הנחת החשבון, או אולי המוכרת יותר בשם הנחה מסחרית, היא כלי רב עוצמה העומד לרשות חברות קטנות ובינוניות לתיקון בעיות נזילות החשבון שלהן.
זה בעצם מבוסס על לייצר נזילות בטווח הקצר מבוסס על שתי הנחות יסוד. מצד אחד, מונע מפעילותה שלה ולא מגורמים חיצוניים ומצד שני, שמתבצעת מבלי להעלות את רמת חבות חברה.
אבל במציאות, מהי התרומה העיקרית של המוצר הפיננסי הזה? ובכן, בעצם העובדה שהיא מאפשרת לחברות לספק לעצמן נזילות בחשבונות שלהן בצורה מיידית ופשוטה.
אבל עוד מתופעות הלוואי של הפורמליזציה שלו היא שהם לא יצטרכו לקבל שום קו אשראי דרך גופים בנקאיים. בין היתר בגלל זה כסף ששייך להם ולכן אינם זקוקים למרכיבי מימון חלופיים.
התרומות של מוצר זה
מודל חשבונאי זה מאופיין בעיקר משום שהוא מתאים מאוד לתרחישים בהם שטרות מסחר ממתינים לאיסוף. במקרים בהם סכומים כספיים אלו רלוונטיים ביותר לפיתוח או מיצוב החברה.
בעוד מצד שני, אי אפשר לשכוח שהם נמצאים בשימוש נרחב על ידי חנויות, עסקים וחברות קטנות כדי להשיג עבורם תשלום. מבלי להזדקק למערכות מתוחכמות אחרות או לפחות הדורשות הוצאה גדולה יותר בניהולן.
מצד שני, עלינו גם להעריך שמדובר בשירות שעוזר לחסל הליכים מנהליים מיותרים מסופק על ידי מוצרים אחרים בעלי מאפיינים דומים.
מה ההשפעה האמיתית על התובעים שלך? בדרך כלל, הם יוכלו לנהל את זה בנוחות ובזריזות רבה יותר כדי לקבל את טיפ הנזילות לפני פקיעתו.
יתרונות נוספים של ניכיון שטרות הוא שלמרות שהם נושאים ריבית מסוימת, הם לא יהיו גבוהים כמו בקרדיטים רגילים. בהפרש לטובת הראשון מתוך כמה אחוזים שבסופו של דבר יסייעו להכיל הוצאות בחברה.
למרות העובדה שבתרחישים מסוימים, הם אינם מוכרים היטב על ידי אנשי עסקים ועובדה זו מעודדת אותם להיות מנוי על איזשהו אשראי רחב יותר ועם תנאי חוזה פחות נוחים לאינטרסים שלהם.
הנחה באפקטים: מסורתית וחסרת ערך
בכל מקרה, כלי פיננסי זה אינו מונוליטי ומציג שני מודלים הקיימים בשווקים ונבדלים במבנה המסחרי שלהם. אחד מהם, ואולי הנפוץ ביותר עד לפני כמה שנים, הוא מה שנקרא מסורתי והוא הנחה שנקבעת ביחס לימים שלפני הקולקציה ביחס לפקיעתה.
בעוד שלהפך, הנחה בסקי פס, חדשנית יותר, מתאפיינת בתשלום א סכום קבוע בצורת ריבית למוסדות פיננסיים וללא קשר לימים שלפני התשלום על סמך פקיעתו.
פורמט אחרון זה יכול להיות שימושי יותר לחברות, ולמרות תשלום ריבית במבצע, בשל הגמישות של המודל שלו. יש להם יותר זמן לקדם את החיוב הזה בחשבון ולכן לא אכפת להם לשלם הוצאה על המאפיינים הללו כי מדובר בפעולה שיכולה לפצות אותם בשלב מסוים בפעילותם המקצועית.
כדי לבחור בסוג כזה או אחר של הנחות אפקטיות, יהיה צורך לנתח, ראשית, את הצורך למצוא טווח הולם ביחס לתאריך התפוגה. ושנית, במקרה של הנחה בפורמט, העריכו האם היא מפצה או לא מפצה על עלות תשלום הריבית.
יתרונות וחסרונות של שטרות הנחה
מבין הראשונים היא בולטת בחשיבותה המיוחדת כי מדובר במבצע נגיש מאוד לכל פרופיל שמציגה החברה. כלומר, הוא אינו מצריך למידה מיוחדת בפליטתו. להיפך, זה משהו פשוט כמו מקדמה על תשלומים דרך קבלות או שטרי חליפין בין חלק מהמוצרים הפיננסיים שלה.
אבל יש גם יתרונות נוספים שהוא יכול להביא, במיוחד לחברות קטנות ובינוניות. כמו אלה שאנו מציגים להלן:
- הוא מורכב ב א קו מימון פשוט מאוד וקל להבנה וזה בדרך כלל לא יוצר בעיות בניהולו.
