Коришћење и управљање односом дуга

показатељи дуга

У економском систему који данас превладава, постоји велики број инструмената и алата за предузимање свих врста послова и инвестиција широм света. Међутим, подићи из малог предузећа, како би се осигурало очување већ консолидованог предузећа, Изузетно је важно да научимо савршено руковати неким од ових инструмената како би нам омогућили оптимално функционисање наше компаније и пословања.

Људима који знају о тој теми нико неће пропустити да препоручи да обратимо посебну пажњу управљање односом дуга, знање које је неопходно за спровођење било које пословне иницијативе.

Колики је однос дуга?

Однос дуга један је од најчешће кориштених показатеља финансирања данас. Разлог је тај што је то један од инструмената који омогућава добијање веома важних информација за мерење и калибрацију финансијског здравља компаније. У основи, однос дуга омогућава нам да меримо финансијску полугу, односно максимални износ дуга који одређено предузеће може да поднесе. На неки начин, финансијски однос указује на спољно финансирање које предузеће има.

Да имају најбоља идеја о томе шта подразумева однос дуга, мора се узети у обзир да се док се задуженост мери, на одређени начин, из зависности предузећа од трећих лица, однос дуга користи за одређивање у којој мери или мери предузеће зависи од различитих финансирања ентитета, као што су банкарске институције, групе акционара или чак друге компаније.

Други начин за разумевање овог финансијског концепта је из следећег објашњења.

Прво морате узети у обзир шта значе неки основни концепти, као што су: средства, обавезе или капитал.

Имовина је укупна вредност свега што поседује компанија или пословно партнерство; Другим речима, то је максимална вредност коју компанија може имати кроз вишеструку имовину и права која поседује, што се наравно може претворити у новац или друга еквивалентна средства која компанији пружају ликвидност. Обвезе, с друге стране, представљају све спољне ресурсе који се могу добити на различитим инстанцама, односно њихово финансирање.

На тај начин се може рећи да док обавезе чине финансијску имовину и права, обавезе се састоје од кредитних обавеза, односно дугова и плаћања која се морају извршити, било за кредите стечене код банкарских институција или куповине извршене на кредит. са разним добављачима.

односа

Укратко, обавеза представља све што компанија дугује трећим лицима, попут банака, пореза, плата, добављача итд. Последње што имамо нето вредност компаније, да је, као што му само име говори, то сви нето ресурси које компанија има, одвајајући трошкове обавеза, тј. су средства која уклањају вредност свих дугова који се морају платити, а за која се нето вредност предузећа добија одузимањем обавеза од имовине. На пример, ако компанија има имовину вредну 10 милиона евра, али су њене обавезе акумулиране на око два милиона евра, онда се може закључити да је њена нето вредност 8 милиона евра.

Једном када знамо неке суштинске дефиниције око однос дуга, Касније већ можемо узети у обзир да се у већини случајева многе компаније баве спољним изворима финансирања, односно користе зајмове и кредите када су у периодима експоненцијалног раста или када се баве великом диверзификацијом предузећа, на пример: за финансирање инвестиција или покривање плаћања за одређене текуће трошкове; разлог зашто се морају ослањати на дугове код разних финансијских институција, добављача и других компанија.

Дакле, однос дуга може се разумети као разлика између спољног финансирања и сопствених ресурса компаније, тако да се може знати може ли се дуг уговорен са компанијом одржати средствима која она има. Када се открије да компанија више нема средстава да реши одређени дуг, тада је одлучено да се овај начин финансирања остави иза себе, како би се избегли проблеми са будућим уплатама које треба извршити. На тај начин однос дуга може бити врло користан инструмент, који се, ако се користи на одговоран и дисциплинован начин, служи за избегавање финансијских катастрофа које могу проузроковати цео нестанак предузећа или предузећа.

Како се тумачи однос дуга?

Када се користи ово финансијског инструмента, морамо имати на уму да нам ово говори колико евра спољног финансирања компанија има за сваки евро капитала морате да испуните своје разне финансијске обавезе. Другим речима, то указује на проценат укупног износа дуговања компаније у односу на ресурсе које мора да подмири у одговарајућим уплатама.

