Zadolžnice so finančni dokument, ki se izda in izroči drugemu podjetju ali osebi z zelo jasnim ciljem, ki ni nič drugega kot sklenitev denarne obveznosti. To pomeni, da se zaveže plačati znesek denarja na določen datum.
Ob določenih likvidnostnih težavah njihovih izdajateljev je zelo pogosto, da raje plačujejo s to obliko kot z drugimi vrstami produktov, vključno s tradicionalnim plačilom na račun. To je praksa, ki jo uporabljajo nekatera mala in srednje velika podjetja za reševanje svojih računovodskih težav.
To je sistem, ki se uporablja ne le za plačevanje strank ali storitvenih podjetij, temveč tudi za njihove lastne delavce. Čeprav na točen način in nikoli kot bolj ali manj običajna navada pri pošiljanju denarnih zneskov tretjim osebam. Po drugi strani in za boljše razumevanje njegovega razumevanja gre za izdelek, ki je zelo podoben temu, kar je menica.
Zahteve za pravilno izdajo zadolžnice
Poleg vseh teh pogojev mora zadolžnica vsebovati nekaj minimalnih zahtev za veljavnost listine, ki so naslednje:
- V dokumentu mora biti izraženo na zelo jasen način beseda "plačilo", drugi pomeni ali besede niso veljavni.
- V vseh primerih mora biti naveden datum poteka. To se pravi, obdobje, v katerem bo izplačano denar drugemu podjetju ali osebi.
- bo imenovan a opravi plačilo. Ni nujno, da je določena banka ali na določenem naslovu. Nasprotno, zadostovalo bo, da navedete prebivalstvo, kjer se bo to bančno gibanje izvajalo (Madrid, Barcelona, Segovia ...)
- To bo trdna obljuba, s katero se izdajatelj zaveže, da bo izvedel plačilo in ki bo izražena, bodisi v številkah bodisi v črkah.
- Seveda je v tem dokumentu obvezno odražata se kraj in datum izdaje tega izdelka. Tako kot podpis izdajatelja, saj če bi kateri koli od teh podatkov manjkal, bi bil razglašen za ničnega in ga zato pod nobenim pogojem ne bi bilo mogoče zaračunati.
Plačal bom po naročilu in ne po naročilu
V vsakem primeru obstaja razlika v tem finančnem produktu, ki lahko povzroči določene napake pri njegovi izdaji. Gre za razliko med menico k nalogu in ne k nalogu, pri čemer je prva v tem, da se plačnik zavezuje, da bo izbrano plačilo plačal v določenem roku.
Medtem ko, nasprotno, tako imenovani zavrnitev naročila temelji na dejstvu, da ne dovoljuje potrditve le-tega tretji osebi in posledično lahko ustvari večjo pogajalsko moč. Čeprav skozi preko notarsko in s polnim soglasjem izdajatelja. To je vidik, ki ga je treba upoštevati, da ne bi bili deležni občasnega negativnega presenečenja pri njegovi formalizaciji.
Čeprav ima ta zadnji model plačila prednost, ki je nekatera mala in srednje velika podjetja ne poznajo: ne plačujejo davkov za Davek na dokumentirana pravna dejanja.
S čimer lahko z njihovo izdajo pridobijo večjo ekonomsko korist s prihrankom tega fiskalnega stroška. Medtem ko je, nasprotno, njegova glavna pomanjkljivost dejstvo, da ni mogoče uporabiti izvršilnega postopka za uveljavljanje pripadajočega plačila, v primeru vračila ali neplačila le-tega.
Zato boste morali ugotoviti, katera od obeh alternativ je bolj učinkovita za vsak trenutek, ker zagotavljata različne značilnosti. In da načeloma niso ne boljši ne slabši, ampak temeljijo na realnih potrebah računovodstva podjetja.
vrste zadolžnic
To plačilno sredstvo podpira številne modele in raznoliko naravo. Prva razlika se pojavi glede na to, kdo je izdajatelj. Lahko je a bankovec ki so tiste, ki jih izda kreditna institucija in veljajo za najbolj priznane od vseh. Na drugi strani pa obstajajo zadolžnice podjetja, ki so, kot pove že njihovo ime, odgovornost istega.
