Ginagamit ang solvency bilang isang tagapagpahiwatig sa loob ng mga pahayag sa pananalapi ng isang nilalang. Maaari itong mula sa isang kumpanya, isang ligal na tao o isang natural na tao. Sinusubukan nitong tukuyin ang kakayahang pang-ekonomiya na kakaharapin ng isang tao ang mga obligasyong pang-ekonomiya. Upang malaman kung anong kakayahan ang mayroon ka, naghahanap ka para sa isang relasyon na tumutukoy kung gaano karaming mga assets ang mayroon ka na may kaugnayan sa mga pananagutan. Ang ugnayan na ito ay nagsasangkot sa paghahati ng kabuuang mga pag-aari na pagmamay-ari na may kaugnayan sa pag-aari.
Hindi malito sa ratio ng awtonomiya sa pananalapi o pagkakaroon ng pagkatubig. Solvency hinahabol ang kakayahang harapin ang hinaharap ang mga pagbabayad habang hinahabol ng ratio ng awtonomiya ng pananalapi ang kakayahan ng isang kumpanya o tao na humiram. Sa kabilang banda, ang pagkatubig ay hindi isang ratio na nagmula sa kung saan, ngunit sikat, ang pagkakaroon ng pera ay madalas na nalilito sa pagiging solvent. Sa gayon, ang solvency ay isang mahusay na tagapagpahiwatig upang pag-aralan ang isang kumpanya sa pananalapi o pampinansyal. Upang maunawaan ito nang mas malapit, ang artikulong ito ay umiikot sa solvency at ipaliwanag kung paano makalkula ito at kung paano namin mabibigyan kahulugan ang tagapagpahiwatig na ito.
Paano kinakalkula ang solvency
Ang pagkalkula na dapat gawin upang matukoy ang antas ng solvency ng isang kumpanya ay medyo simple. Sa isang banda, kailangan mong idagdag ang lahat ng mga assets, at pagkatapos ay hatiin ang halagang iyon sa kabuuan ng lahat ng mga pananagutan. Tingnan natin ito ng mas mahusay sa isang halimbawa:
- Mga Asset: Kabuuang 350.000 euro.
- Mga Pananagutan: Kabuuang 200.000 euro.
- Mga ari-arian na pananagutan: 1.75 de antas ng solvency.
Tulad ng nakikita mo, ang pagkuha ng tagapagpahiwatig na ito ay isang bagay na simple, subalit mahalaga na matukoy kung anong antas ng solvency ang sapat. Ito man ay para sa iyong personal na pananalapi, kung ikaw ang may-ari ng isang kumpanya, o ikaw ay isang namumuhunan na interesado na ilagay ang iyong tiwala at nais mong magkaroon ng isang maaasahan at layunin na variable para sa pagtatasa.
Paano mabibigyang kahulugan ang solvency para sa isang pamumuhunan
Nakatira kami sa isang mataas na mapagkumpitensyang mundo kung saan walang gustong iwanan. Mayroong mga kumpanya na namamahala upang makabuo ng sapat na kita upang hindi makahiram o gawin ito ng maliit. Gayunpaman, ang kaso ng karamihan sa mga kumpanya ay nagtutulak upang gumawa ng mga bagong pamumuhunan, madalas na humihiling ng mga bagong pautang, at narito kung saan maaaring ipahiwatig ng ratio ng solvency sa kung anong antas ang maaari mong hiramin. Bilang data, ang impormasyong ito ay maaaring palaging may kasamang ratio ng awtonomiya sa pananalapi na dati nating tinalakay.
Anong mga antas ang angkop
Ang isang kumpanya na may mas mababang ratio kaysa sa 1.75 na ibinigay namin sa nakaraang halimbawa, halimbawa ng pagkakaroon ng 1.2, ay nangangahulugang mas mababa ang antas ng solvency nito. Sa madaling salita, ang kanilang kakayahang makakuha ng mga bagong kredito, o lumikha ng mga bagong imprastraktura, magbayad ng mas maraming suweldo, atbp., Ay magiging mas limitado. Maaari nating tukuyin at malawakan itong tinanggap isang sapat na antas ng solvency ay magmula sa 1.5. Anumang mas mababa sa 1.5 ay magiging isang mas mahinang kredito, at mas mababa ito.
Gayunpaman, hindi lahat ng mga industriya ay tumatakbo sa parehong paraan, at may ilang kung saan ang mga antas ng utang ay may posibilidad na mas mababa at ang iba ay mas mataas (tulad ng mundo ng konstruksyon, halimbawa).
