La cession de crédit est l'un de ces termes dans lesquels les aspects juridiques sont mêlés aux aspects comptables et qu'en raison de cette circonstance, sa compréhension correcte est plus complexe. Eh bien, à un niveau général, il s'agit d'une entreprise de nature juridique par laquelle une personne ou une société (créancier) transfère à un autre (cessionnaire) les droits que le premier d'entre eux représente contre un tiers.
Mais avec une particularité très spéciale c'est ce qui caractérise cette figure et c'est que à aucun moment la relation initiale ne disparaît.
Pour que cette opération ait lieu, une exigence de base très importante doit être remplie. Ce n'est rien d'autre que l'obligation d'être exécutée d'un commun accord par les deux parties. C'est-à-dire la volonté commune des deux de parvenir à un accord sur ces conditions dans la cession de crédit. Quelque chose qui ne se matérialise pas dans toutes les situations et qui entraîne l'annulation de l'opération.
L'une des raisons de sa mise en œuvre est due au fait qu'elle peut bénéficier aux deux parties dans ce processus juridique complexe. Principalement parce que les actifs circulants ne sont pas paralysés des petites et moyennes entreprises et peuvent donc continuer à développer normalement leur secteur d'activité.
Modalités d'une cession de crédit
Cette opération, à la fois comptable et juridique, n'est pas totalement homogène. Au contraire, deux modèles différents sont activés dans sa gestion. L'un d'eux est le cession de crédit avec préavis qui repose sur le fait que les deux parties au processus conviennent du rappel en bonne et due forme du changement de propriétaire. C'est la plus fréquente car elle évite d'éventuels problèmes dans le litige et est formalisée à la connaissance de toutes les parties.
Tandis qu'au contraire, la cession de crédit sans notification est également disponible. Dans lequel ce mouvement a lieu sans préavis notification au débiteur de la modification de la transmission du droit de recouvrement. Dans certains cas, cela peut entraîner des problèmes dans les relations des agents commerciaux qui font partie de ce processus. Au-delà d'autres considérations techniques.
Comment fonctionne ce produit
L'attribution de crédit repose sur l'apport de liquidités dans la plus grande immédiateté. Supposons un cas particulier d'une entreprise qui a un reçu ou facture à recevoir pour la vente d'un produit ou le développement d'un service et que son échéance est de trois mois à vue.
Et qu'en toute circonstance, vous avez besoin de votre montant pour le bon fonctionnement de votre comptabilité. Dans ces situations ils peuvent opter pour ce produit par le biais de leur gestion auprès d'une banque qui leur permet de formaliser la cession de crédit.
Qu'est-ce qui serait réalisé ? Eh bien, quelque chose d'aussi important que percevoir cet argent à l'avance concernant son expiration. Où vous auriez à payer un taux d'intérêt préalablement convenu et les commissions qui en découlent.
Ces opérations sont exécutées lorsque l'entreprise a besoin de ce point de liquidité immédiatement et elles sont différées dans le temps. Cependant, pour que l'opération soit rentable, il faudra que le montant de la quittance ou de la facture soit élevé et non de petits montants.
En revanche, il est très pratique de savoir que le contrat de cession de crédit est un document qui est géré par un notaire et dans lequel figurent les données des deux parties qui composent ce processus.
Comme le montant du mouvement comptable et qui doit être signé pour que sa validité soit totale et légitime. Étant l'un des produits les plus courants des petites et moyennes entreprises qui traversent des difficultés étranges dans leur boîte.
Exemple de cession de crédit
Rien de mieux que de vérifier ce produit dans la pratique. Nous allons supposer qu'une petite et moyenne entreprise du secteur des services a une dette envers une autre entreprise qui la rend débitrice. Eh bien, avec l'application de la cession de crédit, le premier d'entre eux transmettrait cette ligne de crédit à une troisième société. Ainsi à partir de ce moment ce dernier deviendrait débiteur de la somme. En pratique, cela signifie que ce dernier serait celui qui occuper la position de créancier contre le débiteur. Ce serait plus ou moins une inversion des rôles dans un laps de temps très court.
