinieerd profiel van gebruikersbedrijven van dit financiële product, maar de afbakening wordt bepaald door het verkochte product en de betalingsvoorwaarden.

Dit product, dat daarentegen niet erg bekend is, is ideaal voor bedrijven die het risico van insolventie van hun klanten willen dekken en die op elk moment kunnen anticiperen op hun verkoop op termijn via de entiteiten die dit op de markt brengen. Product. Evenzo is het elektronische beheer ervan comfortabel en eenvoudig, aangezien de uitgevende instelling de factuur en andere documenten via de financiële instelling verstuurt en ondertekent. En als de debiteur de factuur heeft geaccepteerd, staat hij klaar om het bedrag voor te schieten.

Kenmerken

Het is een financierings- en administratieformule, op basis van de toewijzing van facturen: de vennootschap wijst het handelskrediet van haar klanten toe aan een vennootschap die belast is met het beheer van de inning in ruil voor een vergoeding bestaande uit een commissie voor administratieve diensten en rente voor de financiering (voorschot op de vervaldatum van de betaling van de facturen van uw klanten).

Er zij aan herinnerd dat drie naar behoren gedifferentieerde entiteiten deelnemen aan dit financiële product, namelijk:

Factor: Factoringbedrijf of financiële entiteit die de diensten van dit product levert.

Klant: hij is de houder van de commerciële kredieten (facturen) en die de factoring contracteert.

Debiteuren: kopers van goederen of diensten van de klant, uiteindelijk de verkoper.

De Spaanse Factoring Association benadrukt dat “er geen gedefinieerd profiel is van bedrijven die dit product gebruiken, maar dat de afbakening wordt gegeven door het verkochte product en de betalingsvoorwaarden. Met andere woorden, alle bedrijven kunnen Factoring-gebruikers zijn, verkopen op de binnenlandse markt of exporteren ”. Voor zover al deze diensten, namens het Factoring-bedrijf, interne besparingen opleveren voor hun klanten door ze te verlossen van een enorm dure, complexe en stressveroorzakende werklast van allerlei aard ”.

Factoringdiensten

De belangrijkste voordelen van dit systeem zijn de bijbehorende diensten, zowel administratief als financieel, met betrekking tot de incassoprocedures van uw bedrijf, en die in feite de volgende zijn:

Klant classificatie: De dienst omvat zowel de studie en analyse van de klanten als de beslissing over de kredietlimieten die aan elk van hen moeten worden toegekend.

Beheer debiteuren: Uitgebreid beheer en opvolging van de facturen toegewezen aan het factoringbedrijf, hen periodiek op de hoogte van de incidenten bij de inning van elke factuur en de status van de debiteuren van elk van de debiteuren.

Beheer van incasso en onbetaald: Het gaat om het aanvankelijke beheer dat nodig is om de oorzaken van niet-betaling te kennen voor de mogelijke oplossing ervan.

financiering: bijkomende dienst, enkel in het geval dat de houder erom vraagt, en die dankzij zijn flexibiliteit de gebruiker in staat stelt om vooraf over de bedragen van de toegewezen facturen te beschikken, op het tijdstip en het bedrag dat zijn schatkist nodig heeft.

Dekking van het insolventierisico van debiteuren: dekking tot 100% van het bedrag van de facturen dat in afwachting van inning aan het factoringbedrijf is toegewezen, tot de limiet die aan elke debiteur is toegekend. Het is ook een extra service, op verzoek van de klant.

Voordelen van het product

Dit financieel-administratieve alternatief biedt een reeks voordelen voor degenen die het inhuren, zoals hieronder worden uiteengezet. Niet alleen vanuit boekhoudkundig oogpunt, maar ook administratief, en in veel gevallen in de bedrijfsvoering. En dat het voor jou heel interessant zal zijn om ze te ontmoeten voor het geval je op een gegeven moment gedwongen wordt om ze in te huren.

• Verlaag de administratieve lasten en stroomlijnt operationele processen.
• Verminder bureaucratisch werk, wat aanzienlijk bijdraagt ​​aan een verlaging van de administratieve, personeels- en communicatiekosten.
• Vereenvoudig de boekhouding van klantaccounts, het verhogen van de efficiëntie van het collectiebeheer.
• Geeft informatie periodiek, regelmatig en bijgewerkt van de debiteuren.
• Zet verkoopactiviteiten op krediet om in contante verkoop.
• Voorkom het risico van falen vanwege oninbare schulden.
• Geeft de financiële structuur van het bedrijf een grotere robuustheid.
• Het maakt een planning van de schatkist mogelijk optimaliseren van cashflows.
• Breid de financieringscapaciteit uit en het verbetert ook de schuldratio's.
• Vanuit commercieel oogpunt verbetert het de positie van het bedrijf ten opzichte van de concurrentie en klanten, waardoor u uw markt kunt uitbreiden.

