Qu'est-ce que l'affacturage?
L'affacturage est une méthode financièreou s'adressant principalement aux petites et moyennes entreprises. Ce processus consiste en un contrat entre l'entreprise à laquelle ils sont redevables, qui institue une société spécialisée le recouvrement de leurs crédits octroyés à leurs clients tombés en défaut, les sociétés dédiées à l'affacturage également appelées entreprises factorielles, assurent également le services de financement, gestion et administration de créances, ainsi que garantie de paiement.
El marché des affaires Elle s'est engagée dans un ensemble de nouvelles modalités concernant les contrats, qui proviennent majoritairement des marchés nord-américains, qui ont changé les techniques de gestion des affaires, on peut en citer quelques-unes comme: location, crédit-bail, savoir-faire, marchandisage, franchisage et affacturage Pour en mentionner quelques-uns.
En Espagne, des associations d'affacturage ont été intégrées dans des sociétés de crédit-crédit, affiliées au ministère de l'Économie et des Finances, par la loi 3/1994 du 14 avril, qui adopte la réglementation espagnole à la II Directive européenne.
Différences entre l'affacturage avec recours et sans recours
Avec recours
Dans le affacturage avec récurrenceou, la société qui gérera et encaissera les factures du client, ne sera pas responsable en cas de non-paiement ou de retard de paiement des droits d'encaissement, elle n'assume donc aucun risque de la transaction commerciale.
Par là, je veux dire qu'ils ne courront pas le risque de l'insolvabilité financière des débiteurs, étant en mesure de restituer au client le montant total des crédits impayés.
Aucun recours
El Affacturage sans recours C'est complètement le contraire de ce qui précède, dans cette méthode, l'entreprise qui a retenu le service d'affacturage ne sera pas responsable en cas d'une éventuelle insolvabilité du débiteur, et par conséquent c'est la société d'affacturage qui est responsable de la prise en charge du risque existant. de l'opération effectuée entre le client et le fournisseur, et même si ce dernier a effectué le paiement anticipé des factures à son client, il ne pourra pas demander l'argent à l'avance.
Dans cette méthode financière, la société d'affacturage se chargera de prendre en charge le risque d'insolvabilité que le débiteur des crédits octroyés pourra présenter, jusqu'à concurrence de la limite de couverture préalablement fixée dans le contrat.
Avantages offerts par l'affacturage avec recours et sans recours
L'affacturage s'est consolidé Ces dernières années, il a été l'un des outils les plus utilisés et les plus bénéfiques dans l'environnement des affaires, car cet outil utile permet de classer de manière ordonnée, ainsi que de légiférer en permanence les revenus que les entreprises perçoivent, les aidant à obtenir rapidement des liquidités. .
Principaux avantages de l'affacturage avec recours: Parmi les nombreuses concessions que cette modalité offre à ses clients, sa validité expresse pour toute forme de paiement et tout secteur d'activité se distingue principalement, en accord entre la banque et les clients, les encaissements, les frais de gestion des virements entre autres billets de trésorerie. À cela s'ajoute la caractéristique d'être compatible avec divers services complémentaires fournis par l'institution financière engagée pour assurer la gestion, l'administration, la comptabilité, entre autres.
Principaux avantages de l'affacturage sans recours: En plus de pouvoir obtenir à l'avance le paiement des factures qui sont dues au client, l'outil d'affacturage sans recours, accepte le risque total de non-paiement qui peut exister, ainsi que les sanctions probables pouvant survenir et les amendes qui le non-paiement entraînera.
De cette manière, l'indépendant ou l'entreprise qui loue le service d'affacturage sans recours pourra écarter en toute liberté les éventualités très susceptibles de se produire, même si bien sûr cet énorme avantage suppose un prix plus élevé que les opérations d'affacturage avec recours. En outre, L'affacturage sans recours a l'énorme avantage de pouvoir réduire les informations comptables, supprimer les actifs, les comptes clients et le financement de manière en chaîne.
Qui est impliqué dans l'affacturage?
-LE FACTEUR:
Qui peut être la banque d'épargne, la banque ou l'établissement de crédit financier qui fournit des services d'affacturage.
-LE CLIENT:
Toute entreprise qui génère du crédit commercial et a besoin d'un service d'affacturage pour recouvrer ses dettes efficacement.
-LES DEBTEURS:
Ce sont eux qui sont obligés de payer les crédits commerciaux qui leur ont été accordés.
L'affacturage est un outil de financement à court terme, destinée aux petites et moyennes entreprises, en même temps qu'elle fournit des services financiers et développe des services d'administration, de gestion et de garantie en raison du manque de ressources des débiteurs des prêts accordés.