Druga razlika se pojavi glede na trenutek, v katerem je plačilo opravljeno in kateri so tisti, ki zaradi pomembnosti te lastnosti vzbujajo največ zanimanja. To so razredi, ki so trenutno na voljo:
- Opombe povpraševanja: so tiste, ki jih je treba izvršiti točno v trenutku, ko so predstavljene in zato ne morejo povzročiti zamud pri tem obračunskem gibanju.
- dnevne zadolžnice: Pojavi se, ko se odločimo za določitev fiksnega datuma za čas zbiranja in to predstavlja njegov potek. Ima to pomanjkljivost, da predpisuje, če je zahtevek vložen le z enodnevno zamudo.
- zadolžnice brez zapadlosti: čeprav ni najpogostejša oblika, je treba poudariti, da je praktično enaka obravnavanemu dokumentu. To pomeni, da se zaračuna točno v trenutku, ko uporabnik to zahteva.
Vrste zadolžnic glede na obliko plačila
Je še ena najpogostejših delitev v tem finančnem produktu. Povzroča nove formate, ki jih bomo podrobno opisali spodaj:
- prekrižane zadolžnice: zanje je značilna prav posebnost: vplačati jih je treba na račun ali v poslovalnici banke.
- Zadolžnice za plačilo računa: kot jim je ime, se nanašajo na dokumente, ki jih je mogoče zaračunati samo na račun. Medtem ko v zadnjem razlikovanju temelji na dejanju potrditve, z naslednjimi modeli, ki jih izpostavljamo:
- zadolžnice po naročilu: kjer ga lahko prejemnik prek te finančne strategije posreduje tretji osebi.
- zadolžnice ne naročiti: ne bo mogoče izvesti prejšnjega dejanja v vaši naročnini in izstopa kot eden najobsežnejših formatov glede na provizije, ki se zanj uporabljajo.
- In za konec še en stari znanec med malimi in srednjimi vlagatelji, kot je npr registrirana zadolžnica. Njegova glavna značilnost je, da je predstavljen brez klavzule naročila. Po drugi strani pa ga je mogoče odobriti tretji osebi ali podjetju.
registrirana zadolžnica
Kot je lahko razumeti, obstaja veliko vrst zadolžnic, čeprav je morda zaradi svojih posebnosti ena najpomembnejših menica na ime. O čem govori ta dokument? No, kot že ime pove, je izdelek, za katerega je odgovorna oseba ali podjetje plačati drugje v procesu določen znesek denarja, ki se prilagaja določenim pogojem v časovnem obdobju.
Ena njegovih najpomembnejših uporab je, da je dokument, ki se običajno uporablja za bančne namene. Kaj to pomeni? No, preprosto, da je njegova uporaba uporablja za plačilo dobaviteljem in prav zaradi tega je tovrstno plačilo na račun zelo pogosta operacija s strani malih in srednje velikih podjetij.
Poleg tega jo je lažje izpolniti kot pri drugih zahtevnejših zadolžnicah. Med drugim zato, ker mora biti za veljavnost tega plačilnega sistema registriran in nikoli plačljiv. To pomeni, da bo izdana drugi osebi, ki je zbiralec.
Obrazci imenske zadolžnice
Kljub navidezni preprostosti so predstavljeni v različnih formatih oddajanja, kot bomo pojasnili v nadaljevanju:
- Nominativ, brez vrstnega reda. Je najpogostejši od vseh in temelji na dejstvu, da mora biti oseba določena kot objekt pravice. Kjer bo treba v dokument vnesti ime prejemnika.
- nominativ ne naročiti. Gre za nekoliko bolj kompleksen dokument, ki pa ga je zelo enostavno razumeti, saj gre za sistem, ki od naročnika zahteva prepoved prenosljivosti z indosamentom. V vsakem primeru boste morali za izpolnitev tega dokumenta navesti znesek denarja, ime prejemnika in datum, ko je bil narejen. Z opozorilom, da ta zadolžnica »ni po naročilu«.
V obeh primerih gre za plačilne sisteme, ki jih mali lastniki pogosto uporabljajo za plačilo dobaviteljem za preprostost njihovih modelov. Tako kot jim omogoča, da se prilagodijo datumu plačila.
