Trong hệ thống kinh tế thịnh hành ngày nay, có một số lượng lớn các công cụ và công cụ để thực hiện tất cả các loại hình kinh doanh và đầu tư trên khắp thế giới. Tuy nhiên, phát triển từ một doanh nghiệp nhỏ, để đảm bảo duy trì một công ty đã được hợp nhất, Điều cực kỳ quan trọng là chúng tôi phải học cách xử lý hoàn hảo một số công cụ này, để chúng cho phép chúng tôi đảm bảo hoạt động tối ưu của công ty và doanh nghiệp của chúng tôi.
Đối với những người hiểu biết về đề tài này, không ai không khuyên chúng ta nên đặc biệt chú ý đến quản lý tỷ lệ nợ, một kiến thức cần thiết để thực hiện bất kỳ sáng kiến kinh doanh nào.
Tỷ lệ nợ là bao nhiêu?
Tỷ số nợ là một trong những tỷ số tài trợ được sử dụng rộng rãi nhất hiện nay. Lý do là nó là một trong những công cụ cho phép thu thập thông tin rất quan trọng để đo lường và hiệu chỉnh sức khỏe tài chính của một công ty. Về cơ bản, tỷ lệ nợ cho phép chúng tôi đo lường đòn bẩy tài chính, tức là số nợ tối đa mà một công ty nhất định có thể xử lý. Theo một cách nào đó, tỷ số tài chính cho biết nguồn tài chính bên ngoài mà công ty có.
Đối với một ý tưởng tốt nhất về tỷ lệ nợ ngụ ý, cần phải lưu ý rằng mặc dù khả năng mắc nợ được đo lường, có thể nói, dựa trên sự phụ thuộc của công ty vào các bên thứ ba, tỷ lệ nợ được sử dụng để xác định mức độ hoặc mức độ mà công ty phụ thuộc vào các thực thể tài trợ khác nhau, chẳng hạn như như các tổ chức ngân hàng, nhóm cổ đông hoặc thậm chí các công ty khác.
Một cách khác để hiểu khái niệm tài chính này là từ giải thích sau đây.
Trước tiên, bạn phải tính đến ý nghĩa của một số khái niệm cơ bản, chẳng hạn như: tài sản, nợ hoặc vốn chủ sở hữu.
Tài sản là tổng giá trị của mọi thứ thuộc sở hữu của một công ty hoặc quan hệ đối tác kinh doanh; Nói cách khác, đó là giá trị tối đa mà công ty có thể có thông qua nhiều tài sản và quyền mà nó sở hữu, tất nhiên có thể được chuyển đổi thành tiền hoặc các phương tiện tương đương khác để cung cấp tính thanh khoản cho công ty. Mặt khác, nợ phải trả đại diện cho tất cả các nguồn lực bên ngoài có thể thu được thông qua các trường hợp khác nhau, tức là nguồn tài chính của họ.
Theo cách này, có thể nói rằng trong khi nợ phải trả bao gồm các quyền và tài sản tài chính, thì nợ phải trả được tạo thành từ các nghĩa vụ tín dụng, nghĩa là các khoản nợ và các khoản thanh toán phải được thực hiện, đối với các khoản vay mua tại các tổ chức ngân hàng hoặc các khoản mua trên tín dụng với các nhà cung cấp khác nhau.
Nói tóm lại, trách nhiệm pháp lý đại diện cho mọi thứ mà công ty nợ bên thứ ba, chẳng hạn như ngân hàng, thuế, tiền lương, nhà cung cấp, v.v. Cuối cùng chúng tôi có giá trị ròng của công ty, rằng, như tên gọi của nó, đây là tất cả các nguồn lực ròng mà công ty có, loại bỏ chi phí nợ phải trả, nghĩa là, là các tài sản loại bỏ giá trị của tất cả các khoản nợ phải trả, mà giá trị ròng của một công ty có được bằng cách trừ đi các khoản nợ phải trả cho tài sản. Ví dụ, nếu một công ty có tài sản trị giá 10 triệu euro, nhưng nợ phải trả của nó được tích lũy vào khoảng hai triệu euro, thì có thể suy ra rằng giá trị ròng của nó là 8 triệu euro.
Khi chúng ta biết một số định nghĩa cơ bản xung quanh tỷ lệ nợ, Sau đó, chúng ta có thể tính đến rằng trong hầu hết các trường hợp, nhiều công ty xử lý các nguồn tài trợ bên ngoài, nghĩa là họ sử dụng các khoản vay và tín dụng khi họ đang trong giai đoạn tăng trưởng theo cấp số nhân hoặc khi họ xử lý đa dạng hóa doanh nghiệp, ví dụ: để tài trợ cho các khoản đầu tư hoặc trang trải các khoản thanh toán cho một số chi phí hiện tại; lý do tại sao họ phải dựa vào các khoản nợ với các tổ chức tài chính, nhà cung cấp và các công ty khác.
Theo cách này, tỷ lệ nợ có thể được hiểu là sự khác biệt giữa nguồn tài trợ bên ngoài và nguồn lực của chính công ty, để có thể biết liệu khoản nợ đã ký hợp đồng với công ty có thể duy trì được hay không thông qua các nguồn lực mà công ty có. Khi phát hiện ra rằng công ty không còn phương tiện để giải quyết một khoản nợ nhất định, thì công ty sẽ chọn bỏ phương thức tài trợ này lại phía sau, để tránh gặp vấn đề với các khoản thanh toán phải thực hiện trong tương lai. Đây là cách hệ số nợ có thể trở thành một công cụ rất hữu ích, nếu được sử dụng một cách có trách nhiệm và kỷ luật, sẽ giúp tránh những thảm họa tài chính có thể gây ra sự biến mất hoàn toàn của một công ty hoặc doanh nghiệp.