Modèle de contrat de cession de crédit
L'objet premier de ce contrat est de réglementer les modalités selon lesquelles l'entité cédante cède dans ce même acte aux cessionnaires les créances issues de la billets à ordre identifiés. D'autre part, l'entité cédante cède et transfère tous les droits qui constituent les créances qui découlent des billets à ordre identifiés et lorsque le cessionnaire les accepte et les acquiert par voie d'achat et de vente. C'est un produit beaucoup plus complexe qui nécessite des connaissances financières de la part des entreprises ou des personnes qui font partie de ce processus très particulier.
Vous télécharger un modèle de contrat de cession de crédit dans le lien que nous venons de vous laisser.
Cession de crédit hypothécaire
Concernant cette variante, quelque chose de plus courant que dans les autres, il convient de noter que la cession d'un crédit est cet accord de volontés par lequel le créancier hypothécaire cède son crédit à un tiers. Bien que pour une meilleure compréhension, il convient de noter que dans ce cas trois chiffres sont touchés dans ce processus, pas deux. Premièrement, le créancier qui cède le crédit (peut être une personne physique ou morale). Puis le débiteur qui reste dans ses fonctions et enfin le nouveau créancier.
Dans ce cadre général, la cession de crédit hypothécaire est actuellement réglementée par la Droit hypothécaire en Espagne. Où les intérêts des utilisateurs impliqués dans ce processus financier sont protégés. En revanche, le règlement précise très clairement ses limites en précisant que « tous les droits acquis en vertu d'une obligation sont transmissibles sous réserve des lois, sauf convention contraire, il dit que le prêt hypothécaire peut être vendu ou cédé à un tiers en tout ou en partie, avec les formalités requises par la loi ». En revanche, pour que ce scénario se produise, il est tout à fait nécessaire que cette modalité de cession nécessite un acte public et soit formalisée de la même manière que lors de la souscription d'un prêt hypothécaire.
Attribution de crédit dans le processus exécutif
Une des grandes questions qui se pose est la suivante : une cession de crédit peut-elle être réclamée sans autre formalité dans une procédure judiciaire ? Eh bien, il existe différentes lacunes dans cette affaire que les décisions de justice tentent de clarifier. Par exemple, l'ordonnance du Tribunal provincial de Barcelone de l'année dernière, dans laquelle il est révélé que "par voie d'ordonnance du 18 septembre 2015, PL Salvador Sárl était tenue de fournir, dans un délai de 10 jours, une attestation notariée mentionnant la date de la cession, l'identité des personnes exécutées ainsi que les montants pour lesquels ledit crédit a été cédé.
Quoi qu'il en soit, il existe un dénominateur commun dans ces cas et il se réfère au fait que notre système juridique n'établit pas expressément que la l'agrément de cession de crédits est l'agrément notarié. Notant leur souhait pour les parties quant à la forme de cette accréditation à la seule condition que l'accréditation soit fiable. Malgré les divergences qui peuvent exister entre certaines des parties qui font partie de ce processus.
Opposition à la cession de crédit
En revanche, il est très pratique de savoir que le contrat de cession de crédit est un document qui est géré par un notaire et dans lequel figurent les données des deux parties qui composent ce processus. Grâce à un processus plus complexe dans d'autres modèles et c'est l'approbation présentée par les détracteurs de ce produit financier. Comme le montant du mouvement comptable et qui doit être signé pour que sa validité soit totale et légitime.
Alors que d'autre part, il faut se conformer à une exigence de base : l'obligation d'être réalisée d'un commun accord par les deux parties. C'est-à-dire que la volonté commune des deux parties de parvenir à un accord accord sur ces conditions dans la cession de crédit. Quelque chose qui ne se matérialise pas dans toutes les situations et qui entraîne l'annulation de l'opération. Étant l'un des inconvénients les plus pertinents dans son exécution.