На овај начин, ако јесмо однос дуга од 0.50, то указује да спољни ресурси, односно финансирање путем кредита и кредита чине 50% сопствених ресурса компаније. Другим речима, ако је однос дуга 0.50, то значи да на сваких 50 евра спољног финансирања компанија има око 100 евра сопствених средстава.

У пракси, оптималне вредности односа дуга Они у великој мери зависе од врсте предузећа, финансијске идеологије којом она управља, његове величине и укупних ресурса са којима се мора суочити са било којом врстом догађаја. Међутим, обично је општеприхваћени критеријум за оптималан однос дуга између 0.40 и 0.60. На овај начин, финансијски стручњаци највише препоручују да дугови предузећа представљају између 40% и 60% укупних сопствених средстава. С тим у вези, сматра се да коефицијент задужености већи од 0.60 подразумева да је предузеће прекомерно задужено, док онај мањи од 0.40 подразумева да предузеће има превише ресурса који се не користе правилно за могуће ширење.

Како се добија однос дуга?

Однос дуга може се израчунати из збира свих дугова који су уговорени, како краткорочно тако и дугорочно. Једном када добијете ове податке, они се деле са укупним обавезама, које се добија додавањем нето вредности плус текућих и дугорочних обавеза (такође познатих као капитал). После тога, резултат се мора помножити са стотину, да би се на овај начин добио проценат односа дуга са којим предузеће има. Формула за извођење овог израчунавања је следећа:

однос дуга

Однос краткорочног и дугорочног дуга

У основи постоје две главне формуле односа дуга, који се користе у зависности од времена дуга који предузеће има. Прва је страна средства или краткорочни дуг (РЕЦП). Други је спољни фонд или дугорочно задуживање (РЕЛП).

РЕЦП је метода која је одговорна за мерење краткорочних дугова или текућих обавеза, који су подељени са нето вредношћу. С друге стране, коефицијент дугорочног дуга добија се дељењем дуговања или дугорочних стечених дуговања са нето вредношћу.

формула односа дуга

препорука дугог односа формуле

Обично се код многих компанија користи стратегија дугорочног спољног финансирања, јер им овај начин омогућава да се суоче са дугом у дужем временском периоду, па самим тим и продужавају услове који имају како би генерисали већу продуктивност и испунили без проблеми са стеченим економским обавезама.

Закључак

Као што смо видели кроз овај чланак, однос дуга предузећа одговара изврсном финансијском инструменту, који се при правилном и одговорном руковању њиме, могу представљати идеално средство за економско управљање и финансијску солвентност предузећа током времена. Такође нам омогућава да прибавимо ресурсе у облику кредита и дугорочних финансијских зајмова од различитих финансијских институција, да брзо развијамо она предузећа са довољним потенцијалом и увек имајући мир да се плаћања и рачуни наведених дугова могу без икаквих проблема, јер је управо то што је на нама да пратимо однос дуга који има наша компанија или посао.

Једноставно речено, то је а метода за контролу над зајмовима, кредитима и дуговима, као ресурсе који се могу решити у одређеном времену, што нам омогућава да посао развијамо без препрека недостатка финансирања, и имајући сигурност да се све стечене економске обавезе могу покрити, без застоја који могу утицати на стабилност или финансијски здравље предузећа.


Будите први који ће коментарисати

Оставите свој коментар

Ваша емаил адреса неће бити објављена. Обавезна поља су означена са *

*

*

  1. За податке одговоран: Мигуел Ангел Гатон
  2. Сврха података: Контрола нежељене поште, управљање коментарима.
  3. Легитимација: Ваш пристанак
  4. Комуникација података: Подаци се неће преносити трећим лицима, осим по законској обавези.
  5. Похрана података: База података коју хостује Оццентус Нетворкс (ЕУ)
  6. Права: У било ком тренутку можете ограничити, опоравити и избрисати своје податке.