Muitas vezes existem conceitos econômicos que podem sair do controle ou se confundir com outros que, embora pareçam iguais, na realidade não têm nada a ver com isso. É o que acontece com a lucratividade econômica.
Este termo é muito importante para empresas ou negócios, pois pode indicar de certa forma a saúde que aquela empresa possui. Então se você quiser saiba mais sobre rentabilidade econômica, nós o convidamos a ler o que preparamos para você.
O que é lucratividade econômica?
Rentabilidade econômica é um conceito intimamente relacionado às empresas, neste caso também conhecido como ROI, sigla para Return on Investmet. Isso se refere a lucro que uma empresa ou negócio obtém por ter investido. Ou seja, estamos falando da capacidade de uma empresa lucrar com os investimentos que faz sem ter que solicitar financiamento.
Agora, você deve ter em mente que esse benefício é obtido antes da dedução de juros e impostos, de forma que o benefício final pode ser menor, ou até mesmo não ser. Por isso é importante levar em consideração este conceito, mas também outros relacionados a ele que ofereçam mais informações.
Para calcular a rentabilidade econômica, a seguinte fórmula é usada:
Rentabilidade econômica = (BAII / Ativo total) x 100
Nesse caso, o BAII é o lucro bruto, antes da aplicação dos juros e impostos, ou seja, o que a empresa obtém antes da dedução das despesas, impostos e juros. E os ativos totais são todos os ativos que uma empresa possui, não apenas os seus.
Rentabilidade econômica e financeira
Embora muitos possam considerar que a rentabilidade econômica e financeira é a mesma, a verdade é que são dois termos completamente diferentes.
Por este motivo, explicamos os dois conceitos para que você perceba quais são as diferenças entre eles.
Como já dissemos, o retorno econômico são os benefícios "brutos" que são obtidos após um investimento sem nenhum financiamento envolvido.
Por sua parte, o lucratividade financeira, Também é conhecido pela sigla ROE, que significa Return on Equity. Estamos falando sobre um indicador de que o que ele faz é medir o lucro líquido com os fundos e capital de uma empresa ou negócio. Ou seja, busca medir a viabilidade da empresa perante os sócios, já que o que se busca é saber o que cada pessoa ganha com os recursos e capital da mesma.
De acordo com o exposto, as principais diferenças entre a rentabilidade econômica e financeira seriam as seguintes:
Em rentabilidade econômica todos os ativos são levados em consideração, ou seja, todos os recursos da empresa, próprios ou alheios. Porém, no caso de rentabilidade financeira, apenas prevalecem os recursos próprios.
Pode haver uma disparidade entre os dois retornos. Ou seja, por exemplo, a rentabilidade econômica é positiva enquanto a rentabilidade financeira resulta em um valor negativo. Não é que as contas estejam erradas, mas tem a ver com o acima.
Se levarmos em consideração as fórmulas, falamos sobre o ROI sendo calculado de forma diferente do ROE. Assim, enquanto o ROE divide o lucro líquido pelo patrimônio líquido, no ROI (Retorno Econômico) ele divide o ativo total, além do fato de que o lucro não é contabilizado líquido, mas sim bruto.
Indicadores que medem a lucratividade
A rentabilidade econômica é na verdade um dos indicadores mais utilizados pelas empresas para conhecer a capacidade que tem de obter benefícios. Mas não é o único indicador que pode ser usado para medir a lucratividade. Na verdade, existem outros que podem dar mais informações sobre ele, como:
- Indicador de lucratividade líquida. Oferece uma visão mais "real", porque se baseia no lucro líquido, mas ao mesmo tempo utiliza o ativo total, com o qual os fundos são próprios e de terceiros.
- Indicador de Margem Bruta. Nesse caso, busca estabelecer uma relação entre margem bruta e vendas.
- Margem operacional de lucratividade. Ainda sobre vendas, tente determinar a diferença entre o lucro das vendas e as próprias vendas.
- Lucro financeiro. Onde são considerados os lucros líquidos e os fundos próprios (ativos).
Como aumentar a lucratividade econômica de um negócio
Depois de conhecer esse termo, a pergunta mais importante que você pode fazer a si mesmo é como aumentar a lucratividade de um negócio.
Deve ficar claro que isso não é fácil de conseguir, mas também não é impossível. Portanto, deixamos a seguir uma série de dicas que podem ajudá-lo a aumentar o ROI do seu negócio para obter um maior lucro bruto que assim aumenta o líquido.
- Aumente o preço de seus produtos. Sim, sabemos que é algo muito arriscado, mas é necessário que se obtenha um lucro maior através dos produtos. Você também não precisa pensar em um aumento forte, às vezes, com apenas alguns centavos, você consegue bons resultados. Na verdade, é uma prática praticada por muitas empresas, como supermercados, que tendem a aumentar os preços de alguns produtos várias vezes ao ano. Eles fazem isso minimamente, por centavos, mas as vendas brutas aumentam de forma muito positiva.
- Reduz os custos de produção. Caso você não queira aumentar o preço dos produtos, pois pode implicar que você não vai vender o que deveria, outra opção é baixar os custos de produção, ou seja, tentar baratear esses produtos para ter uma margem de lucro maior.
- Abaixe o preço dos produtos. Sim, como antes aconselhamos a aumentar o preço, outra medida que pode aumentar a rentabilidade econômica de uma empresa é baixá-la. Desta forma, o que se pretende é que haja um aumento nas unidades vendidas que implique um maior lucro apesar do preço ser mais barato (porque mais serão vendidas).