בפיננסים יש ז'רגון ומינוח מסוים בכל הנוגע למתן שם לכל אחד מהיבטי הכלכלה. בין אם מדובר בכלכלה ביתית או משפחתית, עסקים, מדינה וכו'. כל דבר שמקורו בכסף וניתן לספור חייב להיות מסווג כדי לא להיגמר בערימה של נתונים חסרי משמעות. וכמובן שבחברות יש טרמינולוגיה פיננסית רחבה כמו מזומנים.
במאמר זה נדבר על תזרים מזומנים, המכונה גם תזרים מזומנים. איך זה נחשב, אילו סוגים קיימים וכיצד להשתמש בו כדי לדעת עד כמה החברה ממיסה. בנוסף, יש לומר שלמרות שהמונח קיים ונמצא בשימוש נרחב יותר בעולם העסקים, ניתן להשתמש בו גם במשק המקומי. בסופו של דבר, הכל מסתכם בכמה שליטה יש לנו על זה, וכמובן, אתה יכול לנצל את זה.
מהו תזרים מזומנים?
תזרים מזומנים או תזרים מזומנים, הוא מונח ש מתייחס לכל תזרימי המזומנים והיוצאים של חברה, במובן הרחב. למרות השימוש כמדחום שבו תזרים מזומנים חיובי מובן כרווחי לחברה, בעיית נזילות אינה מעידה בהכרח על כך שהחברה אינה רווחית. למעשה, ניתן להשתמש בתזרים המזומנים כדי לגלות את הדברים הבאים:
- בעיות במזומן. יכול להיות תזרים מזומנים שלילי, בלי משמעות שהחברה לא רווחית. למעשה, המטרה היא לצפות ולקבוע את יתרות המזומנים.
- לדעת עד כמה פעילות השקעה יכולה להיות כדאית. הודות לתזרים המזומנים ניתן לחשב את השווי הנקי ואת שיעור התשואה הפנימי ולקבוע תשואות עתידיות על ההשקעה.
- כדי למדוד את רווחיות או צמיחה של עסק. זה לא הכרחי לחלוטין, אך ייתכנו נסיבות שבהן תקני החשבונאות אינם מייצגים במלואם את המציאות הכלכלית של החברה.
לאחר מכן, ישנם 3 סוגים של תזרים מזומנים, בהתאם לתזרימי הנזילות שברצונך לנתח. תזרים המזומנים התפעולי, תזרים המזומנים להשקעה ותזרים המזומנים המימון. בהמשך נראה אותם.
תזרים מזומנים תפעולי
תזרים מזומנים מפעילות (FCO) הוא הסכום הכולל של הכסף שעסק מייצר. מפעילותה ומפעילותה. היא מאפשרת לדעת את כל כניסות ויציאות הכסף מהפעילות התפעולית, ולכן קשה לתמרן. בתוכו ניתן לכלול גם הוצאות לספקים, כוח אדם, מכירות וכו'.
ההכנסה כוללת את כל אלה הקשורים למכירות ולשירותים, גבייה וחייבים במסגרת אותן מכירות. כמו כן כל ההכנסות מלקוחות, וכן המדינה ו/או סיוע או תשלומים לרכישת סחורה.
לבסוף, בתוך ההוצאות ניתן לכלול את אלו הקשורות לחומרי גלם או מוצרים למכירה מאוחרת יותר. כמו כן תשלומים לספקים וכוח אדם, וכן מיסים המשלמים למדינה הנגזרים מניצול הפעילות.
תזרים מזומנים להשקעה
תזרים המזומנים להשקעה הוא כל הזרמות והיציאות של הכסף נגזר מפעילות השקעה של החברה. במסגרתו ניתן לתת דין וחשבון על מוצרים פיננסיים הניתנים להמרה לנזילות, כגון רכישת נדל"ן וכן נכסים קבועים מוחשיים ובלתי מוחשיים. כמו כן רכישות של מכונות, השקעות או רכישות. כולם תמיד על מנת להשיג רווחיות עתידית.
מימון תזרים מזומנים
תזרים המזומנים המימון הוא כזה מזומנים מפעילות פיננסית. הם יכולים להיות גם הכסף שמגיע או משולם מהלוואות, הנפקות מניות, רכישות חוזרות ו/או דיבידנדים, למשל. זה כל הנזילות שמגיעה מפעולות מימון, כלומר ההתחייבויות והכספים העצמיים של החברה בטווח הארוך. כמו כן נכללות הנפקות אג"ח או הגדלת הון, המייצגות זרימת נזילות.
חשב את תזרים המזומנים בכלכלת המשפחה
למרות שזו צריכה להיות חובה לכל משפחה או אדם, חשב את תזרים המזומנים יכולה להיות משימה קשה, או יותר נכון, צפוף. הרבה מההוצאות או ההטבות שיש לנו לא באות לידי ביטוי בחשבון השוטף. אם אנחנו משלמים במזומן, יש לתת את הדעת על גחמה קטנה, רכישות קטנות שנוכל לבצע אפילו בטיול. אם במקום זה משתקפים הקבלות, המכתבים שאולי יש לנו, שכר הדירה של הבית במקרה שכן, וכו'.
כדי לחשב את זה, פשוט לרשום את כל התשומות והפלטים שיש לנו, התשומה העיקרית היא בדרך כלל המשכורת שלנו. אם אנחנו עצמאים, התשומות הן מזומן משתנות מאוד. יש לעשות את תזרים המזומנים מראש כדי לקבוע את הרווחים שלנו בהתאם לפעילות שאנו עושים.
בעיקרון החישוב יהיה כדלקמן. תזרים מזומנים = הטבות נטו + הפחתות + הפרשות.
שליטה על הכספים שלנו ותזרים מזומנים חיובי יאפשרו לנו לצפות את היתרות החיוביות שבאמצעותן נוכל להעלות תביעות עתידיות. מקניית בית ועד להשקיע שאריות כסף.