กระแสเงินสด: คำจำกัดความ

ในด้านการเงิน มีศัพท์เฉพาะและคำศัพท์เฉพาะเมื่อพูดถึงการตั้งชื่อแต่ละแง่มุมของเศรษฐกิจ ไม่ว่าจะเป็นเศรษฐกิจในประเทศหรือครอบครัว ธุรกิจ รัฐ ฯลฯ ทุกสิ่งที่ได้มาจากเงินและสามารถนับได้ต้องจัดประเภทเพื่อไม่ให้ลงเอยด้วยข้อมูลที่ไร้ความหมาย และแน่นอน ในบริษัทต่างๆ มีคำศัพท์ทางการเงินที่หลากหลาย เช่น กระแสเงินสด

ในบทความนี้เราจะพูดถึง กระแสเงินสดหรือที่เรียกว่ากระแสเงินสด. มีการพิจารณาอย่างไร มีประเภทใดบ้าง และจะใช้อย่างไรเพื่อให้ทราบว่าบริษัทเป็นตัวทำละลายอย่างไร นอกจากนี้ต้องบอกว่าถึงแม้จะมีคำนี้และใช้กันอย่างแพร่หลายในโลกธุรกิจ แต่ก็สามารถใช้ในเศรษฐกิจภายในประเทศได้เช่นกัน ในท้ายที่สุด ทั้งหมดอยู่ที่ว่าเราสามารถควบคุมมันได้มากเพียงใด และแน่นอน คุณสามารถใช้ประโยชน์จากมันได้

กระแสเงินสดคืออะไร?

กระแสเงินสดหรือกระแสเงินสดเป็นคำที่ หมายถึง กระแสเงินสดเข้าและออกทั้งหมด ของบริษัทในความหมายที่กว้างที่สุด แม้จะถูกใช้เป็นเทอร์โมมิเตอร์ที่เข้าใจว่ากระแสเงินสดเป็นบวกนั้นสามารถทำกำไรให้กับบริษัทได้ แต่ปัญหาด้านสภาพคล่องไม่ได้บ่งชี้ว่าบริษัทไม่มีผลกำไรเสมอไป ในความเป็นจริง กระแสเงินสดสามารถใช้เพื่อค้นหาสิ่งต่อไปนี้:

• ปัญหาเงินสด อาจมีกระแสเงินสดติดลบโดยไม่ได้หมายความว่าบริษัทจะไม่ทำกำไร อันที่จริง จุดประสงค์คือเพื่อคาดการณ์และกำหนดยอดเงินสดคงเหลือ
• น่ารู้ กิจกรรมการลงทุนสามารถเป็นไปได้อย่างไร ด้วยกระแสเงินสดสามารถคำนวณมูลค่าสุทธิและอัตราผลตอบแทนภายในและสามารถกำหนดผลตอบแทนจากการลงทุนในอนาคตได้
• เพื่อวัดค่า การทำกำไรหรือการเติบโตของธุรกิจ ไม่จำเป็นอย่างยิ่ง แต่อาจมีบางกรณีที่มาตรฐานการบัญชีไม่ได้แสดงถึงความเป็นจริงทางเศรษฐกิจของบริษัทอย่างเต็มที่

จากนั้นมีกระแสเงินสด 3 ประเภท ขึ้นอยู่กับกระแสสภาพคล่องที่คุณต้องการวิเคราะห์ กระแสเงินสดจากการดำเนินงาน กระแสเงินสดจากการลงทุน และกระแสเงินสดจากการจัดหาเงินทุน ต่อไปเราจะเห็นพวกเขา

กระแสเงินสดจากการดำเนินงาน

กระแสเงินสดจากการดำเนินงาน (FCO) คือจำนวนเงินทั้งหมดที่ธุรกิจสร้างขึ้น จากกิจกรรมและการดำเนินงาน ช่วยให้ทราบการไหลเข้าและไหลออกของเงินทั้งหมดจากกิจกรรมการดำเนินงาน ดังนั้นจึงเป็นการยากที่จะจัดการ ภายในนั้นคุณยังสามารถรวมค่าใช้จ่ายให้กับซัพพลายเออร์ บุคลากร การขาย ฯลฯ

