Εάν έχετε εταιρεία, είναι πολύ πιθανό να έχετε ακούσει ποτέ για την απλή έκπτωση, μια ευρέως χρησιμοποιούμενη μορφή βραχυπρόθεσμης χρηματοδότησης, γρήγορα και εύκολα για οποιονδήποτε.
Αλλά δεν το καταλαβαίνουν όλοι ή το έχουν συναντήσει, οπότε τι θα λέγατε να σας δείξουμε τι είναι, πώς να το χρησιμοποιήσετε και μερικά ακόμη θέματα που πρέπει να γνωρίζετε;
Ποια είναι η απλή έκπτωση
Η απλή έκπτωση, όπως έχουμε αναφέρει και πριν, είναι στην πραγματικότητα ένας τρόπος για γρήγορη απόκτηση ρευστότητας. Μπορεί να οριστεί ως ένα εργαλείο που βασίζεται στην αντικατάσταση ενός μελλοντικού κεφαλαίου με ένα άλλο με πιο παρούσα λήξη. Πως? Εφαρμογή του απλού εκπτωτικού νόμου.
Με άλλα λόγια, τα χρήματα προκαταβάλλονται πριν από την προθεσμία για την απόκτησή τους.
Για παράδειγμα, φανταστείτε ότι έχετε μια εταιρεία που έχει εργαστεί για μια διοίκηση. Όπως γνωρίζετε, αυτά συνήθως δεν πληρώνονται αμέσως, αλλά έχουν μερικούς μήνες για να το κάνουν. Με αυτό το τιμολόγιο και ένα χαρτί στο οποίο η διοίκηση έχει επιβεβαιώσει ότι πρόκειται να χρεώσεις, μπορείς να πας στην τράπεζα και να ζητήσεις μια απλή έκπτωση για να λάβεις τα χρήματα. Αλλά όλα τα λεφτά; Όχι πραγματικά. Η τράπεζα, φροντίζοντας αυτή την αναμονή για να λάβει τα χρήματα, βάζει μια σειρά από κόστη στο μέλλον, τα οποία χρεώνονται σε εσάς.
Αν βάλουμε νούμερα, σκεφτείτε ότι ο λογαριασμός είναι χίλια ευρώ. Και πας στην τράπεζα και σου λένε ότι για μια απλή έκπτωση μπορούν να σου δώσουν εκείνη τη στιγμή 900 ευρώ. Σημαίνει ότι θα μαζέψεις τα υπόλοιπα αργότερα; Οχι, αυτά τα 100 ευρώ διαφορά κρατάει η τράπεζα για να σου "δώσει τα λεφτά" και περιμένετε να εξοφληθεί ο λογαριασμός.
Χαρακτηριστικά της απλής έκπτωσης
Τώρα που καταλάβατε ακριβώς τι εννοούμε με τον όρο απλή έκπτωση, θα σας ξεκαθαρίσουμε τα πάντα καλύτερα. Και το κάνουμε μέσα από τα χαρακτηριστικά αυτού. Είναι:
- Χρέωση προμηθειών εκ των προτέρων. Στην πραγματικότητα, η τράπεζα δεν πρόκειται να σας πληρώσει ολόκληρο το σύνολο, αλλά μάλλον εφαρμόζει εκπτώσεις για τους τόκους που παράγονται.
- Δεν μπορείτε να επιλέξετε το ποσό που θα χρεωθείτε. Στην πραγματικότητα, το πλήρες ποσό προκαταβάλλεται για την απόκτηση αυτής της βραχυπρόθεσμης ρευστότητας.
- Τα ενδιαφέροντα είναι πλήρη. Για να το καταλάβετε καλύτερα, αν θέλετε να λάβετε κάτι προκαταβολικά που πρόκειται να εισπράξετε σε δύο χρόνια, οι τόκοι αυτών των δύο ετών θα χρεωθούν απευθείας με την απλή έκπτωση, ακόμα κι αν το αποκτήσετε πριν από αυτή τη λήξη. Επομένως, όσο πιο μακροπρόθεσμα είναι, τόσο υψηλότερο κόστος θα πρέπει να υποστείτε.
Πώς να αποκτήσετε μια απλή έκπτωση
Τις περισσότερες φορές, για να εξαργυρώσετε μια απλή έκπτωση πρέπει να συνοδεύεται από τίτλο πίστωσης. Χωρίς αυτό, πολύ λίγες τράπεζες, αν υπάρχουν, θα προκαταβάλουν το ποσό του δανείου.
Ανάλογα με τον τίτλο που έχετε (γιατί στην πραγματικότητα υπάρχουν διαφορετικοί), ο τρόπος με τον οποίο γίνεται θα αλλάξει.
Απλοί τύποι εκπτώσεων
Μέσα στην απλή έκπτωση, θα πρέπει να ξέρετε ότι υπάρχουν δύο είδη που δεν μπορούν να μπερδευτούν, ειδικά αφού αναφέρονται σε διαφορετικά κεφαλαία. Έτσι, έχουμε:
- Απλή μαθηματική ή ορθολογική έκπτωση. Είναι αυτό που ισχύει πάντα για το αρχικό κεφάλαιο.
