Sa pananalapi mayroong isang partikular na jargon at terminolohiya pagdating sa pagbibigay ng pangalan sa bawat aspeto ng ekonomiya. Maging ito ay domestic o family economics, negosyo, estado, atbp. Bawat bagay na hinango sa pera at mabibilang ay dapat na uriin upang hindi mauwi sa isang tambak ng walang kabuluhang datos. At siyempre, sa mga kumpanya, mayroong isang malawak na terminolohiya sa pananalapi, tulad ng Cash Flow.
Sa artikulong ito ay pag-uusapan natin Cash Flow, na kilala rin bilang cash flow. Paano ito isinasaalang-alang, anong mga uri ang umiiral, at kung paano ito gamitin upang malaman kung gaano ka solvent ang isang kumpanya. Bilang karagdagan, dapat itong sabihin na kahit na ang termino ay umiiral at mas malawak na ginagamit sa mundo ng negosyo, maaari rin itong gamitin sa domestic ekonomiya. Sa huli, ang lahat ay nakasalalay sa kung gaano kalaki ang kontrol natin dito, at siyempre, maaari mong samantalahin ito.
Ano ang Cash Flow?
Cash Flow o Daloy ng Cash, ay isang termino na tumutukoy sa lahat ng cash inflows at outflows ng isang kumpanya, sa pinakamalawak na kahulugan. Sa kabila ng paggamit bilang isang thermometer kung saan ang isang positibong daloy ng pera ay nauunawaan bilang kumikita para sa isang kumpanya, ang isang problema sa pagkatubig ay hindi kinakailangang magpahiwatig na ang kumpanya ay hindi kumikita. Sa katunayan, ang cash flow ay maaaring gamitin upang malaman ang mga sumusunod na bagay:
- Mga problema sa pera. Maaaring may negatibong daloy ng pera, nang hindi nangangahulugang hindi kumikita ang kumpanya. Sa katunayan, ang layunin ay upang mahulaan at matukoy ang mga balanse ng cash.
- Upang malaman kung gaano kabisa ang isang aktibidad sa pamumuhunan. Salamat sa daloy ng pera, ang netong halaga at ang panloob na rate ng kita ay maaaring kalkulahin at ang mga hinaharap na pagbabalik sa pamumuhunan ay maaaring matukoy.
- Upang sukatin ang kakayahang kumita o paglago ng isang negosyo. Hindi ito mahigpit na kinakailangan, ngunit maaaring may mga pangyayari kung saan ang mga pamantayan sa accounting ay hindi ganap na kumakatawan sa pang-ekonomiyang katotohanan ng kumpanya.
Pagkatapos, mayroong 3 uri ng Cash Flow, depende sa mga daloy ng pagkatubig na gusto mong suriin. Ang daloy ng cash sa pagpapatakbo, ang daloy ng salapi sa pamumuhunan, at ang daloy ng salapi sa pagpopondo. Sa susunod ay makikita natin sila.
Operating Cash Flow
Ang cash flow from operations (FCO) ay ang kabuuang halaga ng pera na nabubuo ng isang negosyo. mula sa mga aktibidad at operasyon nito. Pinapayagan nitong malaman ang lahat ng mga pagpasok at paglabas ng pera mula sa mga aktibidad sa pagpapatakbo, kaya mahirap manipulahin. Sa loob nito maaari mo ring isama ang mga gastos sa mga supplier, tauhan, benta, atbp.
Kasama sa kita ang lahat ng nauugnay sa mga benta at serbisyo, mga koleksyon at mga bill na maaaring tanggapin sa loob ng mga benta na iyon. Gayundin ang lahat ng kita mula sa mga customer, gayundin ang Estado at/o tulong o mga pagbabayad para sa pagbili ng mga kalakal.
Sa wakas, sa loob ng mga gastos, maaaring isama ang mga nauugnay sa mga hilaw na materyales o produkto para sa kasunod na pagbebenta. Gayundin ang mga pagbabayad sa mga supplier at tauhan, pati na rin ang mga buwis na binabayaran sa Estado na nagmula sa pagsasamantala sa aktibidad.
Daloy ng Cash sa Pamumuhunan
Ang cash flow ng pamumuhunan ay ang lahat ng mga pagpasok at paglabas ng pera nagmula sa mga aktibidad sa pamumuhunan ng kumpanya. Sa loob nito, ang mga produktong pampinansyal na maaaring ma-convert sa pagkatubig, tulad ng pagbili ng real estate pati na rin ang tangible at intangible fixed asset, ay maaaring isaalang-alang. Gayundin ang mga pagbili ng makinarya, pamumuhunan o pagkuha. Ang lahat ng mga ito ay palaging upang makakuha ng kakayahang kumita sa hinaharap.
Pagpopondo sa Cash Flow
Ang financing cash flow ay iyon cash mula sa mga aktibidad sa pananalapi. Maaari silang maging parehong pera na nagmumula o binabayaran mula sa mga pautang, share issue, buyback at/o dividend, halimbawa. Ang lahat ng pagkatubig na iyon ay nagmumula sa mga operasyon sa pagpopondo, iyon ay, ang mga pananagutan at sariling mga pondo ng kumpanya sa mahabang panahon. Kasama rin ang mga isyu sa bono o pagtaas ng kapital, na kumakatawan sa mga daloy ng pagkatubig.
Kalkulahin ang cash flow sa ekonomiya ng pamilya
Bagama't dapat itong maging tungkulin para sa sinumang pamilya o tao, kalkulahin ang daloy ng salapi maaaring maging mahirap na gawain, o sa halip, siksik. Marami sa mga gastos o benepisyo na mayroon tayo ay hindi makikita sa kasalukuyang account. Kung magbabayad tayo ng cash, isang maliit na kapritso, maliliit na pagbili na maaari nating gawin kahit sa isang paglalakbay, ay dapat isaalang-alang ang lahat. Kung sa halip ay makikita ang mga resibo, ang mga sulat na maaaring mayroon tayo, ang renta ng bahay kung sakali, atbp.
Upang kalkulahin ito, lamang isulat ang lahat ng mga input at output na mayroon tayo, ang pangunahing input ay karaniwang ang aming suweldo. Kung tayo ay self-employed, ang mga input ay napaka-variable cash. Dapat gawin muna ang cash flow para matukoy ang ating mga kita depende sa aktibidad na ating ginagawa.
Karaniwang ang pagkalkula ay ang mga sumusunod. Cash Flow = Mga Netong Benepisyo + Amortisasyon + Mga Probisyon.
Ang pagkakaroon ng kontrol sa ating mga pananalapi at pagkakaroon ng positibong daloy ng pera ay magbibigay-daan sa amin na mahulaan ang mga positibong balanse kung saan maaari tayong gumawa ng mga paghahabol sa hinaharap. Mula sa pagbili ng bahay, hanggang sa pag-iinvest ng natirang pera.