Modaliteiten van dit product

Er zijn verschillende soorten Factoring, afhankelijk van de diensten die u nodig heeft of de debiteur in kwestie. Onder hen zijn de volgende:

Factoring zonder verhaalbiedt deze modaliteit financiering, waarbij de factormaatschappij het risico van insolventie van de debiteuren overneemt. Het is duidelijk dat de tarieven in deze modus veel hoger zijn.

Factoring van regres, waarbij de verkoper het risico van insolventie draagt, aangezien de factoringmaatschappij niet aansprakelijk is voor niet-betaling door de debiteur. Deze modaliteit onderscheidt zich doordat het niet noodzakelijkerwijs financiering inhoudt.

Factoring exporteren, als het gaat om operaties die worden uitgevoerd met debiteuren die in het buitenland wonen. Het is vooral voordelig voor exporterende bedrijven en KMO's die geen grote infrastructuur hebben, aangezien het gaat om outsourcing van diensten. Met factoring, de export wordt bijna een nationale verkoop, aangezien het enige dat gedaan hoeft te worden, de goederen is verzenden, en het factoringbedrijf zorgt voor de rest.

Bij dit soort economische transacties wordt normaal gesproken geen voorschot gemaakt wanneer de goederen bederfelijke producten zijn.

Het contract voor deze operaties

Het toewijzings- en contracteringsproces is zeer eenvoudig en zonder complexiteit en volgt het gepaste proces door de mensen of KMO's die besluiten dit financiële product te contracteren. De eerste stap is neem contact op met een financiële instelling die het verkoopt of een factoringbedrijf, om de voorwaarden van de operatie te definiëren die het meest geschikt zijn voor de behoeften van elke klant en de kosten daarvan.

Hiervoor, naast de identificatiegegevens van het bedrijf, de belanghebbende moet de informatie verstrekken die verband houdt met zijn activiteit en degene die overeenkomen met de klanten die u in het contract wilt opnemen. Daarom moet het de volgende gegevens bevatten: bedrag van de verwachte verkopen, aantal facturen per maand, betalingsvorm (factuur, orderbriefje, overschrijving, enz.) En gemiddelde betalingstermijn. Ze zullen als basis dienen om de kosten van de operatie door het bedrijf te evalueren en op deze manier een aanbod van voorwaarden aan de klant te kunnen doen.

Tegelijkertijd is dit soort gespecialiseerd bedrijf onderzoekt de solvabiliteit van debiteuren om vervolgens de portefeuille van te onderhandelen documenten te evalueren. Door het contract verandert de eigendom van de kredieten, en daarom worden enkele noodzakelijke vereisten opgesteld voordat dit type contract kan worden gesloten:

• Dat er een factuur of document is om te verzamelen voor de verkoop.
• Dat de facturen afkomstig zijn van een legale verkoop.
• Dat gezegd hebbende, is er op krediet verkocht.

Na ondertekening van het betreffende contract, er moet een brief naar de debiteuren worden gestuurd, om hen te informeren dat u een contract heeft getekend met dit type product. Daarom moet de betaling van de facturen vanaf die datum rechtstreeks aan dat bedrijf geschieden.

Factoring kosten

De diensten die door dit financiële product worden aangeboden, vertegenwoordigen een kost of prijs waaraan de gebruikers van die diensten moeten voldoen. De kostprijs wordt in wezen gevormd door twee elementen die deze bepalen. Enerzijds de factoringvergoeding, voor de administratieve diensten uitgevoerd door het Factoring-bedrijf, die varieert naargelang de incasso-periode.

En aan de andere kant het rente percentage, die zal worden toegepast wanneer gebruik wordt gemaakt van de modaliteit waarin het voorschot van middelen is opgenomen. De kostprijs varieert echter afhankelijk van de marktsituatie (op basis van de 3-maands Euribor plus de spread; de uiteindelijke rente wordt maandelijks herzien) en het risico dat wordt gelopen door het bedrijf dat dit financiële product op de markt brengt.

Zakelijke voordelen

Onder de commerciële voordelen die de praktijk van deze financiële operatie met zich meebrengt, zijn er volgens de Spaanse Factoring Association de volgende aspecten die de professionele of kleine en middelgrote ondernemer kunnen helpen:

• Verbetert merkbaar verkoop management en maakt effectievere commerciële acties mogelijk.
• Het maakt het commerciële netwerk mogelijk focus op je werk zonder incassoprocedures uit te voeren.
• Maakt een betere mogelijk klant evaluatie en een follow-up ervan.
• Verlaag de kosten en tijd bij het opstellen van commerciële rapporten.
• Draagt ​​bij aan het juiste en effectieve besluitvorming.
• Verbeter de positie van het bedrijf voor de concurrentie en klanten.
• Het draagt ​​aanzienlijk bij aan de introductie en het openen van nieuwe markten.
• En, ten slotte, dient het klanten consolideren en vergroten.