Задужнице су финансијски документ који се издаје и доставља другој компанији или лицу са врло јасним циљем, а то није ништа друго до уговарање новчане обавезе. Односно, он се обавезује да платити вам износ новца на одређени датум.
Веома је честа појава суочених са одређеним проблемима ликвидности од стране њихових емитената и да више воле да плаћају овим форматом него другим врстама производа, укључујући и традиционално плаћање на рачун. Ово је пракса коју користе нека мала и средња предузећа да реше своје рачуноводствене проблеме.
Ово је систем који се користи не само за плаћање купаца или услужних компанија, већ и сопствених радника. Иако на тачан начин а никада као мање-више редовна навика при слању новчаних износа трећим лицима. С друге стране, да бисмо боље разумели његово разумевање, то је производ који је веома сличан ономе што је меница.
Услови за правилно издавање менице
Поред свих ових услова, меница мора да садржи и неке минималне услове да би документ био валидан, а то су:
- То мора бити изражено у документу на врло јасан начин реч "плати", нису важећа друга значења или речи.
- Датум истека мора бити наведен у свим случајевима. Односно, период у коме ће бити исплаћен новац другој компанији или особи.
- биће означен као а извршите уплату. Не мора да буде одређена банка или на одређеној адреси. Напротив, довољно је назначити становништво где ће се овај банковни покрет извршити (Мадрид, Барселона, Сеговија...)
- То ће бити чврсто обећање којим се издавалац обавезује да ће извршити плаћање и које ће бити изражено, било бројем или словима.
- Наравно да је у овом документу обавезно одражава се место и датум издавања овог производа. Као и потпис издаваоца, јер ако би било који од ових података недостајао, он би био проглашен ништавним и стога не би могао бити наплаћен ни под којим околностима.
Платићу по наруџбини а не по наруџбини
У сваком случају, постоји разлика у овом финансијском производу која може довести до одређених грешака у његовом издавању. То је разлика која постоји између менице на налог а не на налог, при чему се прва састоји у чињеници да је платилац сагласан да плати изабрану уплату у одређеном року.
Док је, напротив, такозвано не наруџбини засновано на чињеници да не дозвољава да се она препусти трећем лицу и, као последица тога, може се створити већа преговарачка моћ. Иако кроз виа нотарски и уз пуну сагласност издаваоца. Ово је аспект који се мора узети у обзир како не би дошло до повременог негативног изненађења у његовој формализацији.
Иако у овом последњем моделу плаћања постоји предност коју нека мала и средња предузећа не знају: не плаћају порезе за Порез на документоване правне акте.
Са чиме могу да остваре већу економску корист својим издавањем уштедом овог фискалног трошка. Док је, напротив, њен главни недостатак то што није могуће прибегавати извршном поступку ради тражења припадајуће исплате, у случају враћања или неплаћања исте.
Због тога ћете морати да одредите која је од две алтернативе ефикаснија за сваки тренутак јер пружају различите карактеристике. И да, у принципу, нису ни бољи ни лошији, већ су засновани на стварним потребама рачуноводства предузећа.
врсте меница
Ово средство плаћања подржава многе моделе и разноврсну природу. Прва разлика се материјализује у погледу тога ко је емитент. То може бити а новчаница који су они које издаје кредитна институција и сматрају се најпризнатијима од свих. Док са друге стране постоје менице предузећа које су, како им назив говори, у надлежности истих.
Друга разлика се дешава у зависности од тренутка у ком се врши плаћање и који су они који изазивају највеће интересовање због значаја ове карактеристике. Ово су класе које су тренутно доступне:
- Деманд Нотес: су они који се морају извршити у тачном тренутку у којем су представљени и стога не могу изазвати кашњење у овом рачуноводственом кретању.
- дневне менице: Настаје када је одлучено да се одреди фиксни датум за време наплате и то представља његов истек. Има недостатак који прописује ако се потраживање подноси са само једним даном закашњења.
- недоспеле менице: иако није најчешћи формат, мора се нагласити да је практично исти као документ који се разматра. Односно, наплаћује се тачно у тренутку када је корисник затражи.
