Čo je to prevádzkový kapitál a ako sa uplatňuje vo vašej spoločnosti?

Prevádzkový kapitál je tiež známy ako revolvingový fond alebo v mnohých prípadoch ako obežný kapitál, v angličtine sa nazýva Pracovný kapitál.

Ak o tom počujete prvýkrát a ste osobou, ktorá bude mať na starosti tieto záležitosti v spoločnosti, potom bude vysvetlené, čo je to prevádzkový kapitál a prečo je dôležité správne vypočítať pracovný kapitál v spoločnosti. .

Prevádzkový kapitál používaný vo finančnom sektore sa vzťahuje na všetky finančné zdroje že spoločnosť musí byť schopná uskutočniť svoje činnosti a projekcie v určitom časovom období. To znamená, že to funguje aj s ohľadom na mieru schopnosti spoločnosti pokračovať v rozvoji svojich každodenných činností.

Keby sme mali presne definovať, čo to je prevádzkový kapitál, dalo by sa povedať, že je to pomer, ktorý funguje ako porovnávacia referencia pre správne finančné hospodárenie v krátkodobom horizonte.

Jedna z hlavných funkcií, ktoré má prevádzkový kapitál je taký, že ak chceme mať účtovnú kontrolu nad spoločnosťou, a udržiavať adekvátne finančné riadenie, ktoré zaisťuje dlhodobú budúcnosť spoločnosti.

toto Pracovný kapitál zohľadňuje platby a budúce inkasá a je vhodné mať ho vždy pozitívny.

Ak chcete lepšiu destináciu pre svoju spoločnosť a svoje investície, je na čase čítať ďalej.

Ako vypočítať prevádzkový kapitál

Najskôr musíme vedieť čo sa skladá z obežných aktív a krátkodobých záväzkov. V prípade aktívny Súčasnosť sa skladá z existencie výrobkov alebo služieb, ktoré spoločnosť predpokladá predať v určitom čase, a premení ich na skutočnosť v období nepresahujúcom 12 mesiacov. Ide napríklad o počet mobilných telefónov, ktoré predáte za mesiac v obchode s elektronikou. Na druhej strane pasívny Aktuálne sú všetky tie dlhy, platby a záväzky, ktoré má spoločnosť v krátkodobom horizonte, príkladom toho sú platy, suroviny a zdroje potrebné na výrobu toho, čo predávate, a splácanie pôžičiek, ktoré by ste mohli mať. požiadali o vstup do tejto kategórie.

Vzorec na získanie prevádzkového kapitálu

Kľúčový vzorec, ktorý vám ho vždy pomôže vypočítať, je:

Aktuálne aktívne - pasívny prúd = Pracovný kapitál

Z tejto operácie môžu vzniknúť tri možné veličiny, ktoré môžeme interpretovať ako prevádzkový kapitál:

• Že prevádzkový kapitál je pozitívny: situácia v oblasti dobrého vedenia účtu a zdravej rovnováhy výdavkov a výnosov.
• Že pracovný kapitál sa rovná nule: Keď sa aktíva rovnajú pasívam, nachádzajú sa v nestabilnom bode, v ktorom môže akákoľvek akcia vyvážiť rovnováhu a začať vytvárať viac výdavkov ako výnosov, je na čase ušetriť na určitých veciach a investovať iba do tých najpodstatnejších.
• Negatívny prevádzkový kapitál: Situácia finančnej nerovnováhy, v ktorej sú obežné aktíva nižšie ako obežné pasíva, preto je nevyhnutná úprava obchodného plánu, ako aj možné zníženie počtu pracovníkov pri prijímaní závažnejších opatrení na záchranu spoločnosti.

Podobne neexistuje č presný výsledok, ktorý naznačuje potrebný prevádzkový kapitál na zabezpečenie budúcnosti podniku, Vždy je veľmi dobré rozhodovať sa na základe aktuálnych údajov spoločnosti, čo pomáha naznačiť situáciu, v ktorej sa podnikanie nachádza, čo vám umožňuje predvídať budúcnosť vašej spoločnosti a jej rozvoj, ako aj vidieť možné úniky kapitálu. a najlepšia možnosť ich opravy a možno jedného dňa vizualizovať možné rozšírenia alebo pobočky, keď ponuka vášho produktu nestačí na dopyt po ňom.

Čo je potrebné na interpretáciu prevádzkového kapitálu?

Aby sme to dosiahli, je potrebné vykonať hĺbkové porovnanie medzi pracovný kapitál a príliv a odliv. V prípade, že pozitívny prevádzkový kapitál bude zodpovedať prílivu, v ktorej bude môcť kapitán lode (spoločnosť) navigovať vo svojich financiách s väčšou bezpečnosťou. Na druhej strane, ak príliv ustane, vy ako kapitán budete musieť investovať všetok svoj čas a úsilie, aby ste našli novú cestu, ktorá vám umožní pokračovať v plavbe.

