L'escompte sur facture, ou peut-être mieux connu sous le nom d'escompte commercial, est un outil très puissant à la disposition des petites et moyennes entreprises pour remédier à leurs problèmes de liquidité de compte.
Il est essentiellement basé sur générer des liquidités à court terme repose sur deux prémisses fondamentales. D'une part, poussé par sa propre activité et non par des éléments extérieurs et d'autre part, qui s'exerce sans élever le niveau d'endettement Société.
Mais en réalité, quel est le principal apport de ce produit financier ? Eh bien, fondamentalement, le fait qu'il permette aux entreprises de se doter de liquidités dans leurs comptes de manière immédiate et simple.
Mais un autre des effets secondaires de sa formalisation est qu'ils n'auront pas besoin de contracter de ligne de crédit auprès d'entités bancaires. entre autres raisons parce que c'est de l'argent qui leur appartient et n'ont donc pas besoin d'éléments de financement alternatifs.
Les apports de ce produit
Ce modèle comptable se caractérise avant tout par le fait qu'il est parfaitement adapté aux scénarios dans lesquels effets de commerce en attente d'encaissement. Dans les cas où ces montants monétaires sont très pertinents pour le développement ou le positionnement de l'entreprise.
Alors que d'autre part, il ne faut pas oublier qu'ils sont largement utilisés par les magasins, les entreprises et les petites entreprises pour en obtenir le paiement. Sans avoir à recourir à d'autres systèmes plus sophistiqués ou du moins qui nécessitent des dépenses plus importantes dans leur gestion.
D'autre part, il faut aussi évaluer qu'il s'agit d'un service qui aide éliminer les procédures administratives inutiles fournies par d'autres produits aux caractéristiques similaires.
Quel est l'effet réel sur vos demandeurs? Généralement, ils pourront le gérer avec plus de confort et d'agilité pour avoir le pourboire de liquidité avant son expiration.
Un autre avantage de l'escompte des factures est que, bien qu'elles portent un certain intérêt, Ils ne seront pas aussi élevés que dans les crédits classiques. Avec une différence en faveur du premier de quelques points de pourcentage qui au final contribuera à contenir les dépenses de l'entreprise.
Malgré le fait que dans certains scénarios, ils ne sont pas bien connus des hommes d'affaires et ce fait les encourage à devoir souscrire à une sorte de crédit plus expansif et avec des conditions contractuelles moins avantageuses pour leurs intérêts.
Réduction des effets : traditionnelle et forfaitaire
En tout état de cause, cet outil financier n'est pas monolithique et présente deux modèles présents sur les marchés et qui diffèrent par leur structure commerciale. L'un d'eux, et peut-être le plus courant jusqu'à il y a quelques années, est le soi-disant traditionnel et c'est une remise qui est établie par rapport aux jours d'avance de la collecte par rapport à son expiration.
Alors qu'au contraire, la remise sur les forfaits de ski, plus originale, se caractérise par le paiement d'un montant fixe sous forme d'intérêts aux institutions financières et quel que soit le nombre de jours avant le paiement en fonction de son expiration.
Ce dernier format peut être plus utile aux entreprises, et ce malgré l'intérêt porté à l'opération, du fait de la souplesse de son modèle. Ils ont plus de temps pour promouvoir cette charge sur le compte et donc cela ne les dérange pas de payer une dépense de ces caractéristiques car c'est une opération qui peut les dédommager à un moment donné de leur activité professionnelle.
Pour opter pour l'une ou l'autre classe d'effet remises, il faudra analyser, dans un premier temps, la nécessité de trouver une durée adéquate par rapport à la date d'expiration. Et deuxièmement, dans le cas de la remise forfaitaire, évaluez si elle compense ou non le coût du paiement des intérêts.
Avantages et inconvénients des bons de réduction
Parmi les premiers, il se distingue par son importance particulière car il s'agit d'une opération très accessible à tout profil présenté par l'entreprise. C'est-à-dire qu'il ne nécessite pas d'apprentissage particulier dans son émission. Au contraire, il s'agit de quelque chose d'aussi simple qu'une avance sur les paiements au moyen de reçus ou billets d'échange parmi certains de ses produits financiers.
Mais cela peut également apporter d'autres avantages, en particulier aux petites et moyennes entreprises. Comme ceux que nous vous présentons ci-dessous :
- Il est constitué dans un ligne de financement très simple et facile à comprendre et qui généralement ne présente généralement pas de problèmes dans sa gestion.
