De factuurkorting, of misschien beter bekend als handelskorting, is een zeer krachtig hulpmiddel voor kleine en middelgrote bedrijven om hun liquiditeitsproblemen op de rekening op te lossen.
Het is in principe gebaseerd op liquiditeit genereren op korte termijn gebaseerd op twee fundamentele premissen. Aan de ene kant gedreven door zijn eigen activiteit en niet aan externe elementen en aan de andere kant, die wordt uitgevoerd zonder verhoging van de niveau van schuldenlast van het bedrijf.
Maar wat is in werkelijkheid de belangrijkste bijdrage van dit financiële product? Welnu, in wezen het feit dat het bedrijven in staat stelt om zichzelf op een onmiddellijke en eenvoudige manier van liquiditeit in hun rekeningen te voorzien.
Maar een ander neveneffect van de formalisering is dat ze geen kredietlijn hoeven aan te gaan via bankentiteiten. onder meer omdat het is geld dat van hen is en hebben daarom geen alternatieve financieringselementen nodig.
De bijdragen van dit product
Dit boekhoudmodel kenmerkt zich vooral doordat het zeer geschikt is voor scenario's waarin handelsrekeningen in afwachting van incasso. In gevallen waarin deze geldbedragen zeer relevant zijn voor de ontwikkeling of positionering van de onderneming.
Aan de andere kant mogen we niet vergeten dat ze op grote schaal worden gebruikt door winkels, bedrijven en kleine bedrijven om ervoor te betalen. Zonder dat u uw toevlucht hoeft te nemen tot andere, meer geavanceerde systemen of in ieder geval een grotere investering in het beheer ervan.
Aan de andere kant moeten we ook beoordelen dat het een dienst is die helpt elimineren onnodige administratieve procedures geleverd door andere producten met vergelijkbare kenmerken.
Wat is het werkelijke effect op uw eisers? Over het algemeen zullen ze het met meer comfort en behendigheid kunnen beheren om de liquiditeit te laten tippen voordat deze afloopt.
Een ander voordeel van het verdisconteren van rekeningen is dat hoewel ze enige rente opleveren, Ze zullen niet zo hoog zijn als bij conventionele kredieten. Met een verschil ten gunste van de eerste van een paar procentpunten die uiteindelijk zullen helpen om de kosten in het bedrijf te beheersen.
Ondanks het feit dat ze in sommige scenario's niet goed bekend zijn bij zakenmensen en dit feit moedigt hen aan om zich te moeten abonneren op een soort van uitgebreider krediet en met minder voordelige contractvoorwaarden voor hun belangen.
Effecten korting: traditioneel en forfait
Deze financiële tool is in ieder geval niet monolithisch en presenteert twee modellen die op de markten aanwezig zijn en die verschillen in hun commerciële structuur. Een daarvan, en misschien wel de meest voorkomende tot een paar jaar geleden, is de zogenaamde traditionele en dat is een korting die wordt vastgesteld in verhouding tot de dagen voorafgaand aan de collectie met betrekking tot de vervaldatum.
Terwijl daarentegen de skipaskorting, innovatiever, wordt gekenmerkt door het betalen van een vast bedrag in de vorm van rente aan financiële instellingen en ongeacht de dagen voorafgaand aan de betaling op basis van de vervaldatum.
Dit laatste formaat kan nuttiger zijn voor bedrijven, en ondanks het betalen van rente in de operatie, vanwege de flexibiliteit van het model. Ze hebben meer tijd om deze kosten op rekening te promoten en daarom vinden ze het niet erg om een uitgave van deze kenmerken te betalen, omdat het een operatie is die hen op een bepaald moment in hun professionele activiteit kan compenseren.
Om te kiezen voor een of andere klasse van effectkortingen, zal het nodig zijn om eerst de noodzaak te analyseren om een geschikte looptijd te vinden met betrekking tot de vervaldatum. En ten tweede, in het geval van de forfaitkorting, beoordeel of deze al dan niet de kosten van het betalen van rente compenseert.
Voor- en nadelen van kortingsrekeningen
Van de eerste valt het op door zijn bijzondere belang omdat het een operatie is die zeer toegankelijk is voor elk profiel dat door het bedrijf wordt gepresenteerd. Dat wil zeggen, het vereist geen speciaal leren in zijn emissie. Integendeel, het is zoiets eenvoudigs als een voorschot op betalingen via kwitanties of wissels tussen enkele van zijn financiële producten.
Maar er zijn ook andere voordelen die het kan opleveren, vooral voor kleine en middelgrote bedrijven. Zoals degene die we hieronder presenteren:
- Het is opgericht in een zeer eenvoudige financieringslijn en gemakkelijk te begrijpen en dat levert over het algemeen meestal geen problemen op bij het beheer ervan.
