В сегодняшнем глобализированном мире появление новых компаний становится все более обычным явлением, поскольку технологические инструменты, которые достигли значительного роста в последние годы, такие как различные приложения, которые можно использовать в Интернете, побудили многих предпринимателей начать свой бизнес. это может отделить их от профессиональных ограничений, которые часто встречаются в офисе.
Точно так же, крупные компании также продолжают стабильно расти, Поэтому сегодня можно встретить самые разные предприятия и компании всех видов.
Однако они не были созданы в одночасье, и для того, чтобы они оставались стабильными и росли в течение многих лет, они должны были с самого начала осуществлять надлежащий финансовый контроль, поскольку ни одному бизнесу не удается преобладать в сегодняшнем конкурентном бизнес-секторе. через оптимальная капитализация и ликвидность это позволяет им столкнуться с резким сокращением доходов или внезапными крупными расходами, которые могут оказаться фатальными для тех компаний и предприятий, которые не защищены финансово.
Что такое денежный поток?
Чтобы решить проблемы, связанные с ликвидностью и прибыльностью, с которой могут столкнуться новые компании или которая может даже повлиять на уже существующие крупные компании, мы находим проблема денежного потокаТакже известный, как денежный поток или казначейство, новый метод, который можно понимать как индикатор, который предлагает нам информацию о финансовом состоянии малого бизнеса или даже крупной компании, то есть об отслеживании притока и оттока наличных или денежных средств за определенный период, инструмент, который позволяет нам быть более осведомленными о расходах и доходах компании. Короче говоря, речь идет о поиске баланса между нашими потребностями и нашими экономическими возможностями для их решения.
Какие приложения могут иметь исследования денежных потоков внутри компании?
Денежные потоки могут иметь разные функции для обеспечения финансовой устойчивости компании. Некоторые из его основных применений могут быть применены в следующих случаях:
Для решения проблем с ликвидностью компании:
Часто часто думают, что для обеспечения надлежащего функционирования компании необходимо только, чтобы она была прибыльной, поэтому многие мелкие предприниматели теряют возможность развивать свой бизнес, не имея некоторых основных принципов, которые им всегда следует иметь в виду. . учитывать, когда они производят расходы и расходы, которые могут привести к плохой денежный поток. Вот почему этот вариант денежного потока позволяет вам предвидеть остатки денежных средств, чтобы у вас никогда не было проблем с денежными средствами - ситуации, которая никогда не должна возникать для любой компании, даже если она прибыльна.
Flow cash позволяет анализировать жизнеспособность инвестиционных проектов:
Чтобы узнать о преимуществах рискнуть инвестировать в определенный экономический проект, денежный поток позволяет вам использовать денежные потоки, которые являются основой для расчета чистой приведенной стоимости, а также имеющейся у него внутренней нормы прибыли. Имея эти данные, вы можете узнать плюсы и минусы любого задуманного вами инвестиционного проекта.
Измерьте прибыльность и рост:
Денежный поток также позволяет вам измерить прибыльность и рост, которые бизнес может иметь за определенный период времени, особенно в тех случаях, когда стандарты бухгалтерского учета не отражают в достаточной степени экономическую реальность указанного бизнеса.
Из каких элементов состоит денежный поток?
Денежный поток - это показатель, который обычно состоит из следующих элементов: прибыль + амортизация + резервы.
Эти три элемента необходимы для проведения анализа денежных потоков таким образом, чтобы, согласно этому показателю, как амортизация, так и резервы представляли собой затраты, которые должны быть добавлены к прибыли в соответствии с определенным периодом, и не обязательно эти затрат. они предполагают отток денег, то есть амортизацию, несмотря на то, что они являются затратами, не должны означать отток денежных средств, потому что в бухгалтерском учете они предполагают уменьшение результата года, но это не означает, что они - затраты как таковые. Главное, чтобы наличные деньги, то есть казна, оставались доступными. Цель этой процедуры состоит в том, чтобы через денежный поток можно было узнать, каковы финансовые возможности данного бизнеса, то есть количество денежных средств, которое компания может генерировать в течение определенного периода времени.
В чем важность использования денежного потока в современном бизнесе?
Денежный поток сегодня имеет первостепенное значение, поскольку это фундаментальный инструмент, с помощью которого мы можем отслеживать количество денег, производимых компанией. Эти данные необходимы для того, чтобы знать о нашем финансовом состоянии и, таким образом, руководить развитием нашего бизнеса или компании с течением времени. Аналогичным образом, адекватное использование денежного потока также позволит нам заключать лучшие соглашения с другими компаниями и поставщиками, потому что, зная наш денежный поток, мы будем знать, как выполнять наши платежи или какие обязательства могут быть установлены в соответствии с финансовой платежеспособностью компании. компания. бизнес.
