债务比率的使用和管理

债务比率

在当今盛行的经济体系中,世界各地有大量工具和工具来从事所有类型的业务和投资。 然而, 从小型企业筹集资金,以确保保留已经合并的公司, 我们必须学会完美地处理其中的一些工具,这使我们能够确保公司和业务的最佳运转,这非常重要。

对于了解这一主题的人,没有人会建议我们特别注意 负债率的管理,这是开展任何业务计划必不可少的知识。

债务比率是多少?

债务比率是当今使用最广泛的融资比率之一。 原因是它是允许获取非常重要的信息以衡量和校准公司财务状况的工具之一。 基本上 资产负债率 使我们能够衡量财务杠杆,即给定公司可以处理的最大债务额。 在某种程度上,财务比率表示公司拥有的外部融资。

有一个 关于债务比率意味着什么的最好的主意,必须考虑到,在衡量债务的同时,可以说,根据公司对第三方的依赖性,债务比率用于指定公司在多大程度上或程度上取决于各种融资实体,例如作为银行机构,股东团体甚至其他公司。

理解此财务概念的另一种方式是从以下说明中进行。

首先,您必须考虑一些基本概念的含义,例如: 资产,负债或权益.

资产是公司或业务合作伙伴拥有的所有物品的总价值; 换句话说,这是公司通过拥有的多种资产和权利可以拥有的最大价值,当然可以将其转换为金钱或其他等效方法,从而为公司提供流动性。 另一方面,负债代表可以通过各种情况获得的所有外部资源,即其融资。

这样,可以说负债包括金融资产和权利,而负债则由信用义务构成,也就是说,对于从银行机构获得的贷款或以信贷方式进行的购买,必须偿还的债务和付款。与各种供应商。

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简而言之,责任代表了公司欠第三方的一切,例如银行,税金,薪水,供应商等。 最后我们有 公司的净资产, 顾名思义,这就是公司拥有的所有净资源,撇开了负债成本,也就是, 是除去所有必须偿还债务的价值的资产,为此公司的净值是通过从资产中减去负债来获得的。 例如,如果一家公司的资产价值为10万欧元,但其负债累计为8万欧元左右,则可以推断出其净资产为XNUMX万欧元。

一旦我们了解了有关 资产负债率, 后来,我们已经可以考虑到,在大多数情况下,许多公司处理外部融资来源,也就是说,当它们处于指数增长期或处理业务的多元化时,它们会使用贷款和信贷,例如:为投资提供资金或支付某些当期费用的付款; 他们必须依靠与各种金融机构,供应商和其他公司的债务的原因。

因此, 债务比率可以理解为外部融资与公司自有资源之间的差额, 这样就可以知道与公司签订的债务是否可以通过其拥有的资源来承受。 当检测到公司不再有能力解决某些债务时,它会选择放弃这种融资方式,以避免将来必须付款时出现问题。 这就是负债率如何成为非常有用的工具的一种方式,如果以负责任和有纪律的方式使用债务率,则可以避免可能导致公司或企业彻底消失的金融灾难。

债务比率如何解释?

当利用这个 金融工具,我们必须记住,这告诉我们公司每欧元股票有多少欧元外部融资 您必须履行各种财务义务。 换句话说,它表示公司债务总额相对于其清算各自偿还资源所需的百分比。

这样,如果我们有 债务比率为0.50,这表明外部资源,即通过贷款和信贷进行的融资构成公司自有资源的50%。 换句话说,如果债务比率为0.50,则意味着每50欧元的外部融资,公司就会拥有大约100欧元的自有资源。

在实践中, 债务比率的最佳值 它们在很大程度上取决于公司的类型,所管理的财务意识形态,公司的规模以及必须面对任何类型的突发事件的总资源。 但是,通常公认的最佳债务比率标准在0.40到0.60之间。 这样,金融专家最推荐的是公司的债务占自身总资源的40%至60%。 在这方面,认为负债率大于0.60表示该公司负债过多,而负债率小于0.40则表示该公司拥有太多资源,无法充分利用该资源进行可能的扩张。

如何获得债务比率?

可以从短期和长期内所有已签约债务的总和中计算出债务比率。 一旦获得此数据,就将其除以总负债,该总负债是通过将净值加上流动负债和非流动负债(也称为权益)相加得出的。 随后,必须将结果乘以一百,以这种方式获得公司所拥有的债务比率的百分比。 执行此计算的公式如下:

资产负债率

短期和长期债务比率

从根本上讲 两个主要的债务比率公式, 使用哪种方法取决于公司欠债的时间。 首先是外国资金或短期债务(RECP)。 另一个是外部资金或长期债务(RELP)。

RECP是一种用于衡量短期债务或流动负债的方法,除以净值。 另一方面,通过将长期获得的债务或流动负债除以资产净值来获得长期债务比率。

 

债务比率公式

 

公式长比背书

 

通常,许多公司使用的策略是长期外部融资,因为这种方式使他们可以在更长的时间内面对债务,因此可以延长其期限以产生更高的生产率并在不履行义务的情况下履行义务。获得的经济承诺存在问题。

结论

就像我们在整篇文章中看到的那样, 公司的负债率与出色的金融工具相对应,在正确,负责任地处理债务工具时,可以代表公司随时间推移进行经济管理和财务偿付能力的理想工具。 它还使我们能够从各种金融机构获得信贷和长期金融贷款形式的资源,以迅速发展具有足够潜力的业务,并始终放心,可以将上述债务的付款和账单毫无问题,因为这正是我们跟踪公司或企业所拥有的债务比率的原因。

简而言之,这是一个 控制贷款,信贷和债务的方法,因为它是可以在一定时间内解决的资源,这使我们能够在没有资金短缺的情况下发展业务,并确定可以覆盖所获得的所有经济承诺,而不会遭受可能影响稳定性或财务状况的挫折公司的健康状况。


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