- La מהירות הפעולות זה מאוד נוח לאינטרסים של חברות, במיוחד בהשוואה למוצרים פיננסיים אחרים בעלי מאפיינים דומים.
- זה מאפשר לבצע את הציפייה לתשלום בקלות ובצורה זו להתמודד עם מצב שיכול להיות מאוד בעייתי למען האינטרסים של החברות.
אבל לא כולם הם הטבות, להיפך, זה טומן בחובו גם שורה של חסרונות שמאוד נוח לקחת בחשבון אם אתה הולך להשתמש בהנחה של אפקט מעתה והלאה. וביניהם הדברים הבאים:
- זה המוצר היקר ביותר מהרגיל. עם הוצאות ועמלות שבדרך כלל מרחיבות מאוד בכל המקרים.
- הפורמליזציה שלה היא אינה מאפשרת לבטל או לשנות הוצאות וריביות כבר מרוצה. משהו שיכול לייקר את הפעולה עוד יותר.
- במקרה של חדלות פירעון פיננסית, הישות תפעל נגד החברה לגביית החוב ופעולה זו תצריך הוצאה נוספת שלא נספרו בהתחלה.
- לאחר ניתוח יתרונות החסרונות של הנחה מסוג זה, יגיע הזמן לשקול האם באמת כדאי לשכור או לא. בין השאר, החלטה זו תיקבע על פי הצרכים האמיתיים של החברה עצמה והחלופות שמציע השוק הפיננסי כרגע. עם הוצאות להורג לא שוות במצב כזה או אחר.
תכונות הנחה על חשבונות
אם המודלים הללו מובחנים במשהו בערוצים המשמשים לביצוע תשלומים, זה בגלל שסוג זה של מימון מאפשר לחברות גישה להון החשבוניות שלהן. איפה אפשר לאסוף אותו לפני התאריך שנקבע אתה צריך ללכת למוסד אשראי המאפשר לצפות כל סכום כספי באמצעות הקדמת סכום זה. כלומר, יש לו מכניקה מאוד ברורה כך שהיא מובנת לבעליו.
בעוד שמצד שני, עוד אחת מהתרומות המוערכות ביותר שלה היא שאם חברה נמצאת בעמדה לחפש נזילות מיידית, היא עשויה להמשיך בניכיון שטרות כאחת החלופות העומדות לרשותה בשוק הבנקאי. שכן בסופו של יום מדובר בציפייה כספים השייכים לחוב של חברה ואשר טרם נגבה.
עוד אחד מסימני ההיכר הרלוונטיים ביותר שלו טמון בעובדה שההנחות הללו הם אינם דורשים כמות מקסימלית או מינימלית לבצע פעולות מסוג זה. למרות שלפי הדוחות האחרונים שהוכנו על ידי גופים בנקאיים, הם מבוצעים בתקופות של פחות מ-XNUMX חודשים. כלומר, וכדי להבין זאת טוב יותר, מדובר במימון לטווח קצר ובמקרה שהפעולה חוזרת על עצמה, לבנקים תהיה הכוח להטמיע פוליסה נגד סיכון אי תשלום. בנוסף להטלה חד צדדית של מה שנקרא סכום הסיכון המקסימלי, כמו גם את שיעור הריבית וההוצאות הנובעות מהתקשרותו.
הנחה בשטרות והשימוש בה בניהול האוצר
לגבי ניהול מוצר זה באוצר, יש להדגיש כי ניתן לראות את השפעתו העיקרית משתי נקודות מבט שונות. מכיוון שמדובר במקדמה, לא החברה חייבת לפרסם את התנועה המוניטרית ההיא. לפחות במועד ביצוע הפעולה, שכן מוסדות האשראי יהיו מופקדים על הוצאת הכסף למחזור. בעוד שמצד שני, החברות יצטרכו להחליף אותה מאוחר יותר בעלות יקרה יותר בשל הריבית והעמלות שההנחה גוררת בהשפעה.
הוכח כי תפקידה החשבונאי מתעכל בהתאם לגורמים המעורבים בתהליך ועם השפעה לא שווה על ניהול האוצר. בעוד שלחברות, האנשים או הפרילנסרים שאליהם מופנה המוצר הפיננסי הזה יהיה יתרון גדול שהם יוכלו לגבות את כספם מוקדם יותר ממה שחשבו בתחילה. עם סילוק החיובים בחשבון במועדים הקבועים במסמך זה. כך שבדרך זו, יש יותר נזילות בקופסה שלכם להקצות אותה לכל מטרה: להרחיב את העסק, לקנות ציוד או סחורה חומרית או אפילו להסדיר את החובות שחברתם מול מוסד האשראי שלכם. כלומר, זה תמיד מאוד נוח לאינטרסים העסקיים שלך.