Врсте меница према облику плаћања
То је још једна од најчешћих подела у овом финансијском производу. То доводи до нових формата које ћемо детаљно описати у наставку:
- укрштене менице: посебно их карактерише веома посебна карактеристика: морају се уплатити, било на рачун или у пословници банке.
- Менице за плаћање рачуна: како се зову, односе се на документе који се могу наплатити само на рачун. Док се у последњем разликовању заснива на акцији одобравања, са следећим моделима које излажемо:
- менице по налогу: где прималац може да га пренесе трећој страни кроз ову финансијску стратегију.
- менице не наложити: неће бити могуће извршити претходну радњу у вашој претплати и то се истиче као један од најопсежнијих формата у погледу провизија које се на њу примењују.
- И на крају, још један стари знанац међу малим и средњим инвеститорима, као што је регистрована меница. Главна карактеристика је да се приказује без клаузуле наредбе. Док, с друге стране, може бити одобрена трећој особи или компанији.
регистрована меница
Као што је лако разумети, постоји много врста меница, мада је можда због својих посебних карактеристика једна од најрелевантнијих меница на име. О чему се ради у овом документу? Па, као што му име говори, то је производ за који је одговорна особа или компанија платити на другом месту при томе се одређена количина новца прилагођава одређеним условима у временском периоду.
Једна од његових најважнијих употреба је да је то документ који се обично користи у банкарске сврхе. Шта ово значи? Па, једноставно то је његова употреба користи за плаћање добављача те је из тог разлога веома честа операција малих и средњих предузећа да ову врсту плаћања по рачуну.
Поред тога, лакше се попуњава него у другим сложенијим меницама. Између осталог и зато што да би овај платни систем био валидан мора бити регистрован и никада наплатив. Односно, његово издавање ће се извршити другом лицу које је инкасант.
Обрасци регистроване менице
Упркос њиховој привидној једноставности, они су представљени у различитим форматима емитовања, као што ћемо објаснити у наставку:
- Номинатив, без клаузуле наредбе. Она је најчешћа од свих и заснива се на чињеници да се лице мора означити као објекат права. Где ће бити потребно ставити име примаоца у документ.
- номинатив не наређивати. То је мало сложенији документ, али се врло лако може разумети јер је у питању систем који захтева од наручиоца да му забрани пренос индосаментом. У сваком случају, да бисте попунили овај документ, мораћете да наведете износ новца, име примаоца и датум када је направљен. Уз напомену да ова меница „није по налогу”.
У оба случаја, то су системи плаћања које нашироко користе мали власници да плате добављачима због једноставности њихових модела. Баш као што им омогућава да се прилагоде датуму плаћања.
Предности при извршењу регистроване менице
Употреба регистроване менице носи низ предности за њене извршиоце и стога се оне морају у сваком тренутку процењивати, било да те послове обављају појединци или мала предузећа. Као што су следеће акције које ћемо представити у наставку:
То је платни алат који служи као замена за готовину и који својим платишима омогућава а већа флексибилност у њеном управљању и издавању.
Његова примена омогућава, у ствари, да нема потребе рукују великим количинама готовине. Уз удобност коју доноси малим и средњим привредницима који, у многим случајевима, немају довољно готовине за обављање ових новчаних операција.
Један од његових великих доприноса је то што омогућава поседовање великих количина новца у банкама. До те мере да могу да га користе у било ком тренутку да повећати плаћања од ових меница.
Док гледано са друге стране, примаоца, то претпоставља велику предност јер се ради о уговору који је правно обавезујући у кретању новчаних токова. Али оно што је још важније за њихове интересе: то им гарантује да се плаћање може извршити без икаквих ограничења.
На датум наведен у документу. Стварање веће сигурности у погледу дугованог новца. Због њеног издавања са именом физичког или правног лица које мора да га прикупи и то се разликује од менице на доносиоца јер се ови подаци не појављују ни у једном тренутку.
меница банке
Ово је једна од најчешћих врста меница. Банкарска меница је документ у коме предузећа одговоран за плаћање новчани износ другим људима. Бити уобичајен облик као средство плаћања у комерцијалним трансакцијама које се одвијају између малих и средњих предузећа.
