Les billets à ordre sont un document financier qui est émis et remis à une autre entreprise ou personne avec un objectif très clair, qui n'est autre que de contracter une obligation monétaire. C'est-à-dire qu'il s'engage à vous verser une somme d'argent à une certaine date.
Il est très courant face à certains problèmes de liquidité de la part de ses émetteurs et qu'ils préfèrent payer avec ce format qu'avec d'autres types de produits, dont le traditionnel acompte. Il s'agit d'une pratique utilisée par certaines petites et moyennes entreprises pour résoudre leurs problèmes comptables.
Il s'agit d'un système qui sert non seulement à payer les clients ou les entreprises de services, mais aussi leurs propres travailleurs. Même si de manière ponctuelle et jamais comme une habitude plus ou moins régulière lors de l'envoi de sommes d'argent à des tiers. Par contre, et pour mieux comprendre sa compréhension, c'est un produit qui ressemble beaucoup à ce qu'est une lettre de change.
Exigences pour émettre correctement un billet à ordre
En plus de toutes ces conditions, le billet à ordre doit contenir certaines exigences minimales pour que le document soit valide et qui sont les suivantes :
- Il doit être exprimé dans le document de manière très claire le mot "payer", pas d'autres significations ou mots valides.
- La date d'expiration doit être incluse dans tous les cas. C'est-à-dire, la période pendant laquelle il sera payé l'argent à une autre entreprise ou personne.
- sera désigné un effectuer un paiement. Il n'est pas nécessaire qu'il s'agisse d'une banque spécifique ou d'une adresse spécifique. Au contraire, il suffira d'indiquer la population où ce mouvement bancaire va s'effectuer (Madrid, Barcelone, Ségovie...)
- Ce sera une promesse ferme avec laquelle l'émetteur s'engage à effectuer le paiement et qui sera exprimée, soit en chiffres soit en lettres.
- Bien sûr, il est obligatoire que dans ce document le lieu et la date d'émission sont reflétés de ce produit. Comme la signature de l'émetteur, puisque si l'une de ces données manquait, elle serait déclarée nulle et ne pourrait donc en aucun cas être débitée.
Je paierai à la commande et non à la commande
Dans tous les cas, il existe une différence dans ce produit financier qui peut entraîner certaines erreurs dans son émission. C'est la différence qui existe entre le billet à ordre et non à l'ordre, où le premier consiste dans le fait que le payeur s'engage à payer le paiement choisi dans un délai déterminé.
Alors qu'au contraire, le soi-disant non à l'ordre est basé sur le fait qu'il ne permet pas de l'endosser à une tierce personne et, par conséquent, un plus grand pouvoir de négociation peut être généré. Bien qu'à travers le via notarié et avec le plein consentement de l'émetteur. C'est un aspect dont il faut tenir compte pour ne pas avoir la surprise négative occasionnelle lors de sa formalisation.
Bien qu'il y ait un avantage dans ce dernier modèle de paiement que certaines petites et moyennes entreprises ne connaissent pas : elles ne paient pas d'impôts pour les Taxe sur les actes juridiques documentés.
Avec quoi ils peuvent obtenir un plus grand avantage économique avec leur émission en économisant cette charge fiscale. Alors qu'au contraire, son principal inconvénient est le fait qu'il n'est pas possible de recourir à une procédure exécutive pour réclamer le paiement correspondant, en cas de retour ou de non-paiement de celui-ci.
Par conséquent, vous devrez déterminer laquelle des deux alternatives est la plus efficace à chaque instant car elles offrent des caractéristiques différentes. Et qu'en principe, ils ne sont ni meilleurs ni moins bons, mais basés sur les besoins réels de la comptabilité de l'entreprise.
types de billets à ordre
Ce moyen de paiement supporte de nombreux modèles et une nature diversifiée. Une première différence se matérialise quant à l'identité de l'émetteur. Il peut s'agir d'un billet de banque qui sont celles émises par un établissement de crédit et considérées comme les plus reconnues de toutes. Alors que d'autre part, il y a les billets à ordre de la société qui, comme leur nom l'indique, sont à la charge de la même.
