Nakit Akışının finansal sağlıktaki önemi

Finansal Sağlıkta Nakit Akışı

Günümüzün küreselleşen dünyasında, internette kullanılabilen çeşitli uygulamalar gibi son yıllarda büyük büyüme kaydeden teknolojik araçlar, birçok girişimcinin iş kurmasına yol açtığı için yeni şirketlerin ortaya çıkması giderek yaygınlaşmıştır. bu onları genellikle bir ofiste bulunabilen mesleki sınırlamalardan ayırabilir.

Benzer şekilde, büyük şirketler de istikrarlı bir şekilde büyümeye devam ediyor, Bu nedenle günümüzde çok çeşitli işletmeler ve her türden şirketle tanışmak mümkündür.

Ancak, bunlar bir gecede yapılmadı ve uzun yıllar istikrarlı ve büyümelerini sürdürebilmeleri için, günümüzün rekabetçi iş sektöründe hiçbir işletme galip gelemediğinden, başından itibaren yeterli bir mali kontrol sağlamak zorundaydılar. aracılığıyla optimum kapitalizasyon ve likidite bu, gelirlerinde ciddi bir düşüşle veya finansal olarak korunmayan şirketler ve işletmeler için ölümcül olabilecek bazı ani büyük harcamalarla karşı karşıya kalmalarına olanak tanır.

Nakit akışı nedir?

Çözmek için likidite ve karlılıkla ilgili sorunlaryeni şirketlerin karşılaşabileceği veya hali hazırda kurulmuş büyük şirketleri bile etkileyebilecek bir sorun olduğunu görüyoruz. nakit akışı sorunuOlarak da bilinir nakit akışı veya hazine, Küçük bir işletmenin veya hatta büyük bir şirketin finansal durumu hakkında bize bilgi veren, yani belirli bir dönemdeki nakit veya nakit giriş ve çıkışlarını takip etmekle ilgili bir gösterge olarak anlaşılabilecek yeni bir yöntem, Şirketin giderleri ve gelirleri konusunda çok daha bilinçli olmamızı sağlayan araç. Kısacası, ihtiyaçlarımız ve bunları çözmek için ekonomik imkanlarımız arasındaki dengeyi bulmakla ilgilidir.

Bir şirket içinde nakit akışı çalışmalarının ne tür uygulamaları olabilir?

Nakit akışlarının farklı işlevleri olabilir bir şirketin finansal istikrarını sağlamak. Başlıca kullanımlarından bazıları aşağıdaki durumlarda uygulanabilir:

Nakit Akışının Önemi

Bir şirketin likidite sorunlarını çözmek için:

Çoğu zaman, bir şirketin düzgün işleyişini sağlamak için yalnızca kârlı olmasının gerekli olduğu, pek çok küçük girişimcinin her zaman akıllarında tutmaları gereken bazı temel temellerden yoksun olarak işlerini büyütme fırsatını yitirdiği düşünülmektedir. . neden olabilecek harcamaları ve harcamaları yaptıklarında hesap kötü nakit akışı. Bu nedenle, bu nakit akışı seçeneği, hiçbir zaman nakit sıkıntısı yaşamamanız amacıyla nakit bakiyelerini önceden tahmin etmenize olanak tanır, bu, kârlı olsa bile hiçbir şirket için asla ortaya çıkmaması gereken bir durumdur.

Flow cash, yatırım projelerinin uygulanabilirliğini analiz etmenizi sağlar:

Faydalarını bilmek için belirli bir ekonomik projeye yatırım yapma girişimi, akış nakit, net bugünkü değeri ve sahip olduğu iç getiri oranını hesaplamak için temel oluşturan nakit akışlarından yararlanmanıza olanak tanır. Bu verilerle, aklınızdaki herhangi bir yatırım projesinin artılarını ve eksilerini öğrenebilirsiniz.

Kârlılığı ve büyümeyi ölçün:

Nakit akışı ayrıca, özellikle muhasebe standartlarının söz konusu işletmenin ekonomik gerçekliğini tatmin edici bir şekilde temsil etmediği durumlarda, bir işletmenin belirli bir süre içinde sahip olabileceği karlılığı ve büyümeyi ölçmenize olanak tanır.