Његова посебност лежи у чињеници да је овај документ обично уговор у веома кратким роковима: 30, 45 или 60 дана. Никада за дужи боравак. Када дође време доспећа, сама банка то исказује као наплату на текућем рачуну на који је овај финансијски производ усмерен.
Предности менице банке
Толика је употреба која се тренутно даје меници банке да је потребно истаћи предности ове рачуноводствене операције. Има их неколико и различите природе, попут оних које представљамо у наставку, а у сваком случају утичу на оба дела процеса:
Један од најрелевантнијих је да ће корисник документа примите износ што се без проблема одражава у документу.
Док напротив, одложити исплату, извршилац може располагати тим капиталом да га распореди на друге пословне задатке. На пример, улагање у друге пројекте који су профитабилни за ентитет.
Из овог сценарија, морамо размотрити сценарио који се може десити са одређеном учесталошћу. То није нико други него прошли датум истека а да га није примио од примаоца. У овом конкретном случају нећете имати друго решење осим да се обратите правосудним органима да добијете дуг. Обично ће рачун бити наплаћен, иако може потрајати неко време док се овај сценарио не догоди.
С друге стране, меница банке се разликује од других докумената сличних карактеристика јер је унапред позната. који је датум плаћања. То је на овај начин, јер се то увек огледа у зрелости. Овај финансијски производ познат је и као "обећање плаћања" због конотација намера које има. Као и за сигурност коју пружа примаоцу.
Иако је то начин плаћања клијената или добављача, није чудно што се њиме плаћају сарадња професионалаца или чак у некој другој ситуацији платни списак радника. Иако у овом другом случају, увек благовремено и изузетно у својој употреби.
преговарати меницу
У овом процесу мора се узети у обзир неколико страна које су део овог процеса. На једној страни, примаоцима овог финансијског производа и, друго, самим банкама, ако дође до случаја. Тако да се на овај начин могу променити њихови услови уговарања. У сваком случају, преговарање о меници не мора бити сложена операција за било коју страну ако постоји јасна подударност у циљевима којима се тежи.
Из овог општег сценарија, један од најчешћих сценарија где је потребно преговарање је када желите да прикупите износ пре него што истекне. Па, у овом конкретном случају, потребно је знати да све Сумње које финансијска институција може донети да предвиди плаћање. До те мере да (банка) неће имати другог избора него да оправда своју одлуку, на овај или онај начин.
Разграничите одговорности и облике плаћања
У том смислу, једна од првих мера које ће банке предузети биће отварање веома детаљне студије о документацији коју је доставио извођач. Где се узимају у обзир потребе обе стране. С друге стране, један од најрелевантнијих аспеката у преговорима о меници је чињеница да сви аспекти у вези са овим финансијским производом морају бити врло јасни. Односно, ако је меница индосативна, банкарски или на други начин комерцијални. Постоји толико много варијабли које се могу појавити да то може створити веома сложено преговарање.
Док с друге стране, не може се заборавити аспект једнако важан као што је то да ли је компанија носилац менице која се не наручује. Зато што може бити а Потешкоће у постизању задовољавајућег споразума. Као иу формату регресног попуста, када се разматра могућност да би, ако би то довело до сценарија неплаћања од стране компаније, сама компанија морала да се суочи са плаћањем.
Ништа мање важни су трошкови управљања и одржавања свих ових сценарија и то се такође може уградити у преговоре. Да би се избегла исплата која може бити претерана за интересе компанија. Коначно, други фактори које треба узети у обзир од сада је познавање финансијских институција које пружају попусте са или без ресурса. Није изненађујуће што ће зависити од тога ко је на крају тај који треба да одговара за плаћање.
Наплатите меницу пре доспећа
Када говоримо о меници, говоримо о документу којим се предузеће или лице обавезује да у претходно утврђеном року исплати неки износ другом предузећу или професионалцу. Овај термин је оно што се зове његова зрелост и проблем је у неким случајевима у чињеници да су ови новчани прилози потребни пре него што истекне.