Prednosti pri izvršitvi menice na ime
Uporaba menice na ime prinaša za njene izvršitelje vrsto prednosti, zato jih je treba ves čas presojati, ne glede na to, ali te posle izvajajo posamezniki ali manjša podjetja. Kot so naslednja dejanja, ki jih bomo predstavili spodaj:
Je plačilno orodje, ki služi kot nadomestek za gotovino in svojim plačnikom omogoča a večja prilagodljivost pri njegovem upravljanju in izdajanju.
Njegova uporaba namreč omogoča, da ni treba rokovati z velikimi zneski gotovine. Z udobjem, ki ga prinaša malim in srednje velikim poslovnežem, ki v mnogih primerih nimajo dovolj gotovine za opravljanje teh denarnih operacij.
Eden njegovih velikih prispevkov je, da omogoča imeti velike količine denarja v bankah. Do te mere, da ga lahko kadar koli uporabijo za povečati plačila iz teh zadolžnic.
Gledano z druge strani, prejemnika, predstavlja veliko prednost, saj gre za pogodbo, ki je pravno zavezujoča pri gibanju denarnega toka. Kar pa je za njihove interese še bolj pomembno: zagotavlja jim, da se lahko plačujejo brez kakršnih koli omejitev.
Na datum, naveden v dokumentu. Ustvarjanje večje varnosti nad dolgovanim denarjem. Ker je izdana z imenom fizične ali pravne osebe, ki jo mora prevzeti in se razlikuje od menice na prinosnika, ker se ti podatki v nobenem trenutku ne pojavijo.
bančna zadolžnica
To je ena najpogostejših vrst zadolžnic. Bančna zadolžnica je listina, v kateri podjetja odgovoren za plačilo denarni znesek drugim ljudem. Je pogosta oblika kot plačilno sredstvo v komercialnih poslih, ki potekajo med malimi in srednje velikimi podjetji.
Njegova posebnost je v tem, da je ta dokument običajno pogodbo v zelo kratkem roku: 30, 45 ali 60 dni. Nikoli za daljša obdobja bivanja. Pri čemer, ko pride čas zapadlosti, je banka sama tista, ki to prikaže kot inkaso na tekočem računu, na katerega je ta finančni produkt usmerjen.
Prednosti bančne zadolžnice
Uporaba bančne zadolžnice je trenutno takšna, da je treba poudariti prednosti tega računovodskega postopka. Več jih je in so raznolike narave, kot so ti, ki jih predstavljamo spodaj, in v vsakem primeru vplivajo na oba dela procesa:
Eden najpomembnejših je, da bo upravičenec do dokumenta prejeti znesek kar se brez težav odraža v dokumentu.
Medtem ko je nasprotno, odloži plačilo, lahko izvajalec s tem kapitalom razpolaga in ga razporedi za druge poslovne naloge. Na primer vlaganje v druge projekte, ki so dobičkonosni za podjetje.
Iz tega scenarija moramo pregledati scenarij, ki se lahko zgodi z določeno pogostostjo. Ni nihče drug kot pretekli datum poteka ne da bi ga prejel od prejemnika. V tem konkretnem primeru ne boste imeli druge rešitve, kot da se obrnete na sodne organe, da prejmete dolgovani denar. Običajno bo račun bremenjen, čeprav lahko traja nekaj časa, da se ta scenarij zgodi.
Po drugi strani pa se bančna zadolžnica razlikuje od drugih dokumentov s podobnimi lastnostmi, ker je vnaprej znana kakšen je datum plačila. To je tako, ker se vedno odraža v zrelosti. Ta finančni produkt je znan tudi kot "obljuba plačila" zaradi konotacij namenov, ki jih ima. Kot tudi za varnost, ki jo zagotavlja prejemniku.
Čeprav gre za način plačevanja strank ali dobaviteljev, ni čudno, da se uporablja za plačilo sodelovanja strokovnjakov ali celo v kakšni drugi situaciji plačilne liste delavcev. Čeprav v slednjem primeru vedno pravočasno in izjemno pri njegovi uporabi.
pogajati menico
V tem procesu je treba upoštevati več strani, ki so del tega procesa. Na eni strani, prejemnikom tega finančnega produkta in, drugič, samim bankam, če do tega pride. Da se na ta način spremenijo njihovi pogodbeni pogoji. Vsekakor ni nujno, da je pogajanje o zadolžnici zapletena operacija za katero koli stranko, če zasledovani cilji jasno sovpadajo.
