Solvens används som en indikator i ett företags finansiella rapporter. Det kan vara från ett företag, en juridisk person eller en fysisk person. Den försöker definiera den ekonomiska kapacitet som man har för att möta de ekonomiska skyldigheterna. För att veta vilken kapacitet du har letar du efter en relation som avgör hur många tillgångar du har i förhållande till skulderna. Denna relation innebär att dela upp de totala tillgångarna som ägs i förhållande till tillgången.
Inte att förväxla med förhållandet mellan ekonomisk autonomi eller att ha likviditet. Soliditet strävar efter förmågan att möta framtiden betalningar medan den ekonomiska autonomiförhållandet eftersträvar ett företags eller persons förmåga att låna. Å andra sidan är likviditet inte ett förhållande som har kommit någonstans, men populärt förväxlas ofta att ha pengar med att vara lösningsmedel. Solvens är således en bra indikator för att analysera ett företag ekonomiskt eller ekonomiskt. För att förstå det närmare kommer den här artikeln att handla om solvens och förklara hur man beräknar den och hur vi kan tolka denna indikator.
Hur solvens beräknas
Beräkningen som måste göras för att bestämma solvensnivån för ett företag är ganska enkel. Å ena sidan måste du lägga till alla tillgångar och sedan dela det värdet med summan av alla skulder. Låt oss se det bättre med ett exempel:
- Tillgångar: Totalt 350.000 XNUMX euro.
- Skulder: Totalt 200.000 XNUMX euro.
- Tillgångar / skulder: 1.75 av solvensnivå.
Som du kan se är det enkelt att få denna indikator, men det är viktigt att bestämma vilken solvensnivå som är tillräcklig. Oavsett om det är för din personliga ekonomi, om du är ägare till ett företag, eller om du är en investerare som är intresserad av att lita på dig och du vill ha en pålitlig och objektiv variabel för analys.
Hur man tolkar solvensen för en investering
Vi lever i en mycket konkurrenskraftig värld där ingen vill bli kvar. Det finns företag som lyckas producera tillräckligt med vinster för att inte behöva låna eller göra det minimalt. Men fallet med de flesta företag driver på att göra nya investeringar, ofta begära nya lån, och det är här solvensgraden kan indikera till vilken nivå du kan låna. Som data kan denna information alltid åtföljas av den ekonomiska autonomikvoten som vi tidigare har diskuterat.
Vilka nivåer är lämpliga
Ett företag med ett lägre förhållande än 1.75 som vi har gett i föregående exempel, till exempel med 1.2, skulle innebära att dess solvensnivå är lägre. Med andra ord skulle deras förmåga att förvärva nya krediter eller skapa ny infrastruktur, betala mer löner etc. vara mer begränsad. Vi kan definiera och det är allmänt accepterat att en tillräcklig solvensnivå skulle vara från 1.5. Något mindre än 1.5 skulle vara en svagare kredit, och ju lägre det skulle vara.
Men inte alla branscher rör sig på samma sätt, och det finns vissa där skuldnivåerna tenderar att vara lägre och andra högre (som exempelvis byggvärlden).
Hur man tar hänsyn till ett företags solvensnivå
En solvensgrad tillsammans med tidigare års förhållanden kan tjäna som en vägledning för investeringar. Det är tillräckligt används i grundläggande analys, och en solvensnivå som bestäms och upprätthålls över tiden kan tolkas på olika sätt.
I händelse av att företaget fortsätter att växa, det vill säga dess nettokapital ökar stadigt över tiden och upprätthåller också sin solvensnivå är ett bra tecken. Det kan bland annat vara att ledningsgruppen har definierat en bra strategi och upprätthåller en balans i sina finansiella rapporter som är mycket stabila genom åren.
Om tvärtom din solvens upprätthålls, minskar din nettovärde dock, är det möjligt att dina aktier också minskar. Om inte, och deras aktier håller, kan investerare antingen inte ha märkt värdeförlusten eller så finns det andra strategiska planer. Denna punkt måste undersökas på egen hand, varje företag en värld (som jag brukar säga).
Å andra sidan säger det sig självt en kontinuerlig förlust av solvensnivån i ett företag är inte ett gott tecken, särskilt om det upprätthålls, eller att en konstant ökning är bra. Du måste se till att företaget använder dessa tillgångar, det vill säga det vill fortsätta växa. Det ideala scenariot (eller åtminstone en av dem) skulle vara att se ett företag med ökande solvensnivåer, som så småningom kan minska när det expanderar, och sedan fortsätta att återhämta solvensnivåer, och så vidare också.
Insolvens
Denna träskiga mark är där ingen skulle vilja komma till, även känd som konkurs eller konkurs. Insolvens är motsatsen till solvens, oförmågan att möta betalningar av skyldiga pengar. existera två typer av insolvens, kassa / kassaflöde och balansräkning.
Insolvens med kassaflöde eller kontanter är när ett företag eller en person inte har likviditet för att möta framtida betalningar, men om du har tillräckligt med tillgångar. Denna situation löses normalt genom att förhandla med kreditgivaren om betalningsmetoderna. Vanligtvis har gäldenären värdefulla saker, såsom egendom, maskiner, en bil etc., och borgenären kan vänta med att få betalningar. Denna försening straffas vanligtvis på något sätt, så det kan innebära böter eller liknande, förutom den slutliga betalningen av skulden.
Balansräkningens insolvens inträffar när alla ett företags tillgångar är till och med otillräckliga för att möta den slutliga betalningen av skulden. Normalt övervägs denna situation innan nästa betalning sker, där man redan anser att det inte finns något sätt att betala nästa betalning eller upprätthålla någon form av aktivitet. Innan denna situation inträffar bestäms det vanligtvis att behålla aktiviteten (för de fördelar den medför). Slutligen kan både borgenär och gäldenär förhandla om denna situation och acceptera en liten förlust, eller förhandla om en ny skuld eller betalningsform som gör att de kan behålla aktiviteten.