Paano isasaalang-alang ang kasaysayan ng antas ng solvency ng isang kumpanya
Ang isang ratio ng solvency na sinamahan ng mga ratios ng mga nakaraang taon ay maaaring magsilbing isang gabay para sa pamumuhunan. Tama na ginamit sa pangunahing pagsusuri, at isang antas ng solvency na natukoy at napapanatili sa paglipas ng panahon ay maaaring bigyang kahulugan sa iba't ibang mga paraan.
Sa kaganapan na ang kumpanya ay patuloy na lumalaki, iyon ay, ang Net Equity ay patuloy na tataas sa paglipas ng panahon at pinapanatili rin ang antas ng solvency nito ay isang magandang tanda. Maaaring, bukod sa iba pang mga kadahilanan, na tinukoy ng pangkat ng pamamahala ng isang mahusay na diskarte at nagpapanatili ng isang balanse sa mga pahayag sa pananalapi na napakatatag sa mga nakaraang taon.
Kung, sa kabaligtaran, ang iyong solvency ay pinananatili, gayunpaman, ang iyong Net Worth ay bumababa, posible na mabawasan din ang iyong pagbabahagi. Kung hindi, at pumapanatili ang iyong pagbabahagi, maaaring hindi napansin ng mga namumuhunan ang pagkawala ng halaga o may iba pang mga istratehikong plano. Ang puntong ito ay dapat na maimbestigahan nang mag-isa, bawat kumpanya ng isang mundo (tulad ng karaniwang sinasabi ko).
Sa kabilang banda, hindi nito sinasabi ang isang tuluy-tuloy na pagkawala ng antas ng solvency sa isang kumpanya ay hindi isang magandang tanda, lalo na kung ito ay napapanatili, o na ang isang pare-pareho na pagtaas ay isang magandang bagay. Dapat mong tiyakin na ginagamit ng kumpanya ang mga assets na ito, iyon ay, nais nitong magpatuloy na lumaki. Ang perpektong senaryo (o hindi bababa sa isa sa mga ito) ay upang makita ang isang kumpanya na may pagtaas ng mga antas ng solvency, na sa paglaon ay mabawasan kapag lumalawak, at pagkatapos ay patuloy na mabawi ang mga antas ng solvency, at iba pa.
Kawalang-kabuluhan
Ang swampy ground na ito ay kung saan walang nais na makarating, na kilala rin bilang pagkalugi o pagkalugi. Ang kabiguan ay kabaligtaran ng solvency, ang kawalan ng kakayahang matugunan ang mga pagbabayad ng perang inutang. mayroon dalawang uri ng insolvency, cash / cash flow at balanse sheet.
Insolvency ng daloy ng cash o cash ay kapag ang isang kumpanya o tao ay walang pagkatubig upang harapin ang mga pagbabayad sa hinaharap, ngunit kung may sapat kang assets. Ang sitwasyong ito ay karaniwang nalulutas sa pamamagitan ng pakikipag-ayos sa pinagkakautangan ng mga pamamaraan sa pagbabayad. Kadalasan ang may utang ay may mga mahahalagang bagay, tulad ng pag-aari, makina, kotse, atbp. At ang nagpautang ay maaaring maghintay upang makatanggap ng mga pagbabayad. Ang pagka-antala na ito ay karaniwang pinarusahan sa ilang paraan, kaya maaaring may kasamang multa o katulad nito, bilang karagdagan sa pangwakas na pagbabayad ng utang.
Pagkabawas ng sheet sheet nangyayari kapag lahat ang mga assets ng isang kumpanya ay hindi sapat upang harapin ang pangwakas na pagbabayad ng utang. Karaniwan, isinasaalang-alang ang sitwasyong ito bago maganap ang susunod na pagbabayad, kung saan isinasaalang-alang na na walang paraan upang bayaran ang mga susunod na pagbabayad o mapanatili ang anumang uri ng aktibidad. Bago maganap ang sitwasyong ito, karaniwang napagpasyahan na panatilihin ang aktibidad (para sa mga benepisyong hatid nito). Panghuli, ang parehong nagpapautang at may utang ay maaaring makipag-ayos sa sitwasyong ito at tumanggap ng isang maliit na pagkawala, o makipag-ayos sa isang bagong utang o paraan ng pagbabayad na nagpapahintulot sa kanila na mapanatili ang aktibidad.