Fluxul de numerar: Definiție

Ce este fluxul de numerar sau fluxul de numerar

În finanțe există un anumit jargon și o terminologie atunci când vine vorba de denumirea fiecăruia dintre aspectele economiei. Fie că este vorba de economie casnică sau de familie, afaceri, stat etc. Fiecare lucru care este derivat din bani și poate fi numărat trebuie clasificat pentru a nu ajunge la o grămadă de date fără sens. Și, desigur, în companii, există o terminologie financiară largă, precum Fluxul de numerar.

În acest articol vom vorbi despre Fluxul de numerar, cunoscut și ca flux de numerar. Cum este contabilizată, ce tipuri există și cum se utilizează pentru a ști cât de solvabilă este o companie. În plus, trebuie spus că, deși termenul există și este folosit mai pe scară largă în lumea afacerilor, poate fi folosit și în economia internă. În cele din urmă, totul se rezumă la cât de mult control avem asupra lui și, bineînțeles, poți profita de el.

Ce este fluxul de numerar?

Cum ajută la controlul fluxului de numerar într-o companie

Flux de numerar sau Flux de numerar, este un termen care se referă la toate intrările și ieșirile de numerar a unei companii, în sensul cel mai larg. În ciuda faptului că este folosit ca un termometru în care un flux de numerar pozitiv este înțeles ca fiind profitabil pentru o companie, o problemă de lichiditate nu indică neapărat că compania nu este profitabilă. De fapt, fluxul de numerar poate fi folosit pentru a afla următoarele lucruri:

  • Probleme de numerar. Poate exista un flux de numerar negativ, fara a insemna ca firma nu este profitabila. De fapt, scopul este de a anticipa și determina soldurile de numerar.
  • Să știu cât de viabilă poate fi o activitate de investiţii. Datorită fluxului de numerar, valoarea netă și rata internă de rentabilitate pot fi calculate și pot fi determinate randamentele viitoare ale investiției.
  • Pentru a măsura profitabilitatea sau creșterea unei afaceri. Nu este strict necesar, dar pot exista circumstante in care standardele de contabilitate sa nu reprezinte in totalitate realitatea economica a firmei.

Apoi, există 3 tipuri de Cash Flow, în funcție de fluxurile de lichiditate pe care doriți să le analizați. Fluxul de numerar operațional, fluxul de numerar pentru investiții și fluxul de numerar de finanțare. În continuare îi vom vedea.

Fluxul de numerar operațional

Fluxul de numerar din operațiuni (FCO) este suma totală de bani generată de o afacere. din activitățile și operațiunile sale. Permite cunoașterea tuturor intrărilor și ieșirilor de bani din activitățile de exploatare, deci este greu de manipulat. În cadrul acestuia puteți include și cheltuielile către furnizori, personal, vânzări etc.

Fluxul de numerar este un indicator al sănătății financiare a unei companii sau a economiei de familie

Veniturile includ toate cele legate de vânzări și servicii, încasări și creanțe în cadrul acelor vânzări. De asemenea, toate veniturile de la clienți, precum și de la stat și/sau ajutoarele sau plățile pentru achiziționarea de bunuri.

În fine, în cadrul cheltuielilor pot fi incluse cele legate de materii prime sau produse pentru vânzare ulterioară. De asemenea, plăți către furnizori și personal, precum și taxe care sunt plătite statului provenite din exploatarea activităţii.

Fluxul de numerar al investițiilor

Fluxul de numerar al investițiilor reprezintă toate intrările și ieșirile de bani derivate din activități de investiții al companiei. În cadrul acestuia, pot fi contabilizate produse financiare care pot fi convertite în lichiditate, cum ar fi achiziționarea de bunuri imobiliare, precum și active fixe corporale și necorporale. De asemenea, achiziții de utilaje, investiții sau achiziții. Toate întotdeauna pentru a obține profitabilitatea viitoare.

Fluxul de numerar de finanțare

Fluxul de numerar al finanțării este așa numerar din activități financiare. Pot fi atât banii care provin din sau sunt plătiți din împrumuturi, emisiuni de acțiuni, răscumpărări și/sau dividende, de exemplu. Este toată acea lichiditate care provine din operațiunile de finanțare, adică pasivele și fondurile proprii ale companiei pe termen lung. Sunt incluse și emisiunile de obligațiuni sau majorările de capital, care reprezintă intrări de lichidități.

Calculați fluxul de numerar în economia familiei

Cum să calculați fluxul de numerar personal și să vă ajutați să vă gestionați finanțele

Deși ar trebui să fie o datorie pentru orice familie sau persoană, calculați fluxul de numerar poate fi o sarcină dificilă, sau mai bine zis, dens. Multe dintre cheltuielile sau beneficiile pe care le avem nu sunt reflectate în contul curent. Dacă plătim cash, un mic capriciu, mici achiziții pe care le putem face chiar și într-o călătorie, ar trebui să fie luate în considerare. Daca in schimb se reflecta chitantele, scrisorile pe care le putem avea, chiria casei in caz ca este, etc.

Pentru a calcula, doar notează toate intrările și ieșirile pe care le avem, principalul input fiind de obicei salariul nostru. Dacă suntem lucrători pe cont propriu, intrările sunt numerar foarte variabile. Fluxul de numerar ar trebui făcut în prealabil pentru a ne determina profiturile în funcție de activitatea pe care o desfășurăm.

Practic, calculul ar fi după cum urmează. Flux de numerar = Beneficii nete + Amortizări + Provizioane.

A avea controlul asupra finanțelor noastre și a avea un flux de numerar pozitiv ne va permite să anticipăm soldurile pozitive cu care putem face daune viitoare. De la cumpărarea unei case, până la investirea banilor rămasi.


Fii primul care comenteaza

Lasă comentariul tău

Adresa ta de email nu va fi publicată. Câmpurile obligatorii sunt marcate cu *

*

*

  1. Responsabil pentru date: Miguel Ángel Gatón
  2. Scopul datelor: Control SPAM, gestionarea comentariilor.
  3. Legitimare: consimțământul dvs.
  4. Comunicarea datelor: datele nu vor fi comunicate terților decât prin obligație legală.
  5. Stocarea datelor: bază de date găzduită de Occentus Networks (UE)
  6. Drepturi: în orice moment vă puteți limita, recupera și șterge informațiile.