- La snelheid van operaties Het is zeer gunstig voor de belangen van bedrijven, vooral in vergelijking met andere financiële producten met vergelijkbare kenmerken.
- Het maakt het mogelijk om met enig gemak en op deze manier te anticiperen op een betaling omgaan met een situatie die zeer problematisch kan zijn voor de belangen van bedrijven.
Maar het zijn niet allemaal voordelen, integendeel, het brengt ook een reeks nadelen met zich mee waar het erg handig mee is als je voortaan gebruik gaat maken van de effectkorting. En waaronder de volgende:
- Het is een duurste product dan normaal. Met onkosten en provisies die meestal in alle gevallen zeer duur zijn.
- Zijn formalisering Het maakt het niet mogelijk om kosten en rente te annuleren of te wijzigen al tevreden. Iets wat de operatie nog duurder kan maken.
- In geval van financiële insolventie zal de entiteit optreden tegen het bedrijf om de schuld te innen en deze actie zal nog een extra uitgave vergen waarop in het begin niet was gerekend.
- Zodra de nadelen van dit soort kortingen zijn geanalyseerd, wordt het tijd om af te wegen of het echt de moeite waard is om in te huren. Deze beslissing zal mede worden bepaald door de werkelijke behoeften van het bedrijf zelf en de alternatieven die de financiële markt op dit moment biedt. Met ongelijke executies in een of andere situatie.
Factuurkortingsfuncties
Als deze modellen zich onderscheiden door iets in de kanalen die worden gebruikt om betalingen te doen, is dat omdat dit type financiering bedrijven toegang geeft tot het kapitaal van hun facturen. Waar u het kunt ophalen voor de vastgestelde datum u moet naar een kredietinstelling gaan die het mogelijk maakt om elk geldbedrag te anticiperen door het voorschot van dat bedrag. Dat wil zeggen, het heeft een zeer duidelijke mechanica, zodat het door de eigenaren wordt begrepen.
Aan de andere kant is een andere van de meest gewaardeerde bijdragen dat als een bedrijf in staat is om onmiddellijke liquiditeit te zoeken, het kan overgaan tot het disconteren van rekeningen als een van de beschikbare alternatieven op de bankmarkt. Want uiteindelijk gaat het erom te anticiperen op geld dat tot de schuld van een bedrijf behoort en dat nog niet is geïnd.
Een ander van de meest relevante kenmerken ligt in het feit dat deze kortingen Ze vereisen geen maximum- of minimumbedrag om dit soort operaties uit te voeren. Hoewel ze volgens de laatste rapporten van bancaire entiteiten worden uitgevoerd in een periode van minder dan twaalf maanden. Dat wil zeggen, en om het beter te begrijpen, het is een financiering op korte termijn en in het geval dat de operatie zich herhaalt, zullen de banken de macht hebben om een beleid op te nemen tegen het risico van niet-betaling. Naast het eenzijdig opleggen van het zogenaamde maximale risicobedrag, evenals het rentepercentage en de kosten die worden gegenereerd door het contracteren.
De korting op rekeningen en het gebruik ervan in treasury management
Met betrekking tot het beheer van dit product in de schatkist moet worden benadrukt dat het belangrijkste effect ervan vanuit twee verschillende gezichtspunten kan worden bekeken. Omdat het een voorschot is, is het niet het bedrijf dat moet post die monetaire beweging. Tenminste op de datum waarop de transactie wordt uitgevoerd, aangezien de kredietinstellingen verantwoordelijk zijn voor het in omloop brengen van het geld. Aan de andere kant zullen bedrijven het later moeten vervangen door duurdere kosten vanwege de rente en commissies die de effectkorting met zich meebrengt.
Het is aangetoond dat zijn boekhoudkundige rol wordt verteerd afhankelijk van de agenten die bij het proces betrokken zijn en met een ongelijke impact op het treasurybeheer. Terwijl de bedrijven, personen of freelancers op wie dit financiële product is gericht het grote voordeel zullen hebben dat ze hun geld sneller kunnen incasseren dan ze in eerste instantie dachten. Met de vereffening van de kosten op rekening op de in dit document vermelde data. Zodat er op deze manier meer liquiditeit in uw box is om deze voor elk doel te gebruiken: het bedrijf uitbreiden, apparatuur of materiële goederen kopen of zelfs de schulden vereffenen die u bij uw kredietinstelling bent aangegaan. Dat wil zeggen, het is altijd zeer gunstig voor uw zakelijke belangen.