Iz tega splošnega scenarija je eden od najpogostejših scenarijev, kjer so potrebna pogajanja, ko želite prejeti znesek, preden poteče. No, v konkretnem primeru je treba vedeti, da vse Dvomi, ki jih lahko prinese finančna institucija predvideti plačilo. Do te mere, da (banki) ne bo preostalo drugega, kot da svojo odločitev tako ali drugače utemelji.
Razmejite odgovornosti in oblike plačila
V tem smislu bo eden prvih ukrepov, ki jih bodo sprejele banke, odprtje zelo podrobnega elaborata o dokumentaciji, ki jo je predložil izvajalec. Kjer se upoštevajo potrebe obeh strani. Po drugi strani pa je eden najpomembnejših vidikov pri pogajanju o zadolžnici dejstvo, da morajo biti vsi vidiki, povezani s tem finančnim produktom, zelo jasni. To se pravi, če je menica indosirana, bančni ali drugače komercialni. Spremenljivk, ki se lahko pojavijo, je toliko, da lahko povzročijo zelo zapletena pogajanja.
Po drugi strani pa ne gre pozabiti tako pomembnega vidika, kot je, ali je podjetje imetnik zadolžnice po naročilu. Ker je lahko a Težave pri doseganju zadovoljivega dogovora. Tako kot pri formatu regresnega popusta, ko razmišljamo o možnosti, da bi se moralo podjetje samo soočiti s plačilom, če bi to povzročilo scenarij neplačila s strani podjetja.
Nič manj pomembni niso stroški upravljanja in vzdrževanja vseh teh scenarijev, ki jih je mogoče vključiti tudi v pogajanja. Da bi se izognili izplačilu, ki bi lahko bilo pretirano za interese podjetij. Nazadnje, drugi dejavniki, ki jih je treba odslej upoštevati, so poznavanje finančnih institucij, ki zagotavljajo popuste s sredstvi ali brez njih. Ni presenetljivo, da bo odvisno od tega, kdo bo na koncu tisti, ki bo moral odgovarjati za plačilo.
Izterjati zadolžnico pred zapadlostjo
Ko govorimo o zadolžnici, govorimo o listini, s katero se podjetje ali oseba zaveže, da bo v vnaprej določenem roku plačala znesek drugemu podjetju ali strokovnjaku. To obdobje je tisto, kar imenujemo njegova zapadlost in težava je v nekaterih primerih v tem, da so ti denarni vložki potrebni preden poteče.
Trenutno je v vašem upravljanju več strategij za izterjavo zadolžnice pred njeno zapadlostjo. Na splošno z izdelavo tega finančnega produkta v skladu z vašim načinom plačila. Ta strategija vodi k dejstvu, da je v njegovi redakciji več formatov, ki izpolnjujejo te natančno opredeljene značilnosti. Najpogostejši je, kot že ime pove, skozi zadolžnice brez zapadlosti in ki omogočajo prejemnikom točno tisti trenutek, ko se zahteva ta denarna transakcija. Brez čakanja na določen datum.
Zadolžnica pred zapadlostjo: večja prilagodljivost
Gre za enostavnejši model za podjetja, ki morajo zbrati denar zaradi svojega dela, storitev ali katere koli druge motivacije. Z večjo prilagodljivostjo prejemanja gotovine. To je alternativa, ki jo imajo tako podjetja kot samozaposleni pospešite ta del postopka.
Po drugi strani pa je med malimi in srednje velikimi podjetji precej pogosto, da morajo imeti zadostno likvidnost pred datumom, določenim v tej pogodbi. Ali, nasprotno, ki ga je mogoče prejeti pred iztekom. No, v teh primerih je rešitev materializirana s tem, kar se imenuje menični diskont. Toda kaj sestavlja ta drugi finančni produkt? No, v nečem tako preprostem, kot je omogočiti drugi stranki v postopku, da pobere znesek zadolžnice, preden pride datum izvršitve.
