Solvabilitate

Solvabilitatea este determinată de capacitatea de a face față plăților viitoare ale datoriilor

Solvența este utilizată ca indicator în situațiile financiare ale unei entități. Poate fi de la o companie, o persoană juridică sau o persoană fizică. Încearcă să definească capacitatea economică pe care o avem pentru a face față obligațiilor economice. Pentru a ști ce capacitate aveți, căutați o relație care să determine câte active aveți în raport cu pasivele. Această relație implică împărțirea activelor totale care sunt deținute în raport cu activul.

A nu se confunda cu raportul dintre autonomia financiară sau lichiditatea. Solvabilitate urmărește capacitatea de a înfrunta viitorul plăți în timp ce raportul autonomiei financiare urmărește capacitatea unei companii sau a unei persoane de a împrumuta. Pe de altă parte, lichiditatea nu este un raport care a venit de undeva, dar popular, a avea bani este adesea confundat cu a fi solvent. Astfel, solvabilitatea este un bun indicator pentru a analiza financiar sau financiar o companie. Pentru a o înțelege mai îndeaproape, acest articol se va învârti în jurul solvabilității și va explica cum să-l calculăm și cum putem interpreta acest indicator.

Cum se calculează solvabilitatea

Raportul de solvabilitate se obține prin împărțirea activelor la pasive

Calculul care trebuie făcut pentru a determina nivelul de solvabilitate al unei companii este destul de simplu. Pe de o parte, trebuie să adăugați toate activele și apoi să împărțiți acea valoare la suma tuturor pasivelor. Să vedem mai bine cu un exemplu:

  • Active: Total 350.000 de euro.
  • Datorii: Total 200.000 euro.
  • Active / datorii: 1.75 de nivelul de solvabilitate.

După cum puteți vedea, obținerea acestui indicator este ceva simplu, totuși este important să determinați ce nivel de solvabilitate este adecvat. Fie că este vorba de finanțele dvs. personale, dacă sunteți proprietarul unei companii sau sunteți un investitor interesat să vă puneți încrederea și doriți să aveți o variabilă fiabilă și obiectivă pentru analiză.

Cum se interpretează solvabilitatea unei investiții

Trăim într-o lume extrem de competitivă în care nimeni nu vrea să rămână în urmă. Există companii care reușesc să producă suficiente profituri pentru a nu trebui să se împrumute sau să o facă minim. Cu toate acestea, cazul majorității companiilor împinge să facă noi investiții, solicitând adesea noi împrumuturi, și aici este raportul de solvabilitate care poate indica la ce nivel puteți împrumuta. Ca date, aceste informații pot fi întotdeauna însoțite de raportul autonomiei financiare despre care am discutat anterior.

Ce niveluri sunt potrivite

A fi solvent nu este același lucru cu a avea lichiditate

O companie cu un raport mai mic decât 1.75 pe care l-am dat în exemplul anterior, de exemplu având 1.2, ar însemna că nivelul său de solvabilitate este mai mic. Cu alte cuvinte, capacitatea lor de a dobândi noi credite sau de a crea noi infrastructuri, de a plăti mai multe salarii etc. ar fi mai limitată. Putem defini și este larg acceptat că un nivel adecvat de solvabilitate ar fi de la 1.5. Orice lucru mai mic de 1.5 ar fi un credit mai slab și cu atât mai mic ar fi.

Cu toate acestea, nu toate industriile funcționează în același mod și există unele în care nivelurile datoriilor tind să fie mai mici și altele mai ridicate (cum ar fi lumea construcțiilor, de exemplu).

Cum să luați în considerare istoricul nivelului de solvabilitate al unei companii

Un raport de solvabilitate însoțit de ratele din anii precedenți poate servi drept ghid pentru investiții. Este destul utilizat în analiza fundamentală, iar un nivel de solvabilitate determinat și susținut în timp poate fi interpretat în diferite moduri.

În cazul în care compania continuă să crească, adică capitalul propriu net crește constant în timp și, de asemenea, își menține nivelul de solvabilitate este un semn bun. Este posibil, printre alți factori, ca echipa de management să fi definit o strategie bună și să mențină un echilibru în situațiile sale financiare care să fie foarte stabil de-a lungul anilor.

Articol asociat:
Raportul autonomiei financiare

Dacă, dimpotrivă, solvabilitatea dvs. este menținută, cu toate acestea, valoarea dumneavoastră netă scade, este posibil ca acțiunile dvs. să scadă și ele. În caz contrar, iar acțiunile lor se mențin, este posibil ca investitorii să nu fi observat pierderea valorii sau să existe alte planuri strategice. Acest punct trebuie investigat de unul singur, fiecare companie o lume (așa cum spun de obicei).

Pe de altă parte, este de la sine înțeles că o pierdere continuă a nivelului de solvabilitate într-o companie nu este un semn bun, mai ales dacă este susținută sau dacă o creștere constantă este un lucru bun. Trebuie să vă asigurați că compania folosește aceste active, adică vrea să continue să crească. Scenariul ideal (sau cel puțin unul dintre ele) ar fi să vedem o companie cu niveluri de solvabilitate în creștere, care în cele din urmă ar putea scădea la extindere și apoi să continue să recupereze nivelurile de solvabilitate și așa mai departe.

Insolvența

Există două tipuri de insolvență, fluxul de numerar și bilanțul contabil.

Acest teren mlăștinos este locul în care nimeni nu ar vrea să ajungă, cunoscut și sub numele de faliment sau faliment. Insolvența este opusul solvabilității, incapacitatea de a face față plăților de bani datorate. exista două tipuri de insolvență, numerar / flux de numerar și bilanț.

Insolvența fluxului de numerar sau numerar este atunci când o companie sau o persoană nu are lichidități pentru a face față plăților viitoare, dar dacă aveți suficiente active. Această situație este rezolvată în mod normal prin negocierea cu creditorul a metodelor de plată. De obicei, debitorul are lucruri valoroase, cum ar fi proprietăți, utilaje, o mașină etc., iar creditorul poate aștepta să primească plăți. Această întârziere este de obicei penalizată într-un fel, deci poate implica o amendă sau altele asemenea, în afară de plata finală a datoriei.

Insolvența bilanțului apare atunci când toate activele unei companii sunt chiar insuficiente pentru a face față plății finale a datoriei. În mod normal, această situație este avută în vedere înainte de următoarea plată, în care se prevede deja că nu va exista nici o modalitate de a plăti următoarele plăți sau de a menține orice tip de activitate. Înainte ca această situație să apară, de obicei se decide menținerea activității (pentru beneficiile pe care le aduce). În cele din urmă, atât creditorul, cât și debitorul pot negocia această situație și pot accepta o mică pierdere sau pot negocia o nouă datorie sau o formă de plată care să le permită să mențină activitatea.


Conținutul articolului respectă principiile noastre de etică editorială. Pentru a raporta o eroare, faceți clic pe aici.

Fii primul care comenteaza

Lasă comentariul tău

Adresa ta de email nu va fi publicată. Câmpurile obligatorii sunt marcate cu *

*

*

  1. Responsabil pentru date: Miguel Ángel Gatón
  2. Scopul datelor: Control SPAM, gestionarea comentariilor.
  3. Legitimare: consimțământul dvs.
  4. Comunicarea datelor: datele nu vor fi comunicate terților decât prin obligație legală.
  5. Stocarea datelor: bază de date găzduită de Occentus Networks (UE)
  6. Drepturi: în orice moment vă puteți limita, recupera și șterge informațiile.