Naqd pul oqimining moliyaviy sog'liqdagi ahamiyati

Moliyaviy salomatlikda pul oqimi

Hozirgi globallashgan dunyoda yangi kompaniyalarning paydo bo'lishi tobora keng tarqalgan bo'lib bormoqda, chunki so'nggi yillarda katta o'sishga erishgan texnologik vositalar, masalan, Internetda ishlatilishi mumkin bo'lgan turli xil ilovalar, ko'plab tadbirkorlarni biznesni boshlashga undadi. ularni ko'pincha ofisda topish mumkin bo'lgan professional cheklovlardan ajrating.

Xuddi shunday, yirik kompaniyalar ham barqaror o'sishda davom etmoqda, Shuning uchun bugungi kunda har xil turdagi biznes va kompaniyalar bilan tanishish mumkin.

Biroq, bular bir kecha davomida amalga oshirilmadi va ular uzoq yillar davomida barqaror va o'sib borishi uchun ular boshidanoq etarli moliyaviy nazoratni olib borishlari kerak edi, chunki bugungi raqobatbardosh biznes sohasida hech qanday biznes ustun kelmaydi. orqali optimal kapitallashuv va likvidlik bu ularga daromadning keskin pasayishiga yoki to'satdan katta xarajatlarga duchor bo'lishiga imkon beradi, bu moliyaviy himoyalanmagan kompaniyalar va korxonalar uchun o'limga olib kelishi mumkin.

Pul oqimi nima haqida?

Hal qilish uchun likvidlik va rentabellik bilan bog'liq muammolar, bu yangi kompaniyalar duch kelishi mumkin bo'lgan yoki hatto allaqachon tashkil etilgan yirik kompaniyalarga ta'sir qilishi mumkin bo'lgan muammo pul oqimi masalasi, deb ham ataladi pul oqimi yoki xazina, bizga kichik biznesning yoki hatto yirik kompaniyaning moliyaviy holati to'g'risida ma'lumot beradigan ko'rsatkich sifatida tushunilishi mumkin bo'lgan yangi usul, ya'ni ma'lum bir davrda pul mablag'lari yoki naqd pullarning tushishi va chiqishini hisobga olish; kompaniyaning xarajatlari va daromadlari to'g'risida ko'proq bilishimizga imkon beradigan vosita. Muxtasar qilib aytganda, bu bizning ehtiyojlarimiz va ularni hal qilish uchun iqtisodiy imkoniyatlarimiz o'rtasidagi muvozanatni topish haqida.

Kompaniya ichida pul oqimlarini o'rganish qanday dasturlarga ega bo'lishi mumkin?

Naqd pul oqimlari turli xil funktsiyalarga ega bo'lishi mumkin kompaniyaning moliyaviy barqarorligini ta'minlash. Uning ba'zi bir asosiy ishlatilishi quyidagi holatlarda qo'llanilishi mumkin:

Naqd pul oqimining ahamiyati

Kompaniyaning likvidlik muammolarini hal qilish uchun:

Ko'p marta, ko'pincha kompaniyaning to'g'ri ishlashini ta'minlash uchun u faqat foyda keltirishi kerak, deb o'ylashadi, shuning uchun ko'plab kichik tadbirkorlar o'z bizneslarini rivojlantirish imkoniyatidan mahrum bo'lishadi, chunki ular doimo yodda tutishlari kerak bo'lgan ba'zi bir asosiy asoslardan mahrum bo'lishadi. olib kelishi mumkin bo'lgan xarajatlar va xarajatlarni amalga oshirganda yomon pul oqimi. Shuning uchun ushbu naqd pul oqimi optsiyasi naqd pul qoldiqlarini oldindan bilib olishga imkon beradi, shu bilan siz hech qachon naqd pul bilan bog'liq muammolarga duch kelmaysiz, bu foydali bo'lsa ham, har qanday kompaniya uchun hech qachon yuzaga kelmasligi kerak.

Naqd pul mablag'lari investitsiya loyihalarining hayotiyligini tahlil qilishga imkon beradi:

Buning afzalliklarini bilish uchun ma'lum bir iqtisodiy loyihaga sarmoya kiritishga intilish, oqim naqd pullari sof joriy qiymatni hisoblash uchun asos bo'lgan pul oqimlaridan va shuningdek, uning ichki rentabellik darajasidan foydalanishga imkon beradi. Ushbu ma'lumotlar yordamida siz o'ylagan har qanday investitsiya loyihasining ijobiy va salbiy tomonlarini bilib olishingiz mumkin.

Daromad va o'sishni o'lchash:

Naqd pul oqimi, shuningdek, ma'lum vaqt ichida, ayniqsa, buxgalteriya hisobi standartlari ushbu biznesning iqtisodiy haqiqatini qoniqarli darajada aks ettirmaydigan hollarda, biznesning daromadliligi va o'sishini o'lchashga imkon beradi.