Une autre différence a lieu en fonction du moment où le paiement est effectué et de ceux qui suscitent le plus d'intérêt en raison de l'importance de cette caractéristique. Voici les cours actuellement disponibles :
- Billets à vue: sont ceux qui doivent être exécutés au moment précis où ils sont présentés et ne peuvent donc pas retarder ce mouvement comptable.
- billets à ordre quotidiens: Il se produit lorsqu'il est décidé de fixer une date fixe pour le moment de la collecte et qui constitue son expiration. Elle a l'inconvénient de prescrire si la réclamation est faite dans un délai d'un jour seulement.
- billets à ordre sans échéance: bien que ce ne soit pas le format le plus courant, il faut souligner qu'il est pratiquement le même que le document en vue. C'est-à-dire qu'il est facturé au moment précis où il est demandé par l'utilisateur.
Types de billets à ordre selon le mode de paiement
C'est une autre des divisions les plus courantes de ce produit financier. Elle donne lieu à de nouveaux formats que nous détaillerons ci-dessous :
- billets à ordre barrés: ils se caractérisent surtout par une particularité très particulière : ils doivent être versés, soit sur un compte, soit dans un guichet bancaire.
- Billets à ordre pour payer le compte: comme leur nom l'indique, ils font référence à des documents qui ne peuvent être facturés que sur facture. Alors que dans la dernière distinction elle repose sur l'action d'endossement, avec les modèles suivants que nous exposons :
- billets à ordre à ordre: où le destinataire peut le transmettre à un tiers par le biais de cette stratégie financière.
- billets à ordre à ne pas commander: il ne sera pas possible d'exécuter l'action précédente dans votre abonnement et qui se distingue par être l'un des formats les plus expansifs en ce qui concerne les commissions qui lui sont appliquées.
- Et enfin, une autre vieille connaissance parmi les petits et moyens investisseurs, comme le billet à ordre enregistré. Dont la principale caractéristique est qu'il est présenté sans clause de commande. Alors que d'autre part, il peut être endossé à une tierce personne ou entreprise.
billet à ordre enregistré
Comme il est facile à comprendre, il existe de nombreux types de billets à ordre, bien que peut-être en raison de ses caractéristiques particulières, l'un des plus pertinents soit le billet à ordre enregistré. De quoi parle ce document ? Eh bien, comme son nom l'indique, c'est un produit dont une personne ou une entreprise est responsable payer ailleurs dans le processus, une certaine somme d'argent s'ajustant à certains termes dans la période de temps.
L'une de ses utilisations les plus importantes est qu'il s'agit d'un document généralement utilisé à des fins bancaires. Qu'est-ce que ça veut dire? Eh bien, simplement que son utilisation utilisé pour payer les fournisseurs et c'est pour cette raison que c'est une opération très fréquente de la part des petites et moyennes entreprises d'effectuer ce type d'acompte.
De plus, il est plus facile à remplir que dans d'autres billets à ordre plus complexes. Entre autres raisons, car pour que ce système de paiement soit valide il doit être nominatif et jamais payable. C'est-à-dire que sa délivrance sera faite à une autre personne qui est le collecteur.
Formes d'un billet à ordre enregistré
Malgré leur apparente simplicité, ils sont présentés sous différents formats de diffusion, comme nous allons vous l'expliquer ci-dessous :
- Nominatif, sans clause d'agréation à la commande. Elle est la plus courante de toutes et repose sur le fait qu'une personne doit être désignée comme l'objet du droit. Où il faudra mettre le nom du destinataire dans le document.
- nominatif à ne pas commander. C'est un document un peu plus complexe, mais qui se comprend très facilement car c'est un système qui oblige le donneur d'ordre à interdire qu'il soit transférable par endossement. Dans tous les cas, pour remplir ce document, vous devrez préciser le montant d'argent, le nom du destinataire et la date à laquelle il est effectué. Avec la mise en garde que ce billet à ordre n'est "pas à commander".
Dans les deux cas, ce sont des systèmes de paiement largement utilisés par les petits propriétaires pour rémunérer les fournisseurs pour la simplicité de leurs modèles. Tout comme cela leur permet de s'adapter à la date de paiement.