Cet outil consiste à rédiger un contrat en vertu duquel une société spécialisée appelée société d'affacturage est en charge de l'encaissement des factures, des factures, des billets à ordre, des reçus et du recouvrement des encours de crédit.
Grâce à ce contrat, la société d'affacturage fournira de multiples services à caractère financier et administratif pour l'entreprise qui fait appel à ses services, parmi lesquels on peut souligner:
- Gestion et administration des collections des créances impayées, que les clients doivent à la société d'affacturage. Sur les marchés actuels, les petites et moyennes entreprises sont obligées de fournir des facilités de paiement à leurs clients, divisant et reportant la collecte des ventes de produits ou de services qu'elles produisent. Pour cette raison, le nombre de crédits en attente de recouvrement a augmenté, ce qui a profité aux sociétés d'affacturage.
- Enquête financière des clients, qu'ils ont des créances impayées auprès de la société d'affacturage et leur classement en fonction des garanties de solvabilité économique à payer, que les clients ont. Il s'agit d'une information précieuse pour l'entreprise, utilisateur lors de l'octroi de crédits. L'objectif principal est de réduire au minimum le nombre de défaillants.
- Contrôle administratif des encaissements et des paiements: Il s'agit d'une tâche administrative, conséquence de la tâche de gestion de la collection. L'entreprise factorisée réduira ainsi ses frais d'administration et de gestion. La société d'affacturage doit respecter les délais de recouvrement établis entre la société d'affacturage et ses clients débiteurs. La société enverra des avis aux débiteurs avant l'expiration des crédits.
- Il faut notez que tous ces services entraînent un coût. La commission ou les frais d'affacturage varient entre 0.5% et 2% du montant total des factures cédées, en fonction du nombre de débiteurs, de l'emplacement, entre autres facteurs. De plus, si la société d'affacturage demande à la société d'affacturage d'avancer le montant de certains crédits, des frais spécifiques doivent être payés pour cela.
- Obtention de financement avec paiement anticipé des factures. C'est sans aucun doute le service le plus important que les sociétés d'affacturage offrent aux entreprises utilisatrices, c'est celui qui a le plus contribué à son développement et à son acceptation sur le marché international. La société d'affacturage s'engage à fournir à la société contractante à l'avance, le montant des crédits qu'elle détient auprès de ses clients, dans le seul but de faciliter une amélioration de sa liquidité.
Affacturage L'affacturage sans recours est couramment utilisé en Espagne. Cela signifie que la société d'affacturage, techniquement connue sous le nom de factor, assume le risque de défaillance du débiteur.
L'affacturage sans recours permet d'obtenir des soldes inférieurs et inférieurs, car le compte dû aux clients et la prime correspondante pour le financement bancaire disparaissent. Cela permet une meilleure rentabilité, contrairement à ce que beaucoup pensent, les bilans réduits sont plus beaux financièrement.
Inconvénients de l'affacturage
Cependant, l'affacturage présente certains inconvénients tels que:
El type d'intérêt, ce qui est beaucoup plus cher dans le cas de l'affacturage sans recours. Logiquement, compte tenu du risque que prend l'entreprise d'affacturage lors de la prise en charge des dettes.
Les clients qui doivent payer par virement ou par chèque à l'échéance, comme c'est souvent le cas pour ceux qui sont facturés, ont mauvaise réputation d'être en retard dans les paiements. Ce qui conduit à un taux d'intérêt plus élevé, et les règlements deviennent également plus élevés en raison de l'allongement des termes. Et à certaines occasions, cela se termine par des retours, lorsque le factor ne peut plus supporter l'attente et qu'il la facture directement sur le compte du client avec le désordre financier respectif. Depuis qu'il a quitté le mécanisme de recouvrement à l'initiative du débiteur, il présente généralement ces caractéristiques.
Principales exigences pour l'affacturage
Il faut garder à l'esprit que l'affacturage se concentre sur les crédits commerciaux qui répondent aux exigences suivantes:
- Que les opérations effectuées relèvent de l'activité conventionnelle du client.
- Que les ventes ont été faites à des entreprises.
- Que les produits vendus ne sont pas périssables.
- Que les crédits ont été enregistrés en tant que factures conformes.
- Que le mode de paiement n'est pas à long terme.
Pour répondre à ces exigences simples, acquérir un service d'affacturage est un outil simple à comprendre et à utiliser, ainsi qu'un bienfaiteur pour les deux parties de la transaction, obtenant des résultats positifs la plupart du temps.
