يعد التنازل عن الائتمان أحد تلك المصطلحات التي تتداخل فيها الجوانب القانونية مع الجوانب المحاسبية ، وبسبب هذا الظرف يكون فهمه الصحيح أكثر تعقيدًا. حسنًا ، على المستوى العام ، يشير إلى عمل ذي طبيعة قانونية ينقل بموجبه شخص أو شركة (دائن) إلى آخر (متنازل له) الحقوق التي يمثلها أولهم ضد طرف ثالث.
ولكن بخصوصية خاصة للغاية هذا ما يميز هذا الرقم وهذا هو ذلك لا تختفي العلاقة الأولية في أي وقت.
لكي تنشأ هذه العملية ، يجب تلبية مطلب أساسي مهم للغاية. إنه ليس سوى الالتزام الذي يتعين تنفيذه بموجب توافق آراء الطرفين. أي أن الإرادة المشتركة للاثنين للوصول إلى الاتفاق على هذه الشروط في التنازل عن الائتمان. ما لا يتحقق في كل الأحوال ويؤدي إلى إلغاء العملية.
أحد أسباب تنفيذه هو حقيقة أنه يمكن أن يفيد كلا الطرفين في هذه العملية القانونية المعقدة. السبب الأساسي الأصول المتداولة ليست مشلولة من الشركات الصغيرة والمتوسطة ، وبالتالي يمكنهم الاستمرار في تطوير مجال أعمالهم كالمعتاد.
طرائق التنازل عن الائتمان
هذه العملية ، المحاسبية والقانونية ، ليست متجانسة تمامًا. بدلاً من ذلك ، على العكس من ذلك ، يتم تمكين نموذجين مختلفين في إدارتها. واحد منهم هو التنازل عن الائتمان مع إشعار والتي تستند إلى حقيقة أن كلا طرفي العملية يوافقان على التذكير الواجب بتغيير الملكية. وهو الأكثر شيوعًا لأنه يتجنب المشاكل المحتملة في النزاع ويتم إضفاء الطابع الرسمي عليه بمعرفة جميع الأطراف.
بينما على العكس من ذلك ، فإن التنازل عن الائتمان دون إشعار متاح أيضًا. حيث تتم هذه الحركة دون أي إشعار إخطار المدين بالتغيير في نقل حق التحصيل. في بعض الحالات ، يمكن أن يؤدي إلى بعض المشاكل في علاقات وكلاء الأعمال الذين يشكلون جزءًا من هذه العملية. أبعد من الاعتبارات الفنية الأخرى.
كيف يعمل هذا المنتج
يعتمد تخصيص الائتمان على توفير السيولة في أسرع وقت ممكن. دعونا نفترض حالة معينة لشركة لديها ملف إيصال أو فاتورة مستحقة القبض لبيع منتج أو تطوير خدمة وأن يكون تاريخ استحقاقها ثلاثة أشهر في الأفق.
وهذا لأي ظرف من الظروف ، فأنت بحاجة إلى المبلغ الخاص بك من أجل الأداء السليم للمحاسبة الخاصة بك. في هذه الحالات ، يمكنهم اختيار هذا المنتج من خلال إدارتهم مع بنك يسمح لهم بإضفاء الطابع الرسمي على تخصيص الائتمان.
ما الذي يمكن تحقيقه؟ حسنًا ، شيء مهم مثل جمع تلك الأموال مقدمًا فيما يتعلق بانتهاء صلاحيتها. حيث يتعين عليك دفع سعر فائدة متفق عليه مسبقًا والعمولات اللاحقة.
يتم تنفيذ هذه العمليات عندما تحتاج الشركة إلى نقطة السيولة هذه على الفور وتكون متأخرة في الوقت المناسب. ومع ذلك ، لكي تكون العملية مربحة ، سيكون من الضروري أن يكون مبلغ الإيصال أو الفاتورة مرتفعًا وليس مبالغًا صغيرة.
من ناحية أخرى ، من المريح جدًا معرفة أن عقد التنازل عن الائتمان هو مستند تتم إدارته من خلال كاتب عدل وتظهر فيه بيانات الطرفين التي تتكون منها هذه العملية.
مثل مقدار الحركة المحاسبية والتي يجب أن تكون موقعة حتى تكون صلاحيتها تامة وشرعية. كونه أحد أكثر المنتجات شيوعًا من قبل الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم التي تمر بصعوبة غريبة في علبتها.
مثال على التنازل عن الائتمان
لا شيء أفضل من التحقق من هذا المنتج في الممارسة. سنفترض أن شركة صغيرة ومتوسطة الحجم في قطاع الخدمات عليها ديون ضد شركة أخرى تجعلها مدينة. حسنًا ، مع تطبيق التنازل عن الائتمان ، يقوم أولهم بنقل حد الائتمان هذا إلى شركة ثالثة. لذلك من هذه اللحظة يصبح الأخير هو المدين بالمبلغ. في الممارسة العملية ، هذا يعني أن هذا الأخير سيكون هو الذي شغل منصب الدائن ضد المدين. سيكون تقريبًا انعكاسًا للأدوار في فترة زمنية قصيرة جدًا.