У овом тренутку у вашем менаџменту постоји неколико стратегија за прикупљање менице пре њеног доспећа. Генерално кроз израду овог финансијског производа према вашем начину плаћања. Ова стратегија доводи до тога да у њеној редакцији постоји неколико формата који испуњавају ове добро дефинисане карактеристике. Најчешћи је, како му име каже, преко недоспеле менице а који омогућавају примаоцима у тачном тренутку у којем се тражи ова новчана трансакција. Без потребе да чекате било који одређени датум.
Задужница пре доспећа: већа флексибилност
То је једноставнији модел за компаније које морају да прикупљају новац као резултат свог рада, услуга или било које друге мотивације. Имајући већу флексибилност за примање готовине. Ово је алтернатива коју морају да раде и компаније и самозапослени убрзати овај део процеса.
С друге стране, прилично је честа међу малим и средњим предузећима која морају имати довољну ликвидност пре датума одређеног овим уговором. Или, напротив, то се може добити пре истека. Па, у овим случајевима решење се материјализује оним што се зове попуст на меницу. Али од чега се састоји овај други финансијски производ? Па, у нечем једноставном као што је дозволити другој страни у процесу да наплати износ менице пре него што дође датум извршења.
Предузетници и слободњаци који једва чекају
Ово је сценарио који се дешава са одређеном учесталошћу. међу самозапосленим. До те мере да им је потребан напојница за ликвидност за обављање својих професионалних или комерцијалних активности. У смислу да не могу дуго чекати док ова наплата рачуна не ступи на снагу. Због тога је веома препоручљиво да искажу жељу другој страни да не подлежу меници по дану или по виђењу. Пошто у овом случају неће моћи да га наплате унапред.
индосирати меницу
Ова радња се признаје када у документу постоји клаузула којом индосант преноси или уступа трећем лицу права која произилазе из ове радње. Уопштено и ради бољег разумевања, са следећим насловом: „Плати судији Мигела Анђела Гарсије...“. где треба да идеш парафирано његовим потписом да би то важило. Док, с друге стране, не треба заборавити да се индосирање менице обично врши у свим документима са изузетком меница које се не налажу.
унакрсна меница
Као што сви знамо, постоји много врста меница, а једна од најрелевантнијих је тзв. укрштене. Али од чега се заправо састоји ово средство плаћања које често користе мала и средња предузећа? Па, у основи је да се може наплатити само давањем документа и да он представља неке редове на предњој страни (где може да буде изражено име банке у којој ће се ово монетарно кретање извршити). Уз реалну опцију примања износа из канцеларије банке све док је корисник клијент финансијског субјекта код кога ће се вршити либерализација овог модела менице.
Упркос ономе што неки корисници у почетку могу помислити, укрштена меница није хомогена. Уместо тога, подељен је у два различита формата. То су опште и посебне унакрсне менице. У првом случају то се односи на чињеницу да назив било које финансијске институције неће бити изложен. Као последица ове карактеристике, њен главни ефекат је да ће моћи плативо у било којој банци, чак и ако прималац није купац истог.
Једна од његових најважнијих предности лежи у чињеници да се ради о платном систему лакше формализовати и да не захтева никакву везу са банком која га издаје. Из тог разлога се широко користи када се две стране договоре да развију ову стратегију за плаћање услуге или професионалног рада. Са ове тачке гледишта, то је много флексибилнији производ за плаћање на рачун.
Други формат, који се зове посебна меница, садржаће назив банке која ће бити задужена за плаћање на рачун у два реда на предњој страни. Другим речима, неће бити другог избора осим да имате текући или штедни рачун уплаћен код финансијске институције. Реч је о а тврђи модел који може да створи одређене проблеме да би се коначно дошло до његовог решења.
Учесници у укрштеној меници
Као и код других врста меница, У овај процес су укључене две стране., као што је с друге стране лако разумети. С једне стране, фигура спинера који није нико други него онај који преузима улогу главног обвезника. Док је са друге стране присутан и корисник и то се односи на лице или компанију која може захтевати садржај овог документа. Поред других разматрања техничке природе.