Tỷ lệ nợ được giải thích như thế nào?
Khi sử dụng điều này công cụ tài chính, cần phải nhớ rằng điều này cho chúng ta biết công ty có bao nhiêu euro tài trợ bên ngoài cho mỗi euro vốn chủ sở hữu bạn phải đáp ứng các nghĩa vụ tài chính khác nhau của mình. Nói cách khác, nó cho biết tỷ lệ phần trăm trong tổng số các khoản nợ của công ty, liên quan đến các nguồn lực mà công ty có để giải quyết các khoản thanh toán tương ứng.
Theo cách này, nếu chúng ta có tỷ lệ nợ là 0.50, điều này cho thấy rằng các nguồn lực bên ngoài, tức là, tài trợ thông qua các khoản vay và tín dụng chiếm 50% nguồn lực của chính công ty. Nói cách khác, nếu tỷ lệ nợ là 0.50, điều đó có nghĩa là cứ 50 euro tài trợ từ bên ngoài, công ty có khoảng 100 euro nguồn lực riêng của mình.
Trong thực tế, giá trị tối ưu của tỷ lệ nợ Chúng phụ thuộc rất nhiều vào loại hình công ty, hệ tư tưởng tài chính mà nó quản lý, quy mô và tổng nguồn lực mà nó có để đối mặt với bất kỳ loại tình huống nào. Tuy nhiên, thông thường tiêu chí được chấp nhận chung cho một tỷ lệ nợ tối ưu là từ 0.40 đến 0.60. Theo cách này, khuyến nghị nhất của các chuyên gia tài chính là các khoản nợ của các công ty chiếm từ 40% đến 60% tổng nguồn lực của chính doanh nghiệp. Về vấn đề này, tỷ lệ nợ lớn hơn 0.60 có nghĩa là công ty mắc nợ quá mức, trong khi tỷ lệ này nhỏ hơn 0.40 có nghĩa là công ty có quá nhiều nguồn lực không được sử dụng hợp lý để có thể mở rộng.
Tỷ số nợ thu được như thế nào?
Tỷ lệ nợ có thể được tính từ tổng của tất cả các khoản nợ đã phát sinh, cả ngắn hạn và dài hạn. Sau khi bạn có dữ liệu này, nó được chia cho tổng nợ phải trả, thu được bằng cách cộng giá trị ròng cộng với nợ ngắn hạn và dài hạn (còn được gọi là vốn chủ sở hữu). Sau đó, kết quả phải được nhân với một trăm, theo cách này, để có được tỷ lệ phần trăm của tỷ lệ nợ mà công ty có. Công thức để thực hiện phép tính này như sau:
Tỷ lệ nợ ngắn hạn và dài hạn
Về cơ bản, có hai công thức tỷ lệ nợ chính, được sử dụng tùy thuộc vào thời gian của khoản nợ mà công ty có. Đầu tiên là của các quỹ nước ngoài hoặc nợ ngắn hạn (RECP). Thứ hai là vốn bên ngoài hoặc nợ dài hạn (RELP).
RECP là một phương pháp chịu trách nhiệm đo lường các khoản nợ ngắn hạn hoặc nợ ngắn hạn, được chia cho giá trị ròng. Mặt khác, tỷ lệ nợ dài hạn được tính bằng cách chia các khoản nợ hoặc nợ ngắn hạn có được trong dài hạn cho giá trị ròng.
Thông thường, chiến lược được nhiều công ty sử dụng là tài trợ dài hạn từ bên ngoài, vì phương thức này cho phép họ đối mặt với khoản nợ trong thời gian dài hơn, và do đó, kéo dài thời hạn họ có để tạo ra năng suất cao hơn và hoàn thành mà không cần các vấn đề với các cam kết kinh tế đã đạt được.
Kết luận
Cũng như chúng ta đã thấy trong suốt bài viết này, tỷ lệ nợ của một công ty tương ứng với một công cụ tài chính tuyệt vời, khi xử lý nó đúng cách và có trách nhiệm, có thể là một công cụ lý tưởng cho việc quản lý kinh tế và khả năng thanh toán tài chính của một công ty theo thời gian. Nó cũng cho phép chúng tôi có được các nguồn lực dưới dạng tín dụng và các khoản vay tài chính dài hạn, từ các tổ chức tài chính khác nhau, để nhanh chóng phát triển các doanh nghiệp có đủ tiềm lực và luôn yên tâm rằng các khoản thanh toán và hóa đơn của các khoản nợ nói trên có thể được bảo hiểm. Không có bất kỳ vấn đề gì, bởi vì đó chính xác là những gì chúng tôi có thể theo dõi tỷ lệ nợ mà công ty hoặc doanh nghiệp của chúng tôi có.
Nói một cách đơn giản, nó là một phương pháp kiểm soát các khoản vay, tín dụng và nợ, vì các nguồn lực có thể được giải quyết trong một thời gian nhất định, cho phép chúng tôi phát triển kinh doanh mà không gặp trở ngại về việc thiếu tài chính và có sự chắc chắn rằng tất cả các cam kết kinh tế đã đạt được có thể được thực hiện, không có những trở ngại có thể ảnh hưởng đến sự ổn định sức khỏe của công ty.