نموذج عقد التنازل عن الائتمان
الهدف الأساسي من هذا العقد هو تنظيم الشروط والأحكام التي بموجبها يعين الكيان المتنازل في هذا القانون نفسه إلى المحال إليهم الاعتمادات المستمدة من سندات إذنية المحددة. من ناحية أخرى ، يقوم الكيان المتنازل بتخصيص ونقل جميع الحقوق التي تشكل الاعتمادات المستمدة من السندات الإذنية المحددة وحيث يقبلها المحال إليه ويكتسبها عن طريق الشراء والبيع. إنه منتج أكثر تعقيدًا ويتطلب معرفة مالية من جانب الشركات أو الأشخاص الذين يشكلون جزءًا من هذه العملية الخاصة جدًا.
أنت تنزيل نموذج عقد التنازل عن ائتمان في الرابط الذي تركناه لك للتو.
التنازل عن ائتمان الرهن العقاري
فيما يتعلق بهذا المتغير ، وهو شيء أكثر شيوعًا من الآخرين ، تجدر الإشارة إلى أن التنازل عن الائتمان هو اتفاق الوصايا الذي يتنازل فيه المرتهن عن ائتمانه إلى طرف ثالث. على الرغم من أنه من أجل فهم أفضل ، تجدر الإشارة إلى أنه في هذه الحالة تتأثر ثلاثة أرقام في هذه العملية ، وليس اثنين. أولاً ، الدائن الذي يعين الائتمان (يمكن أن يكون شخصًا طبيعيًا أو اعتباريًا). ثم المدين الذي يبقى في مراكزهم وأخيرا الدائن الجديد.
في هذا السياق العام ، يتم تنظيم التنازل عن ائتمان الرهن العقاري حاليًا من قبل قانون الرهن العقاري في إسبانيا. حيث يتم حماية مصالح المستخدمين المشاركين في هذه العملية المالية. من ناحية أخرى ، فإن اللائحة تجعل حدودها واضحة للغاية بالقول إن "جميع الحقوق المكتسبة بموجب التزام قابلة للتحويل وفقًا للقوانين ، ما لم يتم الاتفاق على خلاف ذلك ، فهي تنص على أنه يمكن بيع قرض الرهن العقاري أو التنازل عنه لطرف ثالث كليًا أو جزئيًا ، مع الإجراءات التي يقتضيها القانون ". من ناحية أخرى ، لكي يحدث هذا السيناريو ، من الضروري تمامًا أن تتطلب هذه الطريقة في التنازل سندًا عامًا ويجب إضفاء الطابع الرسمي عليها تمامًا كما يحدث عند التعاقد على قرض رهن عقاري.
التنازل عن الائتمان في العملية التنفيذية
أحد الأسئلة الكبيرة التي تطرأ هو ما يلي: هل يمكن المطالبة بالتنازل عن الائتمان دون مزيد من الإجراءات الشكلية في عملية قضائية؟ حسنًا ، هناك ثغرات مختلفة في هذا الأمر تحاول أحكام المحاكم توضيحها. على سبيل المثال ، الأمر الصادر عن محكمة برشلونة الإقليمية من العام الماضي ، والذي تم الكشف فيه عن أنه "من خلال الأمر الصادر في 18 سبتمبر 2015 ، كان يُطلب من PL Salvador Sárl ، في غضون 10 أيام ، تقديم شهادة موثقة ذكر تاريخ التنازل وهوية المنفذين والمبالغ التي تم التنازل عنها.
على أي حال ، هناك قاسم مشترك في هذه الحالات وهو يشير إلى حقيقة أن نظامنا القانوني لا يثبت صراحة أن اعتماد التنازل عن الاعتمادات هو شهادة التوثيق. منوهاً برغبتهم للأطراف من حيث شكل ذلك الاعتماد بشرط أن يكون الاعتماد موثوقاً به. بالرغم من التناقضات التي قد تكون موجودة بين بعض الأطراف التي هي جزء من هذه العملية.
معارضة التنازل عن الائتمان
من ناحية أخرى ، من المريح جدًا معرفة أن عقد التنازل عن الائتمان هو مستند تتم إدارته من خلال كاتب عدل وتظهر فيه بيانات الطرفين التي تتكون منها هذه العملية. من خلال عملية أكثر تعقيدًا في نماذج أخرى وهذا هو التأييد الذي يقدمه المنتقدون لهذا المنتج المالي. مثل مقدار الحركة المحاسبية والتي يجب أن تكون موقعة حتى تكون صلاحيتها تامة وشرعية.
بينما من ناحية أخرى ، من الضروري الامتثال لشرط أساسي: الالتزام ينفذ بموجب توافق في الآراء بين الطرفين. أي أن الإرادة المشتركة للطرفين للتوصل إلى أ الاتفاق على هذه الشروط في التنازل عن الائتمان. ما لا يتحقق في كل الأحوال ويؤدي إلى إلغاء العملية. كونه من أكثر العوائق أهمية في تنفيذه.