Какие бывают типы денежных потоков?
По своему происхождению есть разные классификации денежных потоков к которому мы можем прибегнуть для решения конкретной проблемы, касающейся ликвидности или платежеспособности бизнеса.
- Операционный денежный поток: Это денежные средства, полученные или доставленные в результате той основной экономической деятельности, которой занимается компания. Таким образом, мы имеем в виду сумму денег, собранную благодаря основной экономической деятельности компании.
- Денежный поток от инвестиций: Это денежные средства, собранные или израсходованные после рассмотрения капитальных вложений, которые могут принести пользу бизнесу в данном будущем. Важным моментом в этом виде денежного потока является то, что во внимание принимаются все те инвестиции, которые могут принести пользу в будущем, такие как покупка нового оборудования для завода, например, или факт посвящения себя новым инвестициям или приобретателям, которые приносят прибыль. их соответствующие преимущества в будущем.
- Денежный поток финансирования: Это денежные средства, собранные или израсходованные в результате различных финансовых операций, которые могут варьироваться от платежей или получения ссуд до выпуска или покупки акций. Конечно, существует большое количество финансовых операций, посредством которых можно получить или заплатить деньги, поэтому этот тип денежного потока идеально подходит для отслеживания ликвидности, управляемой и полученной в различных финансовых движениях компании.
Есть ли ограничения на расчет денежного потока?
Самый используемый и известный способ рассчитать денежный поток Он известен как учет денежного потока. Эта формула является одной из наиболее часто используемых, особенно в различных упражнениях для сравнительных целей, однако она имеет очень важное ограничение, которое дается так называемым правилом начисления.
По сути, это состоит из ввода прибыли как казначейство к бухгалтерскому учету, что далеко не соответствует действительности. Причина в том, что когда выставляются счета-фактуры на продажу, выгоды по указанной транзакции регистрируются, однако это не означает, что мы фактически собрали стоимость этой продажи. Другими словами, эта проблема возникает из-за того, что сегодня многие компании, как правило, заключают сделки и соглашения с поставщиками или наоборот.
Упомянутые сделки или соглашения состоят, например, в предоставлении кредитов для успешного проведения продажи, что означает, что покупка совершена, но деньги за эту продажу получены не сразу. Например, если поставщику удается продать компании серию продуктов или предметов с определенной стоимостью, покупка обычно осуществляется за наличные, но в настоящее время очень распространено, что продажа продуктов осуществляется в кредит. или это обусловлено использованием или выгодой, которую компания получает от этих продуктов.
Соответственно, продажа в кредит Они много раз появляются в счетах-фактурах компании, но обычно с покупателем достигается договоренность о том, что нам заплатят позже, поэтому стоимость этих продаж не выражается в наличных денежных средствах, а представляет собой прибыль, которая указывается в счете-фактуре, даже если деньги будут получены в определенном будущем.
Это то, что известно как отсроченная продажа, и когда она представляется, это нормально, что часть продаж за один год вместе с ее преимуществами остаются незавершенными до следующего года, конечно, в случае, если все пойдет хорошо, потому что если что-то пойдет не так с тем, кто покупает товары у нас в соответствии с этой концепцией, то эти продажи не будут взиматься, поскольку это преимущество, которое предлагается, пока у нас есть своего рода соглашение, в котором мы будем делать покупки у время от времени погода. Проблема в том, что мы уже зафиксировали эти продажи в счетах-фактурах, когда еще нет уверенности в том, что мы получим от них деньги.
Решение этого типа проблемы состоит в том, что мы вооружаем себя несколькими инструментами для измерения уровней денежных средств или ликвидности бизнеса, будь то текущие или запланированные, чтобы мы могли лучше управлять ими и лучше рассчитывать затраты и выгоды. финансовые движения, которые мы выполняем.
Выводы
Несомненно, денежный поток или денежный поток, является отличным ресурсом для бухгалтерских упражнений, которые мы можем выполнять для оптимизации прибыли и преимуществ нашего бизнеса или компании. Правильно используя этот метод, мы определенно будем на шаг впереди в развитии нашего бизнеса, и с вашими должными усилиями и преданностью мы сможем добиться его роста до тех пор, пока он не станет довольно плодотворной компанией, что не только прибыльный, но также имеет большую ликвидность, чтобы противостоять любым экономическим непредвиденным обстоятельствам.