A causa de que en l'actualitat cada vegada hi ha més competència laboral en relació amb el nombre de llocs de treball disponibles, s'ha tornat més popular el tema de l'emprenedoria i la llibertat financera; però, quan volem embarcar-nos en l'aventura de ser emprenedors o de ser inversors ens adonem que hi ha molts termes i eines que no sabem utilitzar, i en algunes ocasions ni tan sols sabem que existeixen. En aquest article ens concentrarem concretament a els instruments financers que existeixen i quina és la seva funció, perquè així puguem prendre una decisió sobre si és una bona idea invertir, i quin és l'instrument que més s'adeqüi a les nostres necessitats.
Els instruments financers són eines en les quals el inversor col·loca els seus diners amb la finalitat de poder rebre un guany que vagi a córrer a les seves expectatives; però podem trobar-nos que hi ha molts d'aquests instruments financers, Per la qual cosa cal que cobrem consciència sobre la següent segmentació que existeix. Segmentació que ens ajuda a poder mantenir-nos ben informats i que ens permetrà prendre millors decisions.
Així que per poder començar amb l'anàlisi d'aquests instruments cal deixar clar que podem dividir-los en dos grans grups, els instruments financers d'efectiu i els instruments financers derivats. Cadascun d'ells té les seves característiques especials i que s'identifiquen pel nivell de confiança ia més per la possibilitat de guanys que existeix.
Instruments financers d'efectiu
Aquest tipus d'instruments financers són aquells instruments que tenen un valor que guarda una profunda relació amb els mercats, d'aquesta manera són els mercats els que determinen el valor del nostre instrument.
Títols de valors
Aquests instruments es poden classificar primerament en valors, però Què són els valors? De manera professional es pot definir com el dret de propietat d'una obligació o d'un títol de crèdit. El valor es consigna fent ús d'un document que permet que el propietari tingui un dret sobre el valor monetari d'una manera autònoma i literal.
un sinònim que els títols de valor poden tenir és títols de crèdits, que són documents que permeten que el propietari registri un exercici d'un dret privat. Aquest títol està associat a la valor específic esmentat a l'inici de l'apartat.
Uns exemples de títols de valor els xecs, així com els pagarés i les lletres de canvi; així que cada un d'ells té un valor net que no pot ser modificat, això és el valor de l'crèdit o de l'obligació de pagament; però el preu a què es negocia amb ell pot variar.
Instruments financers derivats
Un instrument financer derivat és aquell que té un valor que estarà determinat per les característiques i el valor propi de diversos actius que tenen relació directa amb aquest instrument. Dins d'aquesta classificació podem trobar aquells valors que cotitzen a la borsa de valors, i aquells que són determinats com derivats per fora de mercat.
Aquest tipus d'instruments financers són els que tenen una major capacitat per generar guanys, o perdudes; en moltes ocasions aquest tipus d'instruments financers serveixen per dues coses, finançament i inversió. De què depèn la classificació? Depèn de si s'és qui atorga la venda o qui l'adquireix.
Un tipus molt específic d'instruments financers derivats són les divises, ja que són actius que tenen un valor propi en comparació amb una altra moneda, però aquest valor depèn de variables com l'estabilitat econòmica, situacions polítiques, etc. És a dir que és un mercat bastant volàtil, de manera que els experts recomanen tenir bases sòlides per poder invertir en aquest mercat són arriscar el nostre capital d'una manera imprudent.
Però per acabar de definir concretament els derivats financers esmentem les característiques que l'identifiquen. En primer lloc, el seu valor a el mercat és variable i respon a qüestions com els canvis en tipus d'interès o el preu d'altres instruments financers, o en cas que parlem de productes, és el valor de la matèria primera que s'ha cotitzat.
També depèn dels tipus de canvi a què es troben diverses divises i inclusivament en alguns casos depèn d'especificacions de el mateix contracte que es va aconseguir per tal de poder invertir en aquest instrument financer.
Una de les característiques favorites per a molts és que no es requereix d'una inversió inicial, o si es requereix la suma és molt menor a què podrien ascendir inversions que requereixen un altre tipus d'instruments financers, però, és important considerar que, si bé això és un avantatge, també cal considerar tenir bases sòlides per poder invertir en aquest tipus d'instruments.
