Factorizarea cu recurs și fără recurs, cum funcționează?

    factoring

Ce anume este factoringul?

Factorizarea este o metodă financiarăsau destinate în principal întreprinderilor mici și mijlocii. Acest proces constă într-un contract între compania căreia îi datorează, care înființează o companie specializată colectarea creditelor acordate clienților lor care au căzut în neplată, companiile care se dedică factoringului, cunoscute și sub numele de companii factor, furnizează și servicii de finanțare, gestionare și administrare a creanțelor, precum și garanție de plată.

El piața de afaceri A fost implicat într-un set de noi modalități în ceea ce privește contractele, care provin în mare parte din piețele nord-americane, care au schimbat tehnicile de gestionare a afacerii, putem menționa unele precum: închiriere, leasing, know how, merchandising, franciză și Factoring a numi câteva.

În Spania, asociațiile de factoring au fost integrate în companiile de finanțare a creditelor, afiliate Ministerului Economiei și Finanțelor, prin Legea 3/1994 din 14 aprilie, care adoptă reglementările spaniole la Directiva Europeană II.

Articol asociat:
Închiriere vs leasing

Diferențele dintre factoringul recurs și non-recourse

recurs-factoring

Cu recurs

În factoring cu recurssau, compania care va gestiona și colecta facturile clientului, nu va fi responsabilă în cazul neplății sau plății cu întârziere a drepturilor de încasare, deci nu își asumă niciun risc al tranzacției comerciale.

Cu aceasta, vreau să spun că nu vor risca insolvența financiară pe care o au debitorii, putând restitui clientului suma totală a creditelor neplătite.

Fără recurs

El Factoring fără recurs Este complet opusul celor menționate anterior, în această metodă, compania care a angajat serviciul de factoring nu va fi responsabilă în cazul unei eventuale insolvențe a debitorului și, în consecință, compania de factoring este responsabilă pentru asumarea riscului existent. a operațiunii efectuate între client și furnizor și chiar dacă acesta din urmă a efectuat plata în avans a facturilor către clientul său, acesta nu va putea solicita banii în avans.

În acest metoda financiară, compania de factoring va fi însărcinată cu asumarea riscului de insolvență pe care îl poate prezenta debitorul creditelor acordate, până la limita de acoperire stabilită anterior în contract.

Avantajele pe care le oferă factoringul recurs și non-recurs

factorizarea

Factoringul s-a consolidat În ultimii ani, a fost unul dintre cele mai utilizate și benefice instrumente din domeniul afacerilor, deoarece acest instrument util permite clasificarea în mod ordonat, precum și legiferarea constantă a veniturilor pe care le primesc companiile, ajutându-le să obțină rapid lichidități .

Principalele avantaje ale factoringului recurs: Dintre numeroasele concesii pe care această modalitate le oferă clienților săi, se evidențiază în principal valabilitatea sa expresă pentru orice formă de plată și orice sector al activității comerciale, de comun acord între bancă și clienți, chitanțe, cheltuieli de gestionare a transferurilor printre alte hârtii comerciale. În plus, la aceasta se adaugă caracteristica că este compatibilă cu diverse servicii complementare furnizate de instituția financiară angajată pentru a efectua management, administrare, contabilitate, printre altele.

Principalele avantaje ale factoringului fără recurs: În plus față de posibilitatea de a obține în avans plata facturilor pe care clientul le datorează, instrumentul de factoring fără recurs, acceptă riscul total de neplată care poate exista, precum și sancțiunile probabile care pot apărea și amenzile care neplata va atrage după sine.

În acest fel, lucrătorii care desfășoară activități independente sau compania care angajează serviciul de factoring fără recurs vor putea ignora cu totală libertate eventualitățile care sunt foarte probabil să apară, deși, desigur, acest avantaj enorm presupune un preț mai mare decât tranzacțiile de factoring cu recurs. Mai mult, Factorizarea fără recurs are avantajul enorm de a putea reduce informațiile contabile, eliminând activele, conturile clienților și finanțarea într-un mod în lanț.

Cine este implicat în Factoring?

factoring-spaniolă

-FACTORUL:

Care poate fi banca de economii, banca sau instituția de credit financiar care oferă servicii de factoring.

-CLIENTUL:

Orice companie care generează un credit comercial și are nevoie de un serviciu de factoring pentru a-și colecta datoriile în mod eficient.

-DATORII:

Sunt persoanele obligate să plătească creditele comerciale care le-au fost acordate.

Factoringul este un instrument de finanțare pe termen scurt, destinat companiilor mici și mijlocii, în același timp în care oferă servicii financiare și dezvoltă servicii de administrare, gestionare și garantare din cauza lipsei resurselor debitorilor împrumuturilor acordate.
Acest instrument implică redactarea unui contract, în virtutea căruia, o companie specializată cunoscută sub numele de companie de factoring, se ocupă de colectarea facturilor, facturilor, biletelor la ordin, chitanțelor și colectarea creditelor restante.