รายได้รวมถึงทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับการขายและบริการ การเรียกเก็บเงินและลูกหนี้ภายในการขายเหล่านั้น รวมทั้งรายได้ทั้งหมดจากลูกค้า เช่นเดียวกับรัฐ และ/หรือความช่วยเหลือหรือการชำระเงินสำหรับการซื้อสินค้า

สุดท้ายภายในค่าใช้จ่ายสามารถรวมสิ่งที่เกี่ยวข้องกับวัตถุดิบหรือผลิตภัณฑ์เพื่อขายในภายหลังได้ การชำระเงินให้กับซัพพลายเออร์และบุคลากรตลอดจนภาษี ที่จ่ายให้กับรัฐที่ได้มาจากการหาประโยชน์จากกิจกรรม

กระแสเงินสดการลงทุน

กระแสเงินสดจากการลงทุน คือ เงินเข้าและออกทั้งหมด มาจากกิจกรรมการลงทุน ของ บริษัท. ภายในผลิตภัณฑ์ทางการเงินที่สามารถแปลงเป็นสภาพคล่องได้เช่นการซื้ออสังหาริมทรัพย์ตลอดจนสินทรัพย์ถาวรที่มีตัวตนและไม่มีตัวตนสามารถนำมาพิจารณาได้ การซื้อเครื่องจักร การลงทุน หรือการเข้าซื้อกิจการ ทั้งหมดนี้เสมอเพื่อให้ได้ผลกำไรในอนาคต

การจัดหาเงินทุนกระแสเงินสด

กระแสเงินสดของการจัดหาเงินทุนคือ เงินสดจากกิจกรรมทางการเงิน พวกเขาสามารถเป็นได้ทั้งเงินที่มาจากหรือจ่ายจากเงินกู้ หุ้น การซื้อคืนและ/หรือเงินปันผลเป็นต้น มันคือทั้งหมดที่มาจากการจัดหาเงินทุน นั่นคือ หนี้สินและเงินทุนของบริษัทในระยะยาว รวมถึงการออกหุ้นกู้หรือการเพิ่มทุนซึ่งแสดงถึงสภาพคล่องที่ไหลเข้ามา

คำนวณกระแสเงินสดในระบบเศรษฐกิจครอบครัว

ถึงแม้จะเป็นหน้าที่ของครอบครัวหรือบุคคลใดก็ตาม ให้คำนวณกระแสเงินสด อาจเป็นงานที่ยากหรือค่อนข้างหนาแน่น ค่าใช้จ่ายหรือผลประโยชน์หลายอย่างที่เรามีไม่ปรากฏในบัญชีกระแสรายวัน หากเราจ่ายเป็นเงินสด สิ่งเล็กๆ น้อยๆ การซื้อเล็กๆ น้อยๆ ที่เราสามารถทำได้แม้ในขณะเดินทาง ทั้งหมดนี้ควรนำมาพิจารณาด้วย หากใบเสร็จสะท้อนออกมาแทน จดหมายที่เราอาจมี ค่าเช่าบ้านในกรณีเป็น ฯลฯ

ในการคำนวณเพียงแค่ จดอินพุตและเอาต์พุตทั้งหมดที่เรามีข้อมูลหลักมักจะเป็นเงินเดือนของเรา หากเราประกอบอาชีพอิสระ ปัจจัยการผลิตจะเป็นเงินสดที่ผันแปรได้สูง กระแสเงินสดควรทำล่วงหน้าเพื่อกำหนดผลกำไรของเราขึ้นอยู่กับกิจกรรมที่เราทำ

โดยพื้นฐานแล้วการคำนวณจะเป็นดังนี้ กระแสเงินสด = ผลประโยชน์สุทธิ + ค่าตัดจำหน่าย + สำรอง

การควบคุมการเงินของเราและมีกระแสเงินสดเป็นบวกจะช่วยให้เราสามารถคาดการณ์ยอดดุลที่เป็นบวกซึ่งเราสามารถเรียกร้องในอนาคตได้ จากการซื้อบ้านเพื่อการลงทุนเงินที่เหลือ