Finalment, la característica que identifica els instruments financers és que aquests es liquiden únicament a la data futura, és a dir que el seu guany o pèrdua no és completament segura, i és fins al moment en què s'acaba el contracte que un rep les pèrdues o guanys.
Vegem a continuació que instruments pertanyen a la classificació d'inversió i quals pertanyen als productes financers de finançament.
Instruments financers d'inversió
Es consideren dins d'aquesta categoria la renda variable i la renda fixa; els de renda variable són els que pertanyen a un capital final, per exemple, tenim les accions d'una societat, encara que hi ha algunes més.
Ara bé, el propi nom defineix la seva naturalesa, el fet que siguin de renda "variable" implica que hi ha una variació en les sumes que es percep, exemplificant d'una manera més senzilla podem dir que una mateixa acció d'una mateixa empresa té un valor de 10 euros al dia d'avui, però dins d'una setmana el valor d'aquesta mateixa acció pot ser de 12 euros.
Aquest tipus d'instruments tenen dues funcions, en general el inversor recupera la seva inversió, i obtenen guanys a un llarg termini, de manera que resulta en una bona inversió, però la veritat és que la raó principal per la qual existeixen aquests instruments és que serveixen de finançament per l'empresa de qui són les accions.
Pel que fa als instruments de renda fixa podem fer esment de deutes, aquest tipus d'inversions són molt més segures que les de renda variable, encara que el seu rendiment és clarament menor; alguns exemples d'aquest tipus d'instruments són les deutes públics i les privades, com a el deute públic, els pagarés i les obligacions o pagarés d'empreses. De certa manera es pot dir que aquests instruments són finançament a una taxa fixa que es retronara en un temps determinat.
Els emissors d'aquest tipus de contractes poden ser des de països, fins bancs o empreses privades, el que fa que la gamma d'oportunitats sigui realment àmplia, donant moltes possibilitats sobre on injectar el nostre capital.
Altres instruments financers que hi ha són les assegurances, d'aquests hi ha una gran varietat, des d'assegurances per a actuacions, embarcacions, comerç és, etc. Aquestes assegurances són considerats com un instrument financer a causa de que la seva funció principal és la de brindar suport financer en situacions desfavorables.
Un altre dels instruments financers amb menys risc que hi ha són els fons d'inversió, en aquest esquema el capital és recol·lectat per una entitat que gestiona a tots els inversors, d'aquesta manera s'aconsegueix un capital d'una mida considerable perquè asís i pugui canalitzar a un fons d'inversió que s'atorga a una entitat financera, que és la que realitza les inversions i els moviments de l'capital, una vegada que el termini acordat amb el lent final acaba, llavors recupera la seva inversió i part dels guanys que es generen.
Instruments financers de finançament
En aquesta classificació dels instruments financers entren els prestem com ho són els hipotecaris, En els quals una institució financera atorga la suma per poder adquirir un bé immoble, de manera que aquesta institució finança la compra; un altre tipus d'instrument financer de finançament són les targetes de crèdit, aquest instrument és usat per a poder adquirir certs productes o matèries primeres perquè un negoci pugui funcionar.
Un altre instrument de finançament que existeix és el arrendament financer, Que és un procediment similar a un lloguer, ja que l'arrendatari paga un import definit durant un període establert, amb la finalitat que pugui fer ús constant de l'actiu en qüestió; les diferències amb el lloguers és que a la fi de el període ha d'existir per al llogater una opció de compra de l'actiu, I el preu que estableix per a aquesta transacció ha de ser menor a l'preu de mercat.
És important que quan una empresa tingui aquest tipus de finançament compti amb una comptabilitat molt bona, ja que les consideracions legals i comptables que implica l'arrendament financer són bastant específiques i clares, de manera que és millor sempre comptar amb tota la documentació necessària per a així poder determinar les millors maneres de treballar amb els actius que la empresa està arrendant. Encara que és possible que trobem l'arrendament no només a les empreses, sinó també de manera individual, i un cas molt particular és el dels vehicles, en els quals l'arrendatari lloga un acte amb la possibilitat de comprar-lo a l'finalitzar el període.