- La rapidité des opérations Il est très favorable aux intérêts des entreprises, surtout lorsqu'on le compare à d'autres produits financiers présentant des caractéristiques similaires.
- Il permet d'anticiper un paiement avec une certaine facilité et ainsi faire face à une situation qui peut être très problématique pour les intérêts des entreprises.
Mais tous ne sont pas des avantages, au contraire, cela entraîne également une série d'inconvénients qu'il est très pratique de prendre en compte si vous allez utiliser l'effet de remise à partir de maintenant. Et parmi lesquels figurent les suivants :
- Il s'agit d'un produit le plus cher que d'habitude. Avec des dépenses et des commissions généralement très chères dans tous les cas.
- Sa formalisation Il ne permet pas d'annuler ou de modifier les frais et intérêts déjà satisfait. Chose qui peut rendre l'opération encore plus coûteuse.
- En cas d'insolvabilité financière, l'entité agira contre la société pour recouvrer la dette et cette action nécessitera une autre dépense supplémentaire qui n'était pas prévue au départ.
- Une fois les avantages inconvénients de ce type de rabais analysés, il sera temps de peser si cela vaut vraiment la peine d'embaucher ou non. En partie, cette décision sera déterminée par les besoins réels de l'entreprise elle-même et les alternatives offertes par le marché financier à l'heure actuelle. Avec des exécutions inégales dans l'une ou l'autre situation.
Fonctionnalités de remise sur facture
Si ces modèles se distinguent par quelque chose dans les canaux utilisés pour effectuer les paiements, c'est parce que ce type de financement permet aux entreprises d'accéder au capital de leurs factures. Où pouvoir le récupérer avant la date indiquée vous devez vous adresser à un établissement de crédit qui permet d'anticiper tout montant monétaire par l'avance de ce montant. C'est-à-dire qu'il a une mécanique très claire pour qu'il soit compris par ses propriétaires.
D'un autre côté, une autre de ses contributions les plus appréciées est que si une entreprise est en mesure de rechercher des liquidités immédiates, elle peut procéder à l'escompte des factures comme l'une des alternatives qui s'offrent à elle sur le marché bancaire. Puisqu'il s'agit en fin de compte d'anticiper de l'argent appartenant à la dette d'une entreprise et qui n'a pas encore été encaissé.
Une autre de ses caractéristiques les plus pertinentes réside dans le fait que ces remises Ils ne nécessitent pas de montant maximum ou minimum pour effectuer ce genre d'opérations. Bien que selon les derniers rapports préparés par les entités bancaires, elles soient réalisées sur des périodes inférieures à douze mois. C'est-à-dire, et pour mieux le comprendre, il s'agit d'un financement à court terme et dans le cas où l'opération est récurrente, les banques auront le pouvoir d'incorporer une politique contre le risque d'impayé. En plus d'imposer unilatéralement le soi-disant montant de risque maximum, ainsi que le taux d'intérêt et les frais générés par sa passation de marchés.
L'escompte d'effets et son utilisation dans la gestion de trésorerie
Concernant la gestion de ce produit au Trésor, il faut souligner que son effet principal peut être vu de deux points de vue différents. Comme il s'agit d'une avance, ce n'est pas l'entreprise qui doit après ce mouvement monétaire. Au moins à la date d'exécution de l'opération, puisque les établissements de crédit seront chargés de mettre l'argent en circulation. Alors que d'autre part, les entreprises devront le remplacer plus tard par un coût plus élevé en raison des intérêts et des commissions que l'effet de remise entraîne.
Il est montré que son rôle comptable est digéré en fonction des agents impliqués dans le processus et avec un impact inégal sur la gestion de trésorerie. Alors que les entreprises, les personnes ou les indépendants à qui ce produit financier est destiné auront le grand avantage de pouvoir percevoir leur argent plus tôt qu'ils ne le pensaient initialement. Avec règlement des acomptes aux dates stipulées dans ce document. Pour qu'ainsi, il y ait plus de liquidités dans votre caisse pour l'affecter à n'importe quelle fin : développer l'activité, acheter des équipements ou des biens matériels ou encore régler les dettes que vous avez contractées auprès de votre organisme de crédit. Autrement dit, il est toujours très favorable à vos intérêts commerciaux.