Шта је конкретно факторинг?
Факторинг је финансијска методаили усмерена првенствено на мала и средња предузећа. Овај процес се састоји од уговора између компаније којој дугују, којом се оснива специјализована компанија за прикупљање њихових кредита одобрених њиховим клијентима који су подмирили обавезе, компаније које се баве факторингом такође познате као фактор компаније, такође пружају услуге финансирања , управљање и администрирање потраживања, као и гаранција плаћања.
El пословно тржиште Укључен је у низ нових модалитета који се тичу уговора који углавном долазе са северноамеричких тржишта, а која су променила технике управљања пословањем, можемо навести неколико као што су: изнајмљивање, закуп, кнов хов, мерцхандисинг, франшизинг и факторинг да поменемо само неке.
У Шпанији су факторинг удружења интегрисана у компаније за кредитно финансирање, повезане са Министарством економије и финансија, законом 3/1994 од 14. априла, којим се усвајају шпански прописи према ИИ европској директиви.
Разлике између регресног и нерегресног факторинга
Са регресом
У факторинг са рецидивимаили, компанија која ће управљати и прикупљати рачуне купца, неће бити одговорна у случају неплаћања или закашњелог плаћања права наплате, тако да не преузима ризик од комерцијалне трансакције.
Са овим мислим на то да неће ризиковати финансијску несолвентност коју имају дужници, моћи клијенту да врате пуни износ неплаћених кредита.
Нема прибегавања
El Факторинг без регреса Потпуно је супротно од горе поменутог, у овој методи компанија која је ангажовала факторинг службу неће бити одговорна у случају евентуалне неликвидности дужника, па је према томе факторинг компанија одговорна за преузимање постојећег ризика операције извршене између купца и добављача, па чак и ако је овај клијенту извршио авансно плаћање рачуна, неће моћи унапред да затражи новац.
У овоме финансијска метода, факторинг компанија биће задужена да преузме ризик од несолвентности коју дужник одобрених кредита може представљати, до ограничења покрића која је претходно утврђена у уговору.
Предности које нуди регресни и нерегресни факторинг
Факторинг се консолидовао Последњих година један је од најкоришћенијих и најкориснијих алата на пословном пољу, с обзиром да овај користан алат омогућава уредно класификовање, као и стално доношење прихода које компаније добијају, помажући им да брзо добију ликвидност .
Главне предности факторинга регреса: Међу многим уступцима које овај модалитет нуди својим клијентима, истиче се његова изричита валидност за било који облик плаћања и било који сектор пословне активности, договарајући се између банке и клијената, примања, трошкова управљања трансферима међу осталим комерцијалним папирима. Поред тога, овоме се додаје карактеристика да је компатибилна са разним допунским услугама које пружа финансијска институција која је, између осталих, уговорена за управљање, администрацију и рачуноводство.
Главне предности факторинга без регреса: Осим што унапред може да прибави плаћање рачуна које клијент дугује, алат за факторинг без регреса прихвата укупан ризик неплаћања који може постојати, као и вероватне санкције које могу настати и новчане казне које неплаћање ће подразумевати.
На овај начин, самозапослени или компанија која унајми службу за факторинг без регреса моћи ће са потпуном слободом занемарити могућности које ће се врло вероватно догодити, иако наравно ова огромна предност претпоставља већу цену од факторинг трансакција са регресом. Поврх тога, Факторинг без регреса има огромну предност у томе што може ланчано смањити рачуноводствене информације, уклонити имовину, рачуне купаца и финансирање.
Ко је укључен у факторинг?
-ФАКТОР:
То може бити штедионица, банка или Финансијска кредитна институција која пружа услуге факторинга.
-КЛИЈЕНТ:
Свака компанија која генерише неки комерцијални кредит и којој је потребна услуга факторинга да би ефикасно наплатила своје дугове.
-ДУЖНИЦИ:
Они су људи који су дужни да плаћају комерцијалне кредите који су им одобрени.