- απλή εμπορική έκπτωση. Ονομάζεται και τραπεζική. Στην περίπτωση αυτή, το κεφάλαιο στο οποίο εφαρμόζεται βρίσκεται στο τέλος.
Κάθε ένα από αυτά έχει έναν τρόπο υπολογισμού που θα δούμε στη συνέχεια.
Ποια είναι η απλή φόρμουλα έκπτωσης
Θέλετε να μάθετε πώς γίνεται η απλή έκπτωση; Λάβετε υπόψη, λοιπόν, γιατί θα σας δώσουμε διάφορους τύπους ανάλογα με το αν χρησιμοποιείτε τον μαθηματικό ή τον εμπορικό.
Απλός μαθηματικός τύπος έκπτωσης
Εάν αυτό που σας προσφέρει η τράπεζα είναι μια απλή μαθηματική έκπτωση, τότε αυτό που ισχύει είναι το εξής:
C0 = Cn / (1 + n i)
Πού:
- Το C0 είναι το αρχικό κεφάλαιο.
- Το Cn είναι το τελικό κεφάλαιο.
- n είναι ο αριθμός χρόνου (πάντα σε χρόνια).
- i είναι το εφαρμοσμένο ενδιαφέρον.
Ας πάρουμε ένα παράδειγμα. Φανταστείτε ότι πηγαίνετε με το τιμολόγιο των χιλιάδων ευρώ που είχαμε αναφέρει πριν σε τράπεζα. Και ότι αυτό σας προσφέρει έκπτωση 9%. Δεν θα εισπράξετε αυτό το τιμολόγιο για άλλους 6 μήνες. Αλλά, εάν αποδεχτείτε την τράπεζα, θα πρέπει να το κάνετε αμέσως. Ας εφαρμόσουμε τον τύπο.
Αρχικά, πρέπει να μετατρέψουμε τους μήνες σε χρόνια. Και το ποσοστό πρέπει επίσης να διαιρεθεί με το 100, δηλαδή 0,09.
Όσο για τους μήνες, θα ήταν 6/12, δηλαδή 0,5.
Τώρα ο τύπος:
Cn = 1000 / (1 + 0,5 0,09)
Cn = 956,94 ευρώ
Αυτό θα σας πλήρωνε η τράπεζα, τα υπόλοιπα, δηλαδή η απλή έκπτωση, κάνει την τράπεζα να παίρνει 43,06 ευρώ.
D= Cn – C0
Δ= 43,06 ευρώ
Απλή Εμπορική Έκπτωση Φόρμουλα
Αν τώρα, αντί να εφαρμόσουν τον απλό μαθηματικό τύπο έκπτωσης, μας πουν ότι θα εφαρμόσουν τον εμπορικό, τότε αλλάζει λίγο. Μην αφήσετε τα μάτια σας να σας παραπλανήσουν γιατί στην πραγματικότητα τα σημάδια αλλάζουν εδώ. Από τη μια δεν διαιρούμε, αλλά πολλαπλασιάζουμε. Και, από την άλλη, μέσα σε παρένθεση δεν προσθέτουμε, αλλά αφαιρούμε.
Τελικά, ο τύπος θα ήταν:
C0 = Cn · (1 – n i)
Ακολουθώντας το ίδιο παράδειγμα με πριν, έχουμε ποσοστό 9% (0,09) και 6 μήνες (0,5 έτη). Και τελικό ποσό 1000 ευρώ.
Επειδή αυτό που θέλουμε να μάθουμε είναι τι θα μας πλήρωνε η τράπεζα εκείνη τη στιγμή, εφαρμόζουμε τον τύπο:
C0 = 1000 · (1 – 0,5 · 0,09)
C0 = 955 ευρώ.
Αυτό θα σας πλήρωνε η τράπεζα. Και τα υπόλοιπα μέχρι τα χίλια, δηλαδή 45 ευρώ, θα τα κρατούσε η τράπεζα με το επιτόκιο του κόστους και των τόκων.
Όπως μπορείτε να δείτε, και στις δύο περιπτώσεις το σχήμα που γίνεται αντιληπτό είναι παρόμοιο, αν και με μεγαλύτερους αριθμούς, μπορεί να παρατηρηθεί λίγο μεγαλύτερη διαφορά. Ωστόσο, είναι ξεκάθαρο ότι η λήψη ρευστότητας εκείνη τη στιγμή σε κάνει να χάνεις χρήματα. Για το λόγο αυτό, πολλές φορές, όταν μιλάμε για μακροπρόθεσμες πληρωμές, Οι εταιρείες τείνουν να παρουσιάζουν πιο «διογκωμένους» προϋπολογισμούς για να αποφύγουν αυτό το πρόβλημα στη συνέχεια με την τράπεζα και έτσι να λάβουν τα χρήματα που πραγματικά τους αξίζουν για τη δουλειά τους.
Τώρα έχετε τα πάντα για να καταλάβετε καλύτερα τι είναι η απλή έκπτωση και ό,τι σχετίζεται με αυτήν.