Nakit akışı hangi unsurlardan oluşur?

Nakit akışı, genellikle aşağıdaki unsurlardan oluşan bir göstergedir: Kar + amortisman + karşılıklar.

Nakit akımı

Bu üç unsur, nakit akışı analizini, bu göstergeye göre, hem itfa payları hem de karşılıkların belirli bir döneme göre faydalara eklenmesi gereken maliyetler olacak şekilde gerçekleştirebilmek için gereklidir ve bu bir para çıkışı olduğunu varsayarlar, yani bir maliyet olmasına rağmen, amortismanların bir nakit çıkışı anlamına gelmek zorunda olmadığını, çünkü muhasebe yıl sonuçlarında bir azalma olduğunu varsayarlar, ancak bu onların bir maliyet olduğu anlamına gelmez. bu şekilde ödeme. Önemli olan nakit, yani hazinenin hazır kalmasıdır. Bu prosedürün amacı, nakit akışı aracılığıyla, belirli bir işletmenin sahip olduğu finansal elverişliliklerin, yani bir şirketin belirli bir süre boyunca üretebileceği nakit miktarının bilinmesidir.

Günümüz işletmelerinde nakit akışı uygulamanın önemi nedir?

Nakit akışı, bir şirketin ürettiği para miktarını takip edebilmemiz için temel bir araç olduğu için günümüzde çok önemlidir. Bu veriler, mali sağlığımızı bilmek ve böylece işimizin veya şirketimizin zaman içinde sahip olacağı gelişmeye öncülük edebilmek için çok önemlidir. Aynı şekilde, nakit akışını uygun şekilde kullanmak, diğer şirketler ve tedarikçilerle daha iyi anlaşmalar yapmamıza da olanak sağlayacaktır, çünkü nakit akışımızı bilerek, ödemelerimize nasıl uyacağımızı veya finansal ödeme gücüne göre hangi taahhütlerin tesis edilebileceğini bileceğiz şirket. iş.                                                                                                      

Ne tür Nakit akışı var?

Kökenlerine göre, var farklı nakit akışı sınıflandırmaları bir işletmenin likiditesi veya ödeme gücü ile ilgili belirli bir sorunu çözmek için başvurabileceğimiz.

  • İşletme nakit akışı: Şirketin sahip olduğu temel ekonomik faaliyetlerin bir sonucu olarak alınan veya teslim edilen nakittir. Özetle, şirketin temel ekonomik faaliyetleri sayesinde toplanan para miktarına atıfta bulunuyoruz.
  • Yatırım nakit akışı: Belirli bir gelecekte işletmeye fayda sağlayabilecek sermaye yatırımı harcamaları dikkate alındıktan sonra toplanan veya harcanan nakihtir. Bu tür nakit akışıyla ilgili önemli olan şey, örneğin bir fabrika için yeni makine satın almak veya kendilerini yeni yatırımlara veya kazanç sağlayan devralanlara adamak gibi daha sonra fayda sağlayabilecek tüm yatırımların hesaba katılmasıdır. gelecekte kendi yararları.
  • Nakit akışının finansmanı: Ödemeler veya kredi alınmasından hisse ihracı veya satın alınmasına kadar değişebilen farklı finansal faaliyetlerin bir sonucu olarak toplanan veya harcanan nakittir. Elbette, paranın alınabileceği veya ödenebileceği çok sayıda finansal işlem vardır, bu nedenle bu tür bir nakit akışı, bir şirketin çeşitli finansal hareketlerinde yönetilen ve alınan likiditeyi takip etmek için idealdir.

Nakit akışı hesaplamalarında sınırlamalar var mı?

Nakit Akışının Önemi

En çok kullanılan ve bilinen yol nakit akışını hesapla Muhasebe nakit akışı olarak bilinir. Bu formül, özellikle karşılaştırma amaçlı olan farklı uygulamalarda en çok kullanılanlardan biridir, ancak sözde tahakkuk kuralı tarafından verilen çok önemli bir sınırlaması vardır.