Avantages lors de l'exécution d'un billet à ordre nominatif
L'utilisation du billet à ordre nominatif comporte une série d'avantages pour ses exécuteurs et, par conséquent, ils doivent être évalués à tout moment, que ces opérations soient effectuées par des particuliers ou par de petites entreprises. Comme les actions suivantes que nous allons présenter ci-dessous :
Il s'agit d'un outil de paiement qui se substitue à l'argent liquide et qui permet à ses payeurs une plus grande flexibilité dans sa gestion et son émission.
Son application permet, en effet, qu'il n'y ait pas besoin de gérer de grosses sommes d'argent. Avec le confort que cela apporte aux petits et moyens entrepreneurs qui, bien souvent, n'ont pas assez de liquidités pour mener à bien ces opérations monétaires.
L'un de ses grands apports est qu'il permet d'avoir de grosses sommes d'argent dans les banques. Au point qu'ils peuvent l'utiliser à tout moment pour augmenter les paiements de ces billets à ordre.
Vu de l'autre partie, le destinataire, cela suppose un grand avantage car il s'agit d'un contrat juridiquement contraignant dans le mouvement des flux monétaires. Mais ce qui est encore plus important pour leurs intérêts : cela leur garantit que le paiement peut être effectué sans aucune restriction.
A la date stipulée dans le document. Générer une plus grande sécurité sur l'argent dû. Du fait de son émission avec le nom de la personne physique ou morale qui doit le collecter et qui diffère du billet à ordre au porteur car cette donnée n'apparaît à aucun moment.
billet à ordre bancaire
C'est l'un des types de billets à ordre les plus courants. Le billet à ordre de banque est un document dans lequel les entreprises responsable de payer une somme d'argent à d'autres personnes. Être une forme courante comme moyen de paiement dans les transactions commerciales qui ont lieu entre les petites et moyennes entreprises.
Sa particularité réside dans le fait que ce document est généralement contrat à très court terme: 30, 45 ou 60 jours. Jamais pour de plus longues périodes de séjour. Où lorsque le moment de l'échéance arrive, c'est la banque elle-même qui le présente comme un encaissement dans le compte courant vers lequel ce produit financier est dirigé.
Avantages du billet à ordre bancaire
Tel est l'usage que l'on accorde actuellement au billet à ordre bancaire qu'il convient de mettre en avant les avantages de cette opération comptable. Il en existe plusieurs et de nature diverse, comme celles que nous présentons ci-dessous, et en tout cas elles affectent les deux parties du processus :
L'un des plus pertinents est que le bénéficiaire du document va recevoir le montant qui se reflète dans le document sans aucun problème.
Alors qu'au contraire, retarder le paiement, l'exécutant peut disposer de ce capital pour l'affecter à d'autres tâches commerciales. Par exemple, investir dans d'autres projets qui sont rentables pour l'entité.
À partir de ce scénario, nous devons examiner un scénario qui peut se produire avec une certaine fréquence. Ce n'est autre que date de péremption passée sans l'avoir reçu du destinataire. Dans ce cas précis, vous n'aurez pas d'autre solution que de vous adresser aux instances judiciaires pour percevoir les sommes dues. Normalement, le compte sera débité, bien que cela puisse prendre un certain temps pour que ce scénario se produise.
En revanche, le billet à ordre bancaire se distingue des autres documents aux caractéristiques similaires car il est connu à l'avance quelle est la date de paiement. Il en est ainsi, car cela se traduit toujours par une maturité. Ce produit financier est également connu sous le nom de "promesse de paiement" en raison des connotations d'intentions qu'il a. Ainsi que pour la sécurité qu'il procure au destinataire de celui-ci.
Bien qu'il s'agisse d'un moyen de payer des clients ou des fournisseurs, il n'est pas très étrange qu'il soit utilisé pour payer les collaborations de professionnels ou même dans une autre situation la masse salariale des travailleurs. Bien que dans ce dernier cas, toujours de manière opportune et exceptionnelle dans son utilisation.
négocier un billet à ordre
Dans ce processus, plusieurs parties qui font partie de ce processus doivent être prises en compte. D'une part, aux destinataires de ce produit financier et, d'autre part, aux banques elles-mêmes, le cas échéant. Ainsi, de cette manière, leurs conditions contractuelles peuvent être modifiées. Dans tous les cas, la négociation du billet à ordre ne doit pas être une opération complexe pour l'une ou l'autre des parties s'il existe une coïncidence évidente dans les objectifs poursuivis.
