В финансах существует особый жаргон и терминология, когда дело доходит до наименования каждого из аспектов экономики. Будь то домашнее или семейное хозяйство, бизнес, государство и т. Все, что происходит от денег и может быть сосчитано, должно быть классифицировано, чтобы не получить кучу бессмысленных данных. И, конечно же, в компаниях существует широкая финансовая терминология, например Cash Flow.
В этой статье мы поговорим о Денежный поток, также известный как денежный поток. Как он учитывается, какие виды существуют и как с его помощью узнать, насколько платежеспособна компания. Кроме того, необходимо сказать, что хотя этот термин существует и более широко используется в деловом мире, он также может использоваться в отечественной экономике. В конце концов, все сводится к тому, насколько мы можем это контролировать, и, конечно же, вы можете этим воспользоваться.
Что такое денежный поток?
Денежный поток или денежный поток — это термин, который относится ко всем притокам и оттокам денежных средств компании в самом широком смысле. Несмотря на то, что он используется в качестве термометра, когда положительный денежный поток понимается как прибыльный для компании, проблема ликвидности не обязательно указывает на то, что компания убыточна. На самом деле денежный поток можно использовать, чтобы выяснить следующее:
- Денежные проблемы. Денежный поток может быть отрицательным, но это не означает, что компания убыточна. На самом деле цель состоит в том, чтобы предвидеть и определить остатки денежных средств.
- Чтобы узнать насколько жизнеспособной может быть инвестиционная деятельность. Благодаря денежному потоку можно рассчитать чистую стоимость и внутреннюю норму прибыли, а также определить будущие доходы от инвестиций.
- Чтобы измерить рентабельности или роста бизнеса. Это не является строго необходимым, но могут быть обстоятельства, при которых стандарты бухгалтерского учета не полностью отражают экономическую реальность компании.
Затем есть 3 типа денежного потока, в зависимости от потоков ликвидности, которые вы хотите проанализировать. Операционный денежный поток, инвестиционный денежный поток и финансовый денежный поток. Дальше мы их увидим.
Операционный денежный поток
Денежный поток от операций (FCO) — это общая сумма денег, которую генерирует бизнес. от его деятельности и операций. Он позволяет знать все притоки и оттоки денег от операционной деятельности, поэтому им трудно манипулировать. В него также можно включить расходы на поставщиков, персонал, продажи и т.д.
Доход включает в себя все, что связано с продажами и услугами, сборами и дебиторской задолженностью в рамках этих продаж. Также все доходы от покупателей, а также государство и/или помощь или платежи на покупку товаров.
Наконец, в состав расходов могут быть включены расходы, связанные с сырьем или продукцией для последующей продажи. Также выплаты поставщикам и персоналу, а также налоги которые выплачиваются государству в результате эксплуатации деятельности.
Инвестиционный денежный поток
Инвестиционный денежный поток – это все притоки и оттоки денег. полученный от инвестиционной деятельности компании. В нем могут учитываться финансовые продукты, которые могут быть преобразованы в ликвидность, такие как покупка недвижимости, а также материальных и нематериальных основных средств. Также покупка машин, инвестиции или приобретения. Все они всегда для того, чтобы получить прибыль в будущем.
Финансирование денежного потока
Финансовый денежный поток состоит в том, что денежные средства от финансовой деятельности. Это могут быть как деньги, которые поступают или выплачиваются из кредитов, выпусков акций, выкупа и / или дивидендов, например. Это вся та ликвидность, которая поступает от финансирования операций, то есть обязательства и собственные средства компании в долгосрочной перспективе. Также включены выпуски облигаций или увеличение капитала, которые представляют собой приток ликвидности.
Рассчитать денежный поток в семейной экономике
Хотя это должно быть долгом для любой семьи или человека, рассчитать денежный поток может быть сложной задачей, вернее, густой. Многие из расходов или выгод, которые у нас есть, не отражаются в текущем счете. Если мы платим наличными, небольшая прихоть, небольшие покупки, которые мы можем сделать даже в поездке, должны все учитываться. Если вместо этого будут отражены квитанции, письма, которые у нас могут быть, арендная плата за дом, если он есть, и т. д.
Для расчета достаточно запишите все входы и выходы, которые у нас есть, основным вкладом обычно является наша зарплата. Если мы работаем не по найму, входные данные представляют собой наличные деньги с высокой степенью изменчивости. Денежный поток должен быть сделан заранее, чтобы определить нашу прибыль в зависимости от деятельности, которую мы делаем.
В основном расчет будет следующим. Денежный поток = чистая прибыль + амортизация + резервы.
Контроль над нашими финансами и наличие положительного денежного потока позволит нам предвидеть положительное сальдо, с которым мы можем предъявлять будущие претензии. От покупки дома до инвестирования оставшихся денег.