Un dels conceptes que més s'usa en el àrea d'economia és el de "factoring". En aquest article, et volem explicar quines formes de facturatge existeixen i quines són les opcions més adequades per la teva empresa, d'una forma fàcil i senzilla.
Aquest concepte, no és molt cuit per les petites i mitjanes empreses, però, és un dels conceptes més explotats per les empreses més grans de el món i que es duen a terme diàriament en elles. Sens dubte una opció per a la teva empresa. Aquest mètode, està enterament relacionat amb els nuclis d'activitat de cobraments i pagaments, agilitant i facilitant el fluid en la gestió de pagaments de qualsevol negoci.
Si centréssim el factoring en les eines de control de cobrament, podríem dir que és un dels mètodes més fàcils per optimitzar el cobrament, sense haver de fer un descompte comercial.
Qui intervé en un procés de facturatge
En aquests processos intervenen:
- El client. És qui fa servir el factoring perquè se li pugui generar un crèdit comercial.
- El deutor. Està obligat a pagar un crèdit comercial
Què és el factoring? La definició i el funcionament
Per mitjà d'aquest mètode, es pot fer una operació de cessió de crèdits que una empresa pot cobrar a favor de l'entitat financera.
Aquest tipus de crèdits es manegen en operacions d'empreses molt comuns com el flux de vendes dels productes d'un lloc o els serveis a tercers que pot oferir l'empresa.
Quan es tracta d'una gran empresa que té vendes a terminis, el que es porta a terme és un crèdit a favor d'aquesta empresa que pot ser en un moment determinat transferit a un tercer.
Quins beneficis presenta el facturatge amb base en els seus serveis.
Es pot assumir el risc de l'crèdit. En aquest cas, això s'anomena factoring sense recursos i es gestiona de la següent manera: en cas que el crèdit es cedeixi a una tercera persona i sigui l'empresa la que ha de pagar la persona o empresa a la que l'hi cedirà però incorri en algun pagament, és la entitat financera la qual es fa càrrec de el risc de l'operació.
Per mitjà de factoring es pot assumir el risc de canvi, Si el tipus de moneda que està en la factura és d'un altre país. En molts casos, sobretot amb els canvis de divises dels últims anys, això és molt aconsellable.
Factoring amb recurs. Es produeix quan es realitza una gestió de cobrament però no es fa càrrec de el risc per impagament. Quan això succeeix, si la persona que deu, no fa els pagaments a temps, ningú assumeix el risc i el la persona que el va a rebre queda amb un buit patrimonial, fins que rep el pagament.
Es pot realitzar el cobrament en efectiu de tot el crèdit.
Se'ls dóna als deutors assessorament comercial
Quina és l'opció més usada de l'facturatge
La raó per la que més empreses acudeixen a aquest tipus de mètode és per poder tenir opció a la bestreta parcial o fins i tot total d'un crèdit sempre que l'altra part no sigui deutora i comptin amb una història creditícia sana.
Totes les entitats que es dediquen a activitats financeres realitzen diàriament facturatge amb recurs, Ja que és un tipus de factoring que allibera a l'entitat d'assumir el risc en cas d'impagament.
Existeixen altres dues opcions
- Factoring per notificació. Aquí se li notifica a la persona que ha els diners la cessió de l'crèdit. En el moment en què se li informe a l'empresa, només haurà de fer el pagament a la segona part.
- Factoring sense notificació. La persona que ha de diners no és notificada pel que no sabrà res sobre la cessió, i pagarà a la persones que deu en un principi. En aquest cas, és la persona que rep el pagament, la qual ha de redireccionar-lo a l'entitat perquè procedeixi al seu cobrament.
El cost de l'factoring
Ara bé, ja t'hem explicat que és el que es pot fer, però no t'hem parlat dels costos que poden tenir. El procés que es fa per mitjà de facturatge, Compta amb un cost alt, perquè són les empreses les que han d'aplicar la comissió per cadascuna de les operacions que es duguin a terme i és una forma de cobrir els ingressos per deutes. Perquè puguis fer-te una petita idea de el cost, sol ser un 3 o 4% de l'nominal de el crèdit que s'ha donat. A més d'això, se solen aplicar certes comissions per cadascuna de les operacions que es refereixen a bestretes dels crèdits i també es cobren pels serveis associats. Entre els serveis associats està una assegurança que cobreix els tipus de canvi o informes comercials que ens permet saber com es troba l'empresa amb la qual farem les transaccions.