Pokračujúc v obdobe navigácie v oblasti financií, spoločnosti si môžu vybrať medzi typom navigácie, ktorú chcú vykonávať, či už efektívnou s väčšími príležitosťami a budúcimi projekciami, ktoré by boli ako plavba so zdvihnutými plachtami s využitím vetra alebo viac. intenzívny s minimálnymi finančnými prostriedkami, ale maximálnym úsilím a odhodlaním, čo by bolo ako neustále pádlovanie, kým nezačneš plynulo navigovať v prílive a jedného dňa otvoríš plachty.

 Ako zlepšiť negatívny prevádzkový kapitál?

Ak ste už vyrobili váš výpočet a fond vám dá záporné, nezľaknite sa, všetko nie je stratené a vaše podnikanie nezlyhalo, stále je čas konať a napraviť situáciu. Tu je niekoľko príkladov, ktoré vám pomôžu pozitívne zvýšiť pracovný kapitál:

• Požiadanie o odklad daní vám môže pomôcť odbremeniť účty vo vašej spoločnosti.
• Vykonajte zálohové platby: prostredníctvom faktoringu všetkých účtov, ktoré sa neplatia.
• Oneskorenie niektorých platieb rokovaniami s dodávateľmi, aby vám umožnili zotaviť sa z tejto fázy, ktorá nie je vždy úplne zlá, vám pomôže zistiť, kde sa spoločnosti nedarí zlepšovať každý deň.
• Zľavy alebo zľavy v hotovosti, nejde o to, aby ste takmer rozdali tovar, ale snaží sa pre vašich zákazníkov robiť atraktívne ponuky produktov, ktoré predávate najmenej, aby ste bez pohybu nemali toľko tovaru.

Udržiavajte pozitívny prevádzkový kapitál

Prevádzkový kapitál je elementárny, jeho funkcie v ktorejkoľvek spoločnosti nemôžu zostať bez povšimnutia, ich správny výpočet vám povie, aké kapacity má vaše podnikanie na budúce projekcie väčšieho rozsahu a samozrejme bez problémov čelí krátkodobým platbám, a to všetko, zatiaľ čo do svojej spoločnosti neustále investujete potrebné investície, aby ste mohli pokračovať v neustálej výrobe . Dôležitosť fondu prevádzkového kapitálu Je to veľmi zrejmé a spočíva hlavne v tom, že jej pozitívna hodnota prispeje k zaručeniu budúcnosti vašej spoločnosti a umožní jej zvýšiť zisky a ziskovosť.

Aký je ideálny pracovný kapitál pre spoločnosť

Neexistuje nikto, kto by bol definovaný ako taký, a to tak, že spoločnosť musí zabezpečiť, aby mala dostatočné rezervy, ako aj to, čo sa v krátkodobom horizonte platí dodávateľom, zamestnancom a veriteľom, aby sa zabezpečilo finančné zdravie vášho podnikania. a vyhnúť sa budúcim minimom prílivu.

Záver:

Na záver možno poznamenať, že zhruba Pracovný kapitál je nevyhnutný pri rozvoji a projekcii spoločnosti alebo podniku, jeho prítomnosť je kedykoľvek zrejmá a mala by sa vždy brať do úvahy pri začatí podnikania alebo pri správe súčasného podniku, pretože najdôležitejšie je, že je pozitívne, že si udržujete ideálna rovnováha medzi vašimi záväzkami a majetkom Všetci ale vieme, že trh je veľmi nestabilný a že z času na čas môžu niektoré výrobky klesnúť na cene, čo môže podnikateľom spôsobiť značné straty, alebo konkurencia môže trh zlacniť a nechať vás na plátne, takže vždy je Je dôležité obklopiť sa najlepšími dodávateľmi a vždy sa snažiť získať najlepšiu cenu priamo z továrne, vyhnúť sa sprostredkovateľom a všimnete si rozdiel vo vašom pracovnom kapitále.

Ak niekedy máte negatívny výsledok vo vašom pracovnom kapitále, je dôležité, aby ste prekonali a uplatnili rady, ktoré ste si prečítali tu, nezúfajte a myslite si, že je všetko stratené, je čas konať a ukázať, čo ste urobili, vaše podnikanie môže mať stále sľubnú budúcnosť, dôležité je, že viete, ako zistiť prílivový prúd, a využiť výhody nasmerovať vašu trajektóriu. Ak je potrebné zmeniť personál, nábytok, dodávateľov alebo dokonca konečný produkt, presvedčiť klienta, že to, čo predávate, má veľkú hodnotu a že nikto od konkurencie, nech to bude akokoľvek lacné môže byť, bude mať kvalitu toho, čo ponúkate.

Za rok sa nákup a predaj všetkého tovaru alebo služieb zvyčajne mení, ale v priebehu rokov je konštantný, niektoré mesiace sú nízke tržby a iné prudko rastú, vyváženie váh, Takže ak ste začínali v zlom štvrťroku, nezúfajte, pretože na základe tejto predpovede môžete vypočítať, ako vzrástol určitý tovar alebo služba, a urobiť investíciu alebo budúcu projekciu, ktorá vám môže účinne pomôcť pri objavovaní nového tovaru alebo služieb. ktorý dobyjete celý trh, ktorý chcete.