Temel olarak bu, kazancı şu şekilde girmekten ibarettir: hazineden muhasebe karınagerçeklikle örtüşmekten çok uzaktır. Bunun nedeni, bir satış için fatura yapıldığında, söz konusu işlemin faydalarının kaydedilmesidir, ancak bu, o satışın değerini fiilen tahsil ettiğimiz anlamına gelmez. Başka bir deyişle, bu sorun günümüzde birçok şirketin tedarikçilerle anlaşma ve anlaşma yapma eğiliminde olması veya bunun tersi nedeniyle ortaya çıkmaktadır.

Söz konusu anlaşmalar veya anlaşmalar, örneğin, bir satışı başarılı bir şekilde gerçekleştirmek için kredi verilmesinden oluşur; bu, satın almanın yapıldığı, ancak bu satışın parasının hemen alınmadığı anlamına gelir. Örneğin, bir tedarikçi belirli bir değere sahip bir dizi ürün veya ürünü bir şirkete satmayı başarırsa, satın almanın nakit olarak yapılması normaldir, ancak günümüzde ürünlerin satışının çok sık gerçekleştiği görülmektedir. kredi veya şirketin bu ürünlerden elde ettiği kullanım veya faydaya göre koşullandırılmış.

Bu duruma göre, kredili satışlar Bir işletmenin faturalarında birçok kez görünürler, ancak genellikle alıcıyla daha sonra ödeme almamız için bir anlaşmaya varılır, bu nedenle bu satışların değeri likit nakit değildir, ancak faturaya girilen bir kârı temsil etse de para belli bir gelecekte alınacaktır.

Bu, ertelenmiş satış olarak bilinen şeydir ve sunulduğunda, bir yıllık satışların bir kısmının, faydalarıyla birlikte, bir sonraki yıla kadar tahsilat beklemede kalması normaldir, tabii ki her şey yolunda giderse, çünkü Bu konsept kapsamında bizden ürün satın alan kişi için işler ters giderse, bu satışlar ücretlendirilmeyecektir, çünkü bu, satın alma yapacağımız bir tür anlaşmamız olduğu sürece sunulan bir avantajdır. zaman zaman hava durumu. Sorun şu ki, parayı onlardan alacağımız hala kesin olmadığında, bu satışları faturalara zaten kaydetmiş olmamız.

Bu tür bir sorunun çözümü, bir işletmenin nakit veya likidite düzeylerini, bunlar ister mevcut ister planlı olsun, ölçmek için çeşitli araçlarla donatmamızdır, böylece onları daha iyi yönetebilir ve maliyet ve faydaları daha iyi hesaplayabiliriz. gerçekleştirdiğimiz finansal hareketler.

Sonuçlar

Kuşkusuz, nakit akışı veya nakit akışı, işimizin veya şirketimizin kârını ve faydalarını optimize etmek için gerçekleştirebileceğimiz muhasebe uygulamaları için mükemmel bir kaynaktır. Bu yöntemi doğru kullanarak, işimizin gelişiminde kesinlikle bir adım önde olacağız ve sizin gerekli çabanız ve özveriniz ile onu sadece karlı değil aynı zamanda oldukça verimli bir şirket haline getirebileceğiz. büyük bir likiditeye sahiptir.


İlk yorumu siz

Yorumunuzu bırakın

E-posta hesabınız yayınlanmayacak. Gerekli alanlar ile işaretlenmiştir *

*

*

  1. Verilerden sorumlu: Miguel Ángel Gatón
  2. Verilerin amacı: Kontrol SPAM, yorum yönetimi.
  3. Meşruiyet: Onayınız
  4. Verilerin iletilmesi: Veriler, yasal zorunluluk dışında üçüncü kişilere iletilmeyecektir.
  5. Veri depolama: Occentus Networks (AB) tarafından barındırılan veritabanı
  6. Haklar: Bilgilerinizi istediğiniz zaman sınırlayabilir, kurtarabilir ve silebilirsiniz.