在當今全球化的世界中，新公司的出現變得越來越普遍，因為近年來獲得了巨大發展的技術工具，例如可以在互聯網上使用的各種應用程序，已經促使許多企業家開始創業。可以將它們與通常在辦公室中發現的專業限制區分開來。
用同樣的方式 大公司也繼續穩定增長， 因此，今天有可能會見各種各樣的各種各樣的企業和公司。
但是，這些交易並非一overnight而就，為了使它們保持穩定並持續多年增長，它們必須從一開始就進行適當的財務控制，因為在當今競爭激烈的商業領域中，沒有任何業務能夠佔據主導地位。通過一個 最優資本和流動性 這樣一來，他們將面臨收入的急劇減少或突然的巨額支出，這對於沒有受到財務保護的公司和企業可能是致命的。
什麼是現金流量？
為了解決 與流動性和盈利能力有關的問題我們發現，這是新公司可能會遇到的問題，甚至會影響已經成立的大型公司 現金流量問題，也稱為 現金流量或庫存， 一種可以理解為一種指標的新穎方法，可以為我們提供有關小企業乃至大公司的財務狀況的信息，即有關跟踪給定時期內現金或現金的流入和流出的信息，工具，使我們可以更加了解公司的費用和收入。 簡而言之，這是要在我們的需求和解決這些需求的經濟可能性之間找到平衡。
公司內部的現金流量研究可以用於哪些應用？
現金流量可以具有不同的功能 確保公司的財務穩定。 它的一些主要用途可以應用於以下情況：
解決公司的流動性問題：
很多時候，人們通常認為，要確保公司的正常運轉，只有盈利才有必要，因此許多小企業家失去了發展業務的機會，而缺乏一些他們應該始終牢記的基本原則。當他們做出可能導致費用的費用時記賬。 不良現金流。 這就是為什麼這種現金流量選項可以讓您預測現金餘額的目的，以使您永遠不會遇到現金問題，即使任何公司獲利，也永遠不會出現這種情況。
流動現金可讓您分析投資項目的可行性：
為了知道好處 冒險投資某個經濟項目現金流量使您可以利用現金流量，這些現金流量是計算淨現值及其內部收益率的基礎。 有了這些數據，您就可以了解所考慮的任何投資項目的利弊。
衡量獲利能力和增長：
現金流還使您能夠衡量企業在一定時期內的盈利能力和增長，特別是在那些會計準則不能令人滿意地代表該企業的經濟現實的情況下。
現金流量由哪些元素組成？
現金流量通常是由以下要素組成的指標：利潤+攤銷+撥備。
這三個要素對於進行現金流量分析是必不可少的，因此，根據此指標，攤銷和準備金都是必鬚根據特定期間添加到收益中的成本，而不一定是這些它們代表資金的流出，也就是說，儘管是成本，但攤銷並不一定意味著現金流出，因為它們從會計角度而言代表了當年收入的減少，但這並不意味著它們是這樣的支出。 重要的是現金仍然可用，即庫存。 此過程的目的是通過現金流能夠知道給定業務的財務能力是多少，即公司在特定時期內可以產生的現金量。
在當今的企業中應用現金流量的重要性是什麼？
今天，現金流是至關重要的，因為它是我們可以跟踪公司生產的貨幣數量的基本工具。 這些數據對於了解我們的財務狀況至關重要，因此能夠引領我們的業務或公司隨著時間的推移而發展。 同樣，充分利用現金流也將使我們能夠與其他公司和供應商達成更好的協議，因為通過了解我們的現金流，我們將知道如何遵守我們的付款或可以根據銀行的財務償付能力建立哪些承諾。公司業務。
有哪些類型的現金流？
從其起源來看，有 現金流量的不同分類 我們可以藉此解決與企業的流動性或償付能力有關的特定問題。
- 經營性現金流： 它是公司因進行這些基本經濟活動而收到或交付的現金。 總而言之，我們指的是由於公司的基本經濟活動而籌集的資金。
- 投資現金流量： 是在考慮了可能在特定將來使業務受益的資本投資費用之後收集或支出的現金。 這種現金流量的重要之處在於，應考慮所有以後可能會受益的所有投資，例如為工廠購買新機器，或將自己專用於新的投資或收購方，在未來產生各自的利益。
- 融資現金流： 是由於不同的財務活動而收集或使用的現金，從付款或接收貸款到發行或購買股票，可能會有所不同。 當然，有大量的財務操作可用來接收或支付資金，這就是為什麼這種現金流非常適合跟踪公司各種財務活動中管理和接收的流動性的原因。
現金流量計算是否有限制？
最常用和已知的方法 計算現金流量 這是一種稱為會計現金流量的方法。 該公式是最常用的公式之一，尤其是在用於比較目的的不同練習中，但是它確實有一個非常重要的限制，即所謂的權責發生製。
基本上，這包括將收益輸入為 金庫至會計利潤，這遠非與現實相吻合。 原因是在為銷售開具發票時，記錄了該交易的收益，但這並不意味著我們實際上已經收集了該銷售的價值。 換句話說，出現此問題是因為當今許多公司傾向於與供應商達成交易或協議，反之亦然。
所述交易或協議包括例如授予信用額度以成功進行銷售，這意味著進行了購買，但沒有立即收到該銷售的款項。 例如，如果供應商設法將一系列具有一定價值的產品或項目賣給公司，則通常以現金進行購買，但是如今，經常發生的情況是，產品的銷售是現金。信用或根據公司從這些產品獲得的使用或收益而定的條件。
因此， 信用銷售 它們多次出現在企業的發票中，但是通常會與買方達成協議，以便我們以後再付款，因此這些銷售的價值不是流動現金，而是代表在發票中輸入的利潤，即使這筆錢將在未來某個時候收到。
這就是所謂的延期銷售，當提出時，正常情況下，一年的一部分銷售及其收益將一直待到第二年才能收回，當然萬一一切順利，因為如果按照這種概念向我們購買商品的人出了問題，那麼將不收取這些銷售費用，因為只要我們有某種協議可以從中進行購買，這就是提供的好處。不時的天氣。 問題在於，當我們仍不確定我們是否會從發票中收到款項時，我們已經在發票中記錄了這些銷售。
解決此類問題的方法是，我們為自己配備了幾種工具來衡量企業的現金或流動性水平，無論這些水平是當前的還是計劃的，以便我們可以更好地管理它們並更好地計算成本和收益。我們進行的財務變動。
結論
毫無疑問， 現金流量或現金流量， 它是我們進行會計活動以優化企業或公司的利潤和收益的極好資源。 通過正確使用這種方法，我們一定會在業務發展中領先一步，並且通過您的不懈努力和奉獻精神，我們將不斷發展壯大，直到它成為一家富有成果的公司，這不僅盈利，但流動性也很大，以應對任何無法預料的經濟狀況。