Naqd pul oqimi qanday elementlardan iborat?

Naqd pul oqimi odatda quyidagi elementlardan tashkil topgan ko'rsatkichdir: foyda + amortizatsiya + zaxira.

Pul muomalasi

Pul mablag'lari oqimini tahlil qilish uchun ushbu uchta element zarur bo'lib, ushbu ko'rsatkichga ko'ra, amortizatsiya va zaxira mablag'lari ma'lum bir davrga ko'ra imtiyozlarga qo'shilishi kerak bo'lgan xarajatlar bo'lib, bu shart emas. xarajatlar, ular pulning chiqib ketishini anglatadi, ya'ni xarajat bo'lishiga qaramay, amortizatsiya pul mablag'larining chiqib ketishini anglatishi shart emas, chunki ular bu yilgi daromadning buxgalteriya nuqtai nazaridan pasayishini anglatadi, ammo bu ular degani emas shunga o'xshash to'lov. Muhimi, naqd pul, ya'ni xazina mavjud bo'lib qolaveradi. Ushbu protseduraning maqsadi shundan iboratki, pul oqimi orqali biron bir korxona qanday moliyaviy imkoniyatlarga ega ekanligini, ya'ni kompaniya ma'lum vaqt ichida ishlab chiqarishi mumkin bo'lgan naqd pul miqdorini bilishi mumkin.

Hozirgi biznesda pul oqimini qo'llashning ahamiyati nimada?

Naqd pul oqimi bugungi kunda eng muhim ahamiyatga ega, chunki bu biz ishlab chiqaradigan pul miqdorini hisobga oladigan asosiy vosita. Ushbu ma'lumotlar bizning moliyaviy ahvolimizni bilishimiz va shu bilan bizning biznesimiz yoki kompaniyamiz vaqt o'tishi bilan yuzaga keladigan evolyutsiyani boshqarishi uchun juda muhimdir. Xuddi shunday, naqd pul oqimidan to'g'ri foydalanish, shuningdek, boshqa kompaniyalar va etkazib beruvchilar bilan yaxshi shartnomalar tuzishimizga imkon beradi, chunki bizning pul oqimimizni bilib, biz qanday qilib to'lovlarimizga rioya qilishni yoki qanday moliyaviy majburiyatlarni belgilash mumkinligini bilamiz. kompaniya. biznes.                                                                                                      

Naqd pul oqimining qanday turlari mavjud?

Ularning kelib chiqishi bo'yicha mavjud pul oqimining turli tasniflari biznesning likvidligi yoki to'lov qobiliyatiga oid muayyan muammoni hal qilish uchun murojaat qilishimiz mumkin.

  • Operatsion pul oqimi: Bu kompaniyaning asosiy iqtisodiy faoliyati natijasida olingan yoki etkazib berilgan naqd pul. Xulosa qilib aytganda, biz kompaniyaning asosiy iqtisodiy faoliyati tufayli to'plangan pul miqdoriga murojaat qilamiz.
  • Investitsiyalarning pul oqimi: Bu ma'lum bir kelajakda biznesga foyda keltirishi mumkin bo'lgan kapital qo'yilmalar xarajatlarini hisobga olgan holda to'plangan yoki sarflangan pul mablag'lari. Ushbu turdagi pul oqimining muhim jihati shundaki, keyinchalik foyda keltirishi mumkin bo'lgan barcha investitsiyalar hisobga olinadi, masalan, fabrika uchun yangi texnika sotib olish yoki o'zlarini yangi investitsiyalarga bag'ishlash yoki foyda keltiradigan ekvayerlar. kelajakda ularning tegishli foydalari.
  • Pul oqimini moliyalashtirish: Bu turli xil moliyaviy faoliyat natijasida to'plangan yoki sarflangan pul mablag'lari bo'lib, ular to'lovlardan yoki qarzlarni olishdan tortib, aktsiyalarni chiqarish yoki sotib olishgacha bo'lishi mumkin. Albatta, pulni olish yoki to'lash mumkin bo'lgan juda ko'p miqdordagi moliyaviy operatsiyalar mavjud, shuning uchun ushbu turdagi pul oqimlari kompaniyaning turli moliyaviy harakatlarida boshqariladigan va olingan likvidlikni hisobga olish uchun juda mos keladi.

Naqd pul oqimini hisoblashda cheklovlar mavjudmi?

Naqd pul oqimining ahamiyati

Eng ko'p ishlatiladigan va ma'lum bo'lgan usul pul oqimini hisoblash U buxgalteriya pul oqimi deb nomlanadi. Ushbu formulalar eng ko'p ishlatiladiganlardan biri, ayniqsa, taqqoslash maqsadlariga qaratilgan turli xil mashqlarda, ammo bu juda muhim cheklovga ega, bu esa yig'ish qoidasi deb ataladi.