Podjetniki in samostojni podjetniki, ki komaj čakajo
To je scenarij, ki se pojavlja z določeno pogostostjo. med samozaposlenimi. Do te mere, da potrebujejo nasvet o likvidnosti za opravljanje svojih poklicnih ali komercialnih dejavnosti. V smislu, da ne morejo čakati dolgo časa, dokler ta bremenitev ne začne veljati. Zato je zelo priporočljivo, da nasprotni stranki izrazita željo, da zanju ne velja menica na dan ali na vpogled. Ker ga v tem primeru ne bodo mogli zaračunati predčasno.
indosirati zadolžnico
To dejanje je priznano, če je v listini zapisana klavzula, s katero indosant prenese ali dodeli tretji osebi pravice, ki izhajajo iz tega posla. Na splošno in za boljše razumevanje z naslednjim naslovom: "Plačaj sodniku Miguel Ángel García...". kam bi moral iti parafiran z njegovim podpisom da bi bilo veljavno. Po drugi strani pa ne smemo pozabiti, da se indosiranje menice običajno opravi v vseh dokumentih z edino izjemo menic brez naročila.
križna zadolžnica
Kot vsi vemo, obstaja veliko vrst zadolžnic in ena najbolj relevantnih je tako imenovana križana. Toda kaj v resnici vsebuje to plačilno sredstvo, ki ga pogosto uporabljajo mala in srednje velika podjetja? No, v bistvu gre za to, da ga je mogoče zaračunati samo z predložitvijo dokumenta in da ima nekaj vrstic na sprednji strani (kjer je mogoče izraziti ime banke, v kateri bo to denarno gibanje izvršeno). Z realno možnostjo prejema zneska iz poslovalnice banke dokler je upravičenec stranka finančnega subjekta, kjer bo potekala liberalizacija tega meničnega modela.
Kljub temu, kar nekateri uporabniki sprva mislijo, prekrižana zadolžnica ni homogena. Namesto tega je razdeljen na dva različna formata. So splošne in posebne navzkrižne zadolžnice. V prvem primeru se nanaša na dejstvo, da ime katere koli finančne institucije ne bo izpostavljeno. Kot posledica te lastnosti je njen glavni učinek ta, da bo lahko plačljivo na kateri koli banki, tudi če prejemnik ni stranka istega.
Ena njegovih najpomembnejših prednosti je v tem, da je plačilni sistem lažje formalizirati in da ne zahteva povezave z banko, ki jo izda. Zaradi tega se pogosto uporablja, ko obe strani dosežeta dogovor o razvoju te strategije za plačilo storitve ali strokovnega dela. S tega vidika je veliko bolj fleksibilen produkt plačevanje na račun.
Druga oblika, imenovana posebna zadolžnica, bo vsebovala ime banke, ki bo zadolžena za izvedbo plačila na račun, v dveh vrsticah na sprednji strani. Z drugimi besedami, ne bo druge izbire, kot da imate pri finančnem subjektu sklenjen čekovni ali varčevalni račun. Gre za a trši model ki lahko povzroči določene težave, da končno doseže svojo rešitev.
Udeleženci v prekrižani zadolžnici
Kot pri drugih vrstah zadolžnic, V ta proces sta vključeni dve strani., saj je po drugi strani lahko razumeti. Na eni strani figura vrtalca, ki ni nihče drug kot tisti, ki prevzame vlogo glavnega dolžnika. Po drugi strani pa je prisoten tudi upravičenec, ki se nanaša na osebo ali podjetje, ki lahko zahteva vsebino tega dokumenta. Poleg drugih razlogov tehnične narave.
Kot lahko vidite, obstaja širok nabor alternativ, če želite izvesti plačilo stranki, dobavitelju ali delavcu. Idealen scenarij je, da se izbere model, o katerem se strinjata obe strani. Da bi se izognili zelo neželenim situacijam, ki lahko povzročijo več kot eno težavo pri bremenitvi računa. In to vodi do zbiranja zneskov pozneje, kot je potrebno in načrtovano s strani vpletenih strani.
Prednosti beležk po naročilu
Ena od glavnih prednosti zadolžnic po naročilu je, da zagotavlja večjo prilagodljivost in udobje vpletenim strankam in med postopkom prenosa. Medtem ko se, nasprotno, druga oblika (zadolžnice brez naročila) bistveno razlikujeta, ker Odstop tretjim osebam z indosamentom ni dovoljen. In na ta način lahko bistveno škodi interesom prejemnika tega finančnega produkta. Poleg še enega niza tehničnih premislekov, ki bodo predmet drugega razreda tehnične analize.