Prin acest contract, compania de factoring va oferi servicii multiple de natură financiară și administrativă pentru compania care își angajează serviciile, printre care putem evidenția:

factorizări

  • Administrarea și administrarea colectării din datoriile restante, pe care clienții le datorează companiei de factoring. Pe piețele actuale, companiile mici și mijlocii sunt obligate să ofere clienților facilități de plată, împărțind și amânând colectarea vânzărilor de produse sau servicii pe care le produc. Din acest motiv, numărul de credite în așteptare a crescut, ceea ce a beneficiat companiilor de factoring.
  • Investigații financiare ale clienților, că au datorii restante cu firma de factoring și clasificarea lor în funcție de garanțiile de solvabilitate economică de plătit, pe care le au clienții. Este o informație valoroasă pentru companie, un utilizator atunci când acordă facilități de credit. Obiectivul principal este reducerea la minimum a numărului de contravenienți.
  • Controlul administrativ al încasărilor și plăților: Constă dintr-o sarcină administrativă, o consecință a sarcinii de gestionare a colectării. Compania factorizată își va reduce astfel costurile de administrare și gestionare. Compania de factoring trebuie să respecte termenele de încasare stabilite între firma de factoring și clienții săi debitori. Compania va trimite notificări debitorilor înainte de expirarea creditelor.
  • Este necesar rețineți că toate aceste servicii implică un cost. Comisionul sau comisionul de factoring variază între 0.5% și 2% din suma totală a facturilor atribuite, în funcție de numărul de debitori, locație, printre alți factori. În plus, dacă compania de factoring solicită companiei de factoring să avanseze suma unor credite, trebuie plătită o taxă specifică pentru aceasta.
  • Obținerea finanțării cu plata în avans a facturilor. Acesta este, fără îndoială, cel mai important serviciu pe care îl oferă companiile de factoring companiilor utilizator și acesta este cel care a contribuit cel mai mult la dezvoltarea și acceptarea acestuia pe piața internațională. Compania de factoring este obligată să furnizeze în prealabil societății contractante suma creditelor pe care le are clienților săi, cu singurul scop de a facilita o îmbunătățire a lichidității sale.

Factorizarea Utilizat în mod obișnuit în Spania este factorul fără recurs. Aceasta înseamnă că societatea de factoring, cunoscută tehnic ca factor, își asumă riscul de neplată de la debitor.

Factorizarea fără recurs realizează solduri mai mici, mai mici, deoarece contul datorat față de clienți și prima corespunzătoare pentru finanțarea bancară dispar. Acest lucru permite o rentabilitate mai bună, spre deosebire de ceea ce cred mulți, bilanțurile reduse sunt mai frumoase din punct de vedere financiar.

Dezavantaje ale factoringului

Cu toate acestea, factorizarea are anumite dezavantaje, cum ar fi:

El tip de interes, ceea ce este mult mai scump în cazul factoringului fără recurs. În mod logic, având în vedere riscul pe care îl ia compania de factoring atunci când își asumă datoriile.

Clienții care trebuie să plătească prin transfer sau prin cec la scadență, așa cum se întâmplă adesea cu cei care sunt luați în calcul, au o reputație proastă că întârzie la plăți. Ceea ce duce la creșterea ratei dobânzii și, de asemenea, decontările devin mai mari datorită prelungirii termenelor. Și, în anumite ocazii, acest lucru se încheie cu randamente, atunci când factorul nu mai poate suporta așteptarea și îl încarcă direct în contul clientului cu mizeria financiară respectivă. De la părăsirea mecanismului de colectare la inițiativa debitorului, acesta are de obicei aceste caracteristici.

Principalele cerințe pentru factoring

Trebuie avut în vedere faptul că factorizarea se concentrează pe credite comerciale care îndeplinesc următoarele cerințe:

  • Că operațiunile efectuate sunt de afaceri convenționale ale clientului.
  • Că vânzările au fost către companii.
  • Că produsele vândute nu sunt perisabile.
  • Că creditele au fost înregistrate ca facturi conforme.
  • Că metoda de plată nu este pe termen lung.

Îndeplinirea acestor cerințe simple, achiziționarea unui serviciu de factoring este un instrument simplu de înțeles și utilizat, precum și un binefăcător pentru ambele părți ale tranzacției, obținând rezultate pozitive de cele mai multe ori.

Articol asociat:
Ce este Factoringul?

Conținutul articolului respectă principiile noastre de etică editorială. Pentru a raporta o eroare, faceți clic pe aici.

Fii primul care comenteaza

Lasă comentariul tău

Adresa ta de email nu va fi publicată. Câmpurile obligatorii sunt marcate cu *

*

*

  1. Responsabil pentru date: Miguel Ángel Gatón
  2. Scopul datelor: Control SPAM, gestionarea comentariilor.
  3. Legitimare: consimțământul dvs.
  4. Comunicarea datelor: datele nu vor fi comunicate terților decât prin obligație legală.
  5. Stocarea datelor: bază de date găzduită de Occentus Networks (UE)
  6. Drepturi: în orice moment vă puteți limita, recupera și șterge informațiile.