Факторинг је алат за краткорочно финансирање, усмерен на мала и средња предузећа, истовремено пружајући финансијске услуге и развијајући административне, управљачке и гарантне услуге због недостатка ресурса дужника по одобреним кредитима.
Овај алат укључује састављање уговора, на основу којег је специјализована компанија позната као факторинг компанија задужена за прикупљање рачуна, рачуна, меница, рачуна и прикупљање неисплаћених кредита.
Кроз овај уговор, факторинг компанија ће пружити вишеструке услуге финансијске и административне природе за компанију која унајми њене услуге, међу којима можемо истаћи:
- Управљање и администрација колекције неизмирених дугова, које клијенти дугују факторинг компанији. На данашњим тржиштима су мала и средња предузећа принуђена да својим клијентима пружају могућност плаћања, делећи и одлажући наплату продаје производа или услуга које производе. Из тог разлога се повећао број кредита који чекају на наплату, што је користило факторинг компанијама.
- Финансијска истрага клијената, да имају неизмирена дуговања код факторинг компаније и класификацију према гаранцијама економске солвентности за плаћање које клијенти имају. То су драгоцене информације за компанију, корисника приликом одобравања кредитних олакшица. Главни циљ је смањити износ лоших дугова на минимум.
- Административна контрола наплате и плаћања: Састоји се од административног задатка, последица задатка управљања збирком. Факторисана компанија ће тако смањити своје административне и управљачке трошкове. Факторинг компанија мора поштовати рокове наплате утврђене између компаније за факторинг и њених клијената дужника. Компанија ће дужницима послати обавештења пре истека кредита.
- Неопходно је имајте на уму да све ове услуге подразумевају трошкове. Провизија или накнада за факторинг креће се између 0.5% и 2% од укупног износа додељених рачуна, у зависности од броја дужника, локације, између осталих фактора. Поред тога, ако факторинг компанија затражи од факторинг компаније да унапреди износ неких кредита, за то се мора платити одређена накнада.
- Добијање финансирања авансним плаћањем рачуна. Ово је, без сумње, најважнија услуга коју факторинг компаније нуде корисничким компанијама, која је највише допринела њеном развоју и прихватању на међународном тржишту. Факторинг компанија је дужна да уговорној компанији унапред достави износ кредита које има код својих клијената, с једином сврхом да олакша побољшање њене ликвидности.
Факторинг У Шпанији се често користи факторинг без регреса. То значи да факторинг компанија, која је технички позната као фактор, преузима ризик од неизвршења обавеза дужника.
Фактурисањем без регреса постижу се нижа стања, мања, како рачун клијената и одговарајућа премија за банкарско финансирање нестају. То омогућава бољу профитабилност, супротно ономе што многи мисле, смањени биланси су финансијски лепши.
Мане факторинга
Међутим, факторинг има одређене недостатке као што су:
El врста камате, што је много скупље у случају факторинга без регреса. Логично, с обзиром на ризик који факторинг компанија преузима приликом преузимања дугова.
Купци који морају да плате преносом или чеком када доспевају, као што је чест случај код оних који су факторирани, имају озлоглашену репутацију да касне са плаћањем. Што доводи до тога да је камата већа, а такође и поравнања постају већа због продужења рока. А у одређеним приликама ово се завршава повратом, када фактор више не може поднети чекање и наплаћује га директно на рачун купца уз одговарајући финансијски неред. Пошто механизам наплате напушта на иницијативу дужника, он обично има ове карактеристике.
Главни захтеви за факторинг
Треба имати на уму да је факторинг фокусиран на комерцијалне кредите који испуњавају следеће захтеве:
- Да су извршене операције уобичајене за клијента.
- Да је продаја била компанијама.
- Да производи који се продају нису кварљиви.
- Да су кредити регистровани као усклађене фактуре.
- Да начин плаћања није дугорочан.
Испуњавање ових једноставних захтева, стицање услуге факторинга је једноставан алат за разумевање и употребу, као и добротвор за обе стране у послу, који већину времена постиже позитивне резултате.