Drugi vidik, ki ga je treba oceniti, je tisti, ki se nanaša na vaše plačilo. V smislu, da zadolžnice ne naročiti zahteva pravočasno obveščanje za potrditev, da se spoštuje datum plačila, izražen v tem računovodskem dokumentu. Na primer dejstvo, da gre za proces, ki lahko običajno traja dlje zaradi značilnosti, ki jih predstavlja.
Vsekakor je zelo priročno, da oba agenta v tem procesu analizirata njegove prednosti in slabosti, da bi našla rešitev za to težavo, s katero se podjetja pogosto srečujejo pri plačilu. Ker načeloma eno ni boljše ali slabše od drugega, ampak odvisno od dejanskih potreb plačnikov in prejemnikov teh menic. Čeprav je morda prvi ugodnejši, predvsem zato, ker ga je lažje izdajati in voditi do konca.
Kako izpolniti zadolžnico?
Morda je eden najpomembnejših vidikov, ki jih uporabniki zahtevajo, kako je ta izdelek kanaliziran ali napolnjen. Ne gre za pretirano kompleksen proces, vendar ga je treba pravilno razviti, saj lahko vsaka napaka v njem povzroči prevelike težave obema stranema, ki sestavljata ta proces. Tudi ob realni nevarnosti, da je prejemnik menice ne bo mogel izterjati. Zato je treba malo pozornosti posvetiti temu praktičnemu delu o tem finančnem produktu.
Najprej je pomembno poudariti, da je lahko različno glede na vrsto zadolžnice, ki jo imamo v postopku. Toda na splošno vam jih bomo razložili skozi naslednje korake, ki jih bo nujno treba formalizirati. S podatki, ki morajo biti izraženi v tem dokumentu:
Izdan naziv subjekta in urada. Običajno je v zgornjem levem kotu dokumenta. V vseh primerih mora biti izraženo na zelo jasen način in brez kakršnega koli pojava ali zamegljenosti, tako da ga ni mogoče prepoznati ali pa je preprosto res neprimerno.
Vaš potek. Brez dvoma je eden najpomembnejših delov zadolžnice, saj bo od tega odvisen datum plačila zneska, ki je vpisan v tem dokumentu. Izraženo bo pod prejšnjimi podatki. In to mora biti zelo jasno in brez razlogov za zmedo.
Identifikacija osebe, na katero je naslovljeno plačilo zadolžnice. Kot je logično, je razumevanje popolnoma nujno za pravilno pisanje. To bo ime podjetja ali pravne osebe in mora spremljati skupni znesek, ki se pošlje drugemu prejemniku. Vsi ti podatki so izraženi v osrednjem delu dokumenta. Z majhno podrobnostjo, in to je znesek, mora biti napisan s črkami, nikoli s številkami.
Serijska številka in listina zadolžnice. Kot je logično razumeti, mora imeti zaporedje glede na dejavnost v tem plačilnem sredstvu. Skozi nekaj številk, ki bodo drugačne in bodo prikazane v spodnjem levem delu tega dokumenta.
Šifriranje serijskih številk in številk dokumentov. To so številke, ki so privzete in se nahajajo na dnu dokumenta. Bistveno je, da je veljavna in da je znesek plačan pod pogoji, določenimi v vsakem od formatov zadolžnice.
Datum in kraj izdaje zadolžnice. Izražen je dan, mesec in leto, v katerem je ta izdelek izdan. Tako kot mesto, iz katerega formalizira in v obeh primerih morajo biti zelo jasno napisani s črkami.
Obljuba plačila in znesek, vpisan v številkah. Prihaja v osrednjem delu dokumenta z naslednjim sporočilom: "za to zadolžnico obljubljam plačilo, ob navedenem roku veljavnosti".
Račun stranke in IBAN koda črpanega računa. Z vsemi bančnimi podatki o računu, na katerem se bo ta obračunski premik izvršil. Biti mora popoln, brez manjkajoče podrobnosti, tako kot je vključen v račune podjetjem ali dobaviteljem. Biti prisoten v zgornjem desnem kotu dokumenta.
Če so vsi ti podatki pravilno vključeni, ne bo nobenih težav pri izvedbi te operacije s popolnim uspehom glede na rezultate.