Као што се може видети, постоји широк спектар алтернатива ако желите да извршите плаћање клијенту, добављачу или раднику. Где је идеалан сценарио да се изабере модел о коме су се сложиле обе стране. Да бисте избегли веома нежељене ситуације које могу изазвати више од једног проблема у наплати рачуна. А то доводи до тога да се износи прикупљају касније него што је потребно и планирају укључене стране.
Предности белешки по наруџбини
Једна од главних предности мјеница по наруџби је то што пружа већу флексибилност и удобност укљученим странама и током процеса преноса. Док се, напротив, други формат (ненаредбене менице) суштински разликују јер Уступање трећим лицима путем индосамента није дозвољено. И на тај начин може значајно штетити интересима примаоца овог финансијског производа. Иза друге серије техничких разматрања која ће бити предмет друге класе техничке анализе.
Други аспект који треба да се процени је онај који се односи на вашу уплату. У смислу да менице не налажу захтевају благовремено обавештење да потврди да се поштује датум плаћања изражен у овом рачуноводственом документу. Као и чињеница да је то процес који обично може потрајати дуже због карактеристика које представља.
У сваком случају, веома је згодно да два агента у овом процесу анализирају његове предности и недостатке како би пронашли решење за овај проблем са којим се компаније често сусрећу приликом плаћања. Јер у принципу једно није ни боље ни горе од другог, али зависи од стварних потреба обвезника и прималаца ових меница. Иако је први можда и повољнији, пре свега зато што је лакше издати и управљати док се не заврши.
Како попунити меницу?
Можда је један од најрелевантнијих аспеката које корисници траже јесте како се овај производ каналише или пуни. То није претерано сложен процес, али га је потребно правилно развити јер свака грешка у њему може изазвати превелике проблеме за две стране које чине овај процес. Чак и уз реалан ризик да прималац менице неће моћи да је наплати. Стога је потребно мало пажње посветити овом практичном делу о овом финансијском производу.
Пре свега, важно је нагласити да може бити различито у зависности од врсте менице коју морамо да сачинимо. Али уопштено говорећи, ми ћемо вам их објаснити кроз следеће кораке који ће нужно морати да буду формализовани. Са подацима који морају бити изражени у овом документу:
Назив издатог субјекта и канцеларије. Обично се налази у горњем левом углу документа. У свим случајевима, оно мора бити изражено на врло јасан начин и без икаквих инциденција или замућења, тако да се не може идентификовати или једноставно није прихватљиво.
Ваш рок трајања. Без сумње, то је један од најважнијих делова менице јер ће од ње зависити датум плаћања износа који је уписан у овој исправи. Биће изражен испод претходних података. И то мора бити врло јасно и без разлога за забуну.
Идентификација лица коме је упућена исплата менице. Као што је логично, разумевање је потпуно неопходно за његово исправно писање. То ће бити или назив компаније или правног лица и мора бити праћен укупним износом који се шаље другом примаоцу. Сви ови подаци су изражени у централном делу документа. Са малим детаљом, а то је износ, мора бити написано словима, никако бројевима.
Редни број и исправа менице. Као што је логично разумети, мора имати редослед у зависности од активности у овом средству плаћања. Кроз неке цифре које ће бити различите и које ће бити приказане у доњем левом делу овог документа.
Кодирање серијског и броја документа. Ово су бројке које подразумевано долазе и налазе се на дну документа. Неопходно је да она буде важећа и да се износ плати под условима утврђеним у сваком од формата меница.
Датум и место издавања менице. Изражен је дан, месец и година у којој је овај производ издат. Као и град из којег се формализује и у оба случаја морају бити врло јасно написани словима.
Обећање да ће платити и износ уписан у цифре. Долази у централном делу документа са следећом поруком: „за ову меницу, обећавам да ћу платити, на назначени рок трајања“.
Кориснички рачун и ИБАН код повученог рачуна. Са свим банковним подацима на рачуну на којем ће се извршити ово књиговодствено кретање. Мора бити потпуна, без пропуштања детаља, као што је укључена у фактуре компанијама или добављачима. Бити присутан у горњем десном углу документа.
Ако се сви ови подаци правилно унесу, неће бити ни најмањег проблема да се ова операција изведе са потпуним успехом у смислу њених резултата.