W finansach istnieje szczególny żargon i terminologia, jeśli chodzi o nazywanie każdego z aspektów gospodarki. Niezależnie od tego, czy chodzi o ekonomię domową, rodzinną, biznes, państwo itp. Każda rzecz, która pochodzi z pieniędzy i można ją policzyć, musi zostać sklasyfikowana, aby nie skończyć ze stertą bezsensownych danych. No i oczywiście w firmach istnieje szeroka terminologia finansowa, jak np. Cash Flow.
W tym artykule porozmawiamy Cash Flow, znany również jako cash flow. Jak to jest rozliczane, jakie typy istnieją i jak z niego korzystać, aby wiedzieć, jak wypłacalna jest firma. Ponadto należy powiedzieć, że choć termin ten istnieje i jest szerzej używany w świecie biznesu, może być używany również w gospodarce krajowej. Ostatecznie wszystko sprowadza się do tego, ile mamy nad nim kontroli i oczywiście możesz to wykorzystać.
Co to jest przepływ środków pieniężnych?
Cash Flow lub Flow of Cash to termin, który odnosi się do wszystkich wpływów i wypływów środków pieniężnych firmy w najszerszym tego słowa znaczeniu. Pomimo zastosowania jako termometr, gdzie dodatni przepływ środków pieniężnych jest rozumiany jako opłacalny dla firmy, problem z płynnością niekoniecznie oznacza, że firma nie jest rentowna. W rzeczywistości przepływ środków pieniężnych można wykorzystać do uzyskania następujących informacji:
- Problemy z gotówką. Może wystąpić ujemny przepływ środków pieniężnych, co nie oznacza, że firma nie jest rentowna. W rzeczywistości celem jest przewidywanie i określanie sald gotówkowych.
- Czytać jak opłacalna może być działalność inwestycyjna. Dzięki przepływom pieniężnym można obliczyć wartość netto i wewnętrzną stopę zwrotu oraz określić przyszłe zwroty z inwestycji.
- Aby zmierzyć rentowność lub wzrost firmy. Nie jest to bezwzględnie konieczne, ale mogą zaistnieć okoliczności, w których standardy rachunkowości nie odzwierciedlają w pełni rzeczywistości gospodarczej przedsiębiorstwa.
Następnie istnieją 3 rodzaje przepływów pieniężnych, w zależności od przepływów płynności, które chcesz analizować. Operacyjne przepływy pieniężne, inwestycyjne przepływy pieniężne i finansowe przepływy pieniężne. Następnie je zobaczymy.
Operacyjny przepływ środków pieniężnych
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej (FCO) to łączna kwota pieniędzy generowanych przez firmę. z jej działalności i operacji. Pozwala na poznanie wszystkich wpływów i wypływów pieniędzy z działalności operacyjnej, więc trudno nim manipulować. W jego ramach możesz również uwzględnić wydatki na dostawców, personel, sprzedaż itp.
Przychody obejmują wszystkie te związane ze sprzedażą i usługami, windykacją i należnościami w ramach tej sprzedaży. Również wszelkie dochody od klientów, a także państwo i/lub pomoc lub płatności za zakup towarów.
Wreszcie, w kosztach można uwzględnić te związane z surowcami lub produktami do późniejszej sprzedaży. Również płatności na rzecz dostawców i personelu oraz podatki które są wypłacane państwu pochodzące z eksploatacji działalności.
Inwestycyjne przepływy pieniężne
Przepływy pieniężne z inwestycji to wszystkie wpływy i wypływy pieniędzy pochodzące z działalności inwestycyjnej firmy. W jej ramach można rozliczać produkty finansowe, które można zamienić na płynność, takie jak zakup nieruchomości oraz rzeczowych i niematerialnych aktywów trwałych. Także zakupy maszyn, inwestycje czy akwizycje. Wszystkie zawsze w celu uzyskania przyszłej rentowności.
Finansowanie przepływów pieniężnych
Finansowy przepływ środków pieniężnych jest taki środki pieniężne z działalności finansowej. Mogą to być na przykład pieniądze pochodzące lub spłacane z pożyczek, emisji akcji, wykupów i/lub dywidend. To cała ta płynność, która pochodzi z finansowania działalności, czyli zobowiązań i środków własnych firmy w długim okresie. Obejmują również emisje obligacji lub podwyższenia kapitału, które reprezentują napływ płynności.
Oblicz przepływy pieniężne