À partir de ce scénario général, l'un des scénarios les plus courants où une négociation est requise est lorsque vous souhaitez collecter le montant avant son expiration. Eh bien, dans ce cas particulier, il faut savoir que tous les Les doutes que l'institution financière peut apporter pour anticiper le paiement. Au point que (la banque) n'aura d'autre choix que de justifier sa décision, d'une manière ou d'une autre.
Délimiter les responsabilités et les modes de paiement
En ce sens, l'une des premières mesures que les banques prendront sera d'ouvrir une étude très détaillée sur la documentation fournie par l'exécutant. Où les besoins des deux parties sont pris en compte. Par contre, l'un des aspects les plus pertinents dans la négociation du billet à ordre réside dans le fait que tous les aspects liés à ce produit financier doivent être rendus très clairs. C'est-à-dire, si le billet à ordre est endossable, bancaire ou autrement commercial. Il y a tellement de variables qui peuvent survenir que cela peut générer une négociation très complexe.
Alors qu'en revanche, un aspect aussi important que le fait de savoir si l'entreprise est titulaire d'un billet à ordre à ne pas ordonner ne peut être oublié. Parce que ça peut être un Difficulté à parvenir à un accord satisfaisant. Comme dans le format d'escompte avec recours, en envisageant la possibilité que si cela donnait lieu à un scénario de non-paiement par l'entreprise, ce serait l'entreprise elle-même qui devrait faire face au paiement.
Les dépenses liées à la gestion et à la maintenance de tous ces scénarios ne sont pas moins importantes et peuvent également être intégrées à la négociation. Pour éviter un décaissement qui peut être excessif pour les intérêts des entreprises. Enfin, un autre facteur à prendre en compte à partir de maintenant est de connaître les institutions financières qui offrent des remises avec ou sans ressources. Sans surprise, cela dépendra de qui est finalement celui qui doit répondre du paiement.
Encaisser le billet à ordre avant l'échéance
Lorsqu'on parle de billet à ordre, on parle d'un document par lequel une entreprise ou une personne s'engage à verser une somme à une autre entreprise ou à un autre professionnel dans un délai préalablement établi. Cette période est ce qu'on appelle sa maturité et le problème dans certains cas réside dans le fait que ces apports monétaires sont nécessaires avant qu'il n'expire.
À ce moment, il existe plusieurs stratégies dans votre gestion pour encaisser le billet à ordre avant son échéance. Généralement en fabriquant ce produit financier selon votre mode de paiement. Cette stratégie conduit au fait qu'il existe plusieurs formats dans sa salle de rédaction qui répondent à ces caractéristiques bien définies. La plus courante, comme son nom l'indique, passe par le billets à ordre sans échéance et qui permettent aux destinataires au moment précis où cette transaction monétaire est demandée. Sans avoir à attendre une date particulière.
Billet à ordre avant l'échéance : plus de flexibilité
C'est un modèle plus simple pour les entreprises qui doivent collecter de l'argent en raison de leur travail, de leurs services ou de toute autre motivation. En ayant une plus grande flexibilité pour recevoir de l'argent. Il s'agit d'une alternative que les entreprises et les travailleurs indépendants doivent accélérer cette partie du processus.
En revanche, elle est assez fréquente chez les petites et moyennes entreprises qui ont besoin de disposer de liquidités suffisantes avant la date fixée dans ce contrat. Ou, au contraire, qui peut être reçu avant l'expiration. Eh bien, dans ces cas, une solution est matérialisée par ce qu'on appelle remise de billet à ordre. Mais en quoi consiste cet autre produit financier ? Eh bien, dans quelque chose d'aussi simple que de permettre à la deuxième partie dans le processus de percevoir le montant du billet à ordre avant l'arrivée de la date d'exécution.