Quan es tracta de petites o mitjanes empreses, el factoring no sol ser molt bona idea i les entitats ho rebutgen. Només ho accepten quan la petita empresa que ho demana està recolzada per una empresa molt més gran que es pot fer càrrec de les despeses. A més, s'han de formalitzar els pagaments de forma dilatada.
Quan es fa real un factoring amb una empresa petita, és l'entitat financera la que té dret directe sobre el crèdit i no l'empresa. És l'entitat la que paga a l'empresa cedent i també la que es fa càrrec de tots els cobraments que s'hagin de dur a terme. Arribada la data de cobrament de el client, també s'encarrega de fer efectiu el deute.
Avantatges i inconvenients de l'facturatge
Ho mirem per on ho mirem, el factoring és una de les millors opcions pel que fa a empreses, Ja que pot alliberar a l'empresa de pagaments en cas que no pugui fer front per ella mateixa.
No obstant això, quan parlem dels beneficis que donen aquestes empreses, hem de veure una mica més enllà de l'opció de bestreta de crèdits, ja que els serveis associats a l'facturatge juguen un paper molt important.
Un dels serveis més importants és el suport que ens brinda l'entitat financera amb el factoring ja que classifica el crèdit de el client i fa tasques administratives externes com ara els cobraments.
El factoring, també et permet tenir totes les dades que necessites sobre la solvència dels clients amb els que treballaràs o ja els estan venent a crèdit. Has d'entendre que és molt més important cobrar tot el que es ven de vendre molta quantitat.
En el factoring s'inclouen les tasques externes de cobrament, Tot i que el bon funcionament depèn de l'volum de gestió que es dugui a terme i de la fluïdesa de pagament que tinguin els clients.
Si el que vols és garantir a l'empresa una morositat baixa, la clau és realitzar factoring sense recursos, ja que li estàs donant tot el risc de l'operació a l'entitat.
En resum
- Els beneficis que ens ofereix l'entitat són molt bons per a les empreses, ja que és capaç de millorar a l'complet la capacitat de finançament d'una gran empresa, donant-li liquiditat ràpida i finançant l'import de les seves vendes, evitant morositat.
- A més, és capaç de millorar la ràtio d'endeutament i eliminar els comptes que tenen per cobrar. Elimina el risc de problemes en l'empresa per que quedin factures sense cobrar: recorda que l'important no són les vendes grans sinó cobrar tot el que es vengui.
- Facilita el control en les factures i deixa la cartera de client sempre neta.
- Augmenta en un 90% l'eficàcia en els cobraments.
- Permet que puguis planificar tot el relacionat amb la tresoreria i conèixer als teus clients a el 100%, així com la solvència en les seves empreses.
- No obstant això, tot i ser una de les millors opcions, també compta amb la seva part dolenta. Una de les principals són els problemes de cost que genera, ja que a el fer-se càrrec de tots els costos extra i problemes externs, han de cobrar unes comissions molt altes.
En cas que sigui un risc molt gran per a l'entitat, aquesta es pot negar a donar el crèdit d'algun client o fins i tot pot bloquejar els crèdits a certa empresa. També pot imposar un client per a la cessió de crèdits; aquest últim punt es dóna molt en els contractes mercantils.
La factura electrònica i el factoring
Si tens l'opció de donar factura electrònica el factoring t'ajuda molt més encara ja que:
- Augmentes en un 100% la possibilitat de finançament
- Afavoreixes la possibilitat que més empreses confiïn en tu
- Pots enviar documents de forma telemàtica i això pot augmentar el període de finançament
- Els formats que compten amb factura electrònica ja compten amb totes les dades que es necessiten per a realitzar una conciliació entre les factures i et dóna l'opció de normalitzar els formats interbancaris.