Asosan, bu daromadni quyidagicha kiritishdan iborat buxgalteriya foydasiga xazina, bu haqiqat bilan bir vaqtga to'g'ri keladi. Sababi, sotish uchun hisob-fakturalar tuzilganda, ushbu bitim uchun foydalar qayd etiladi, ammo bu biz ushbu savdo qiymatini haqiqatan ham yig'dik degani emas. Boshqacha qilib aytganda, bu muammo yuzaga keladi, chunki bugungi kunda ko'plab kompaniyalar etkazib beruvchilar bilan bitimlar va bitimlar tuzishga moyil yoki aksincha.

Ushbu bitimlar yoki bitimlar, masalan, savdoni muvaffaqiyatli amalga oshirish uchun kredit berishdan iborat bo'lib, demak, sotib olish amalga oshirilgan, ammo ushbu savdo uchun pul darhol olinmaydi. Masalan, agar etkazib beruvchi kompaniyaga ma'lum bir qiymatga ega bo'lgan bir qator mahsulot yoki buyumlarni sotishni uddalasa, sotib olish naqd pulda bo'lishi odatiy holdir, ammo hozirgi kunda mahsulot sotilishi juda tez-tez sodir bo'ladi kreditga yoki kompaniya ushbu mahsulotlardan foydalanishi yoki foydasiga qarab shartlangan.

Shunga ko'ra kredit savdosi Ular biznes-fakturalarda ko'p marta paydo bo'ladi, lekin odatda xaridor bilan kelishuvga erishiladi, shunda biz keyinroq haq to'laymiz, shuning uchun ushbu sotuvlar qiymati suyuq naqd pulda emas, balki hisob-fakturaga kiritilgan foydani anglatadi pul ma'lum bir kelajakda olinadi.

Bu ertelenmiş savdo deb nomlanadi va u taqdim etilganda, bir yillik sotuvlarning bir qismi va uning foydalari bilan kelgusi yilgacha yig'ish kutilayotgan bo'lib qolishi tabiiy, chunki agar hamma narsa yaxshi bo'lsa. agar ushbu kontseptsiya asosida bizdan narsalarni sotib oladiganlar uchun ishlar yomon bo'lsa, u holda ushbu sotuvlar uchun to'lov olinmaydi, chunki bu biz o'zaro kelishuvga ega bo'lishimiz sharti bilan taqdim etiladigan imtiyozdir, chunki biz o'z vaqtida xaridlarni amalga oshiramiz. vaqt ob-havosiga. Muammo shundaki, biz ushbu savdoni hisobvaraqlarga yozib qo'yganmiz, chunki ulardan pul olishimiz hali ham aniq emas.

Ushbu turdagi muammolarni hal qilishda biz biznesni naqd yoki likvidlik darajasini o'lchash uchun bir nechta vositalar bilan jihozlanganligimizdan (mavjud yoki rejalashtirilgan bo'lishidan qat'i nazar) foydalanishimiz mumkin, shunda ularni boshqarishimiz va xarajatlar va foydalarni yaxshiroq hisoblashimiz mumkin. biz amalga oshiradigan moliyaviy harakatlar.

Natijalar

Shubhasiz, pul oqimi yoki pul oqimi, Bu bizning biznesimiz yoki kompaniyamizning foydalari va foydalarini optimallashtirish uchun biz amalga oshiradigan buxgalteriya mashqlari uchun ajoyib manba. Ushbu usuldan to'g'ri foydalangan holda, biz, albatta, o'z biznesimiz evolyutsiyasida bir qadam oldinga boramiz va sizning kuchingiz va fidoyiligingiz bilan biz uni nafaqat unumli kompaniya bo'lgunga qadar o'sishga erishamiz, bu nafaqat foydali, ammo katta likvidlikka ega .. har qanday iqtisodiy kutilmagan holatlarga duch kelish.


Maqolaning mazmuni bizning printsiplarimizga rioya qiladi muharrirlik etikasi. Xato haqida xabar berish uchun bosing bu erda.

Birinchi bo'lib izohlang

Fikringizni qoldiring

Sizning email manzilingiz chop qilinmaydi. Kerakli joylar bilan belgilangan *

*

*

  1. Ma'lumotlar uchun javobgardir: Migel Anxel Gaton
  2. Ma'lumotlarning maqsadi: SPAMni boshqarish, izohlarni boshqarish.
  3. Qonuniylashtirish: Sizning roziligingiz
  4. Ma'lumotlar haqida ma'lumot: qonuniy majburiyatlar bundan mustasno, ma'lumotlar uchinchi shaxslarga etkazilmaydi.
  5. Ma'lumotlarni saqlash: Occentus Networks (EU) tomonidan joylashtirilgan ma'lumotlar bazasi
  6. Huquqlar: istalgan vaqtda siz ma'lumotlaringizni cheklashingiz, tiklashingiz va o'chirishingiz mumkin.