Entrepreneurs et indépendants qui ne peuvent pas attendre
Il s'agit d'un scénario qui se produit avec une certaine fréquence. parmi les indépendants. Au point qu'ils ont besoin d'un pourboire de liquidité pour mener à bien leurs activités professionnelles ou commerciales. En ce sens qu'ils ne peuvent pas attendre longtemps que cette charge de compte soit effective. Dès lors, il leur est fortement recommandé de manifester leur souhait à l'autre partie de ne pas faire l'objet d'un billet à ordre par jour ou à vue. Puisque dans ce cas, ils ne pourront pas le recharger à l'avance.
endosser un billet à ordre
Cette action est reconnue lorsqu'il y a une clause écrite dans l'acte par laquelle l'endosseur transmet ou cède à un tiers les droits dérivés de cette opération. De manière générale et pour une meilleure compréhension, avec le titre suivant : "Payer au juge Miguel Ángel García....". où devriez-vous aller paraphé de sa signature pour qu'elle soit valide. Alors que d'autre part, il ne faut pas oublier que l'endossement du billet à ordre se fait généralement dans tous les documents à la seule exception des billets à ordre non à ordre.
billet à ordre croisé
Comme nous le savons tous, il existe de nombreux types de billets à ordre et l'un des plus pertinents est le soi-disant barré. Mais en quoi consiste réellement ce moyen de paiement fréquemment utilisé par les petites et moyennes entreprises ? Eh bien, c'est fondamentalement qu'il ne peut être débité qu'en fournissant le document et qu'il présente quelques lignes au recto (où peut être exprimé le nom de la banque dans laquelle ce mouvement monétaire va être exécuté). Avec la possibilité réelle de recevoir le montant du bureau de la banque tant que le bénéficiaire est un client de l'entité financière où la libéralisation de ce modèle de billet à ordre aura lieu.
Malgré ce que certains utilisateurs peuvent penser au départ, le billet à ordre barré n'est pas homogène. Au contraire, il est divisé en deux formats différents. Ce sont les billets à ordre croisés généraux et spéciaux. Dans le premier cas, il fait référence au fait que le nom d'aucune institution financière ne sera exposé. En conséquence de cette caractéristique, son effet principal est qu'il pourra payable dans n'importe quelle banque, même si le destinataire n'est pas client de celui-ci.
L'un de ses avantages les plus importants réside dans le fait qu'il s'agit d'un système de paiement plus facile à formaliser et qu'il ne nécessite aucun lien avec la banque qui l'émet. Pour cette raison, il est largement utilisé lorsque les deux parties parviennent à un accord pour développer cette stratégie pour le paiement d'un service ou d'un travail professionnel. De ce point de vue, c'est un produit beaucoup plus flexible pour effectuer des acomptes.
L'autre format, appelé billet à ordre spécial, comportera le nom de la banque qui sera chargée d'effectuer le paiement de l'acompte sur les deux lignes au recto. En d'autres termes, il n'y aura pas d'autre choix que d'avoir un compte courant ou d'épargne souscrit auprès de l'entité financière. Il s'agit d'un modèle plus rigide qui peut générer certains problèmes pour finalement parvenir à sa résolution.
Participants au billet à ordre barré
Comme pour les autres types de billets à ordre, Deux parties sont impliquées dans ce processus., comme d'autre part il est facile à comprendre. D'un côté, la figure du fileur qui n'est autre que celui qui assume le rôle de créancier principal. Alors que d'autre part, le bénéficiaire est également présent et cela fait référence à la personne ou à l'entreprise qui peut exiger le contenu de ce document. Au-delà d'autres considérations d'ordre technique.
Comme on peut le voir, il existe un large éventail d'alternatives si vous souhaitez effectuer un paiement à un client, un fournisseur ou un travailleur. Où le scénario idéal est qu'un modèle convenu par les deux parties est choisi. Pour éviter des situations très indésirables qui peuvent causer plus d'un problème dans la charge du compte. Et cela conduit à ce que les montants soient collectés plus tard que nécessaire et planifiés par les parties concernées.
Avantages des bons de commande
L'un des principaux avantages des billets à ordre est qu'ils offrent une plus grande flexibilité et confort aux parties impliquées et pendant le processus de transmission. Alors qu'au contraire, les autres formats (billets à ordre sans ordre) sont fondamentalement distingués car La cession à des tiers par endossement n'est pas autorisée. Et de cette manière, cela peut nuire considérablement aux intérêts du destinataire de ce produit financier. Au-delà d'une autre série de considérations techniques qui feront l'objet d'une autre classe d'analyses techniques.
Un autre aspect qui doit être évalué est celui qui fait référence à votre paiement. En ce sens que les billets à ordre ne sont pas à ordonner exiger une notification en temps opportun de confirmer que la date de paiement exprimée dans ce document comptable est respectée. Comme le fait qu'il s'agit d'un processus qui peut généralement prendre plus de temps en raison des caractéristiques qu'il présente.
Dans tous les cas, il est très pratique pour les deux agents de ce processus d'analyser ses avantages et ses inconvénients afin de trouver une solution à ce problème auquel les entreprises sont souvent confrontées lors d'un paiement. Parce qu'en principe, l'un n'est ni meilleur ni pire que l'autre, mais dépend des besoins réels des payeurs et des destinataires de ces billets à ordre. Même si le premier peut être plus favorable, surtout parce qu'il est plus facile à émettre et à gérer jusqu'à ce qu'il soit terminé.
Comment remplir un billet à ordre ?
L'un des aspects les plus pertinents que les utilisateurs exigent est peut-être la façon dont ce produit est canalisé ou rempli. Ce n'est pas un processus excessivement complexe, mais il doit être développé correctement car toute erreur dans celui-ci peut causer des problèmes excessifs aux deux parties qui composent ce processus. Même avec le risque réel que le destinataire du billet à ordre ne puisse pas le récupérer. Il faut donc prêter un peu d'attention à cette partie pratique concernant ce produit financier.
Tout d'abord, il est important de souligner que cela peut être différent selon le type de billet à ordre que nous avons en cours de faire. Mais de manière générale nous allons vous les expliquer à travers les étapes suivantes qu'il faudra forcément formaliser. Avec les données qui doivent être exprimées dans ce document :
Nom de l'entité et du bureau délivré. Il viendra généralement en haut à gauche du document. Dans tous les cas, elle doit être exprimée de manière très claire et sans aucune incidence ni flou afin qu'elle ne puisse pas être identifiée ou soit simplement réellement inéligible.
Votre date d'expiration. Sans aucun doute, c'est l'une des parties les plus importantes du billet à ordre car la date de paiement du montant inscrit dans ce document en dépendra. Elle sera exprimée en dessous des données précédentes. Et il doit être très clair et sans raisons de confusion.
Identification de la personne à qui le paiement du billet à ordre est adressé. Comme il est logique, la compréhension est totalement essentielle pour son écriture correcte. Il s'agira soit du nom d'une entreprise, soit d'une personne morale et devra être accompagné du montant total qui sera envoyé à un autre destinataire. Toutes ces données sont exprimées dans la partie centrale du document. Avec un petit détail, et c'est le montant, il doit être écrit en lettres, jamais en chiffres.
Numéro de série et document du billet à ordre. Comme il est logique de le comprendre, il doit avoir une séquence en fonction de l'activité dans ce moyen de paiement. A travers quelques chiffres qui seront différents et qui seront affichés dans la partie inférieure gauche de ce document.
Codage des numéros de série et de document. Ce sont les chiffres qui viennent par défaut et sont situés en bas du document. Il est indispensable qu'il soit valable et que le montant soit payé dans les conditions établies dans chacun des formats des billets à ordre.
La date et le lieu d'émission du billet à ordre. Le jour, le mois et l'année d'émission de ce produit sont exprimés. Comme la ville à partir de laquelle il formalise et dans les deux cas ils doivent être écrits très clairement en lettres.
La promesse de paiement et le montant inscrit en chiffres. Il se présente dans la partie centrale du document avec le message suivant : « pour ce billet à ordre, je m'engage à payer, à l'échéance indiquée ».
Compte client et code IBAN du compte tiré. Avec toutes les coordonnées bancaires sur le compte sur lequel ce mouvement comptable va être exécuté. Il doit être complet, sans omettre aucun détail, tout comme il figure sur les factures aux entreprises ou aux fournisseurs. Être présent dans le coin supérieur droit du document.
Si toutes ces données sont correctement intégrées, il n'y aura pas le moindre problème pour mener à bien cette opération avec un succès total au niveau de ses résultats.