Финансовые коэффициенты: что это такое и какие самые важные

Ведение бизнеса – непростая задача. На самом деле, чтобы добиться успеха, требуется много усилий и терпения. Но У предпринимателей есть инструмент в виде финансовых коэффициентов. Знаете ли вы, какие они и какие наиболее важные?

Если вы хотите начать бизнес и не слышали об этих коэффициентах, но хотели бы узнать об этом больше, взгляните на то, что мы собрали для вас.

Что такое финансовые коэффициенты

Мы можем определить финансовые коэффициенты как те, которые помогают нам количественно оценить финансовые отношения, существующие между двумя величинами. Таким образом, мы можем узнать, являются ли эти отношения прочными, достаточными или слабыми.

Другими словами, это индикаторы, которые помогают узнать, находится ли компания на финансовом уровне в положительной, нейтральной или отрицательной ситуации. Для этого, использовать ряд элементов или частных которые и определяют это сравнение с допустимыми значениями сектора.

Например, Представьте, что в вашей компании вы хотите знать, является ли ее финансовое состояние положительным или отрицательным. исходя из имеющегося у вас долга. Чтобы сделать это и применить формулу, вам нужно будет увидеть, какая связь существует между суммой долгов и вашим собственным капиталом.

Если это деление составляет от 0,40 до 0,60, то компания считается сбалансированной. Если он ниже, мы столкнемся с проблемой, и то же самое, если он превышает этот процент (40-60).

Для чего используются финансовые коэффициенты?

Теперь, когда вы знаете, что такое финансовые коэффициенты, и прежде чем говорить о том, какие из них наиболее важны, знаете ли вы, как их использовать?

Из определения концепции вам будет ясно, что они являются индикаторами, позволяющими узнать «финансовое» состояние компании. Но что еще?

На самом деле, Этот инструмент используется для проведения экономического анализа, с помощью которого можно получить результаты. оценить их и, при необходимости, скорректировать для улучшения финансового управления (и общего состояния компании). То есть с их помощью можно принимать решения, помогающие управлению бизнесом.

Виды финансовых коэффициентов

В зависимости от потребностей каждой компании будет ряд коэффициентов, которые являются более подходящими, чем другие. Другими словами, каждая компания может принять те, которые кажутся наиболее подходящими, таким образом, что не все предприятия будут иметь одинаковые коэффициенты.

По этой причине их на самом деле много, хотя из всех них некоторые выделяются информацией, которую они обычно предоставляют предпринимателям. О том, какие из них наиболее важные, мы поговорим ниже.

коэффициент задолженности

Начнем с одного из самых важных в компаниях. Это коэффициент долга. Под этим следует понимать соотношение между общей суммой всех долгов и собственным капиталом компании.

Формула будет следующей:

Коэффициент долга = Обязательства / Чистый капитал

И какой результат будет наиболее подходящим? Лучше всего, если оно будет находиться в пределах от 40 до 60%, то есть от 0,40 до 0,60.

В общем, это соотношение поможет вам узнать, сколько евро внешнего финансирования имеет компания на евро собственного финансирования. Другими словами, сколько долгов и как они покрываются имуществом. Итак, если у вас больше долга, чем капитала, компания будет работать плохо, а если у вас больше капитала, чем долга, вы можете воспользоваться этим, чтобы делать больше вещей.

коэффициент ликвидности

Продолжаем рассматривать еще один финансовый коэффициент, и в данном случае наступает очередь коэффициента ликвидности. Это используется, чтобы выяснить, какова способность компании погасить краткосрочные долги.

И как это сделать? Для этого необходимо сравнить, какие активы и права являются ликвидными или ликвидными. а также долги, которые необходимо оплатить в течение 12 месяцев.

Применяется следующая формула:

Коэффициент ликвидности = Текущие активы / Текущие обязательства

Идеальное значение, которое должно получиться из этой формулы, должно находиться в диапазоне от 1 до 100 %. то есть вы действительно можете справиться со всеми своими долгами за то имущество, которое у вас есть.

Казначейский коэффициент

Еще одним финансовым коэффициентом, а также одним из наиболее важных для компаний, является коэффициент казначейства, который, как и предыдущие, также связан с краткосрочной задолженностью.

Формула проста: Вам нужно только сложить имеющиеся денежные средства и реализуемую сумму, одновременно разделив текущие обязательства. Другими словами, мы добавляем деньги, которые доступны и могут быть немедленно использованы, а также деньги, которые можно было бы заработать за счет быстрой продажи товара. И она делится на расходы, которые необходимо оплатить в течение года.

Если разобраться, то он такой же, как и предыдущий. Фактически, чтобы компания действительно преуспела, идеальное значение должно быть близко к единице.

Формула, следовательно, будет такой:

Коэффициент казначейства = Доступные деньги + реализуемые деньги / Текущие обязательства.

Финансовая прибыль

Мы продолжаем рассмотрение финансовых коэффициентов, чтобы рассказать вам еще об одном, о котором вам следует помнить. Речь идет о финансовой рентабельности. Для чего это? Это поможет вам узнать, какова доходность инвестиций акционеров.

Формула выглядит следующим образом:

ROE = Чистая прибыль / Собственный капитал

Рабочий капитал

Наконец, мы говорим об этом финансовом коэффициенте, который используется реже, чем предыдущие, поскольку он дает нам ту же стоимость платежеспособности компании, что и другие коэффициенты, но у него есть дополнительный бонус, позволяющий узнать, есть ли деньги, которые можно передать другим проектам.

Итак, формула для этого будет такой.

Оборотный капитал = Текущие активы – Текущие обязательства

Оборотный капитал = Собственный капитал + Долгосрочные обязательства – Долгосрочные активы.

Как видите, с одной стороны мы имеем степень платежеспособности (то есть возможность погашения долгов в краткосрочной перспективе). А с другой стороны, он говорит нам, сколько жидкости у нас осталось, чтобы иметь возможность ее использовать (или сэкономить).

Как вы видите, Знание того, что такое финансовые коэффициенты и какие из них являются наиболее важными, может помочь вам в вашем бизнесе. чтобы выяснить, в какой ситуации вы находитесь, и при необходимости внести изменения до того, как проблема обострится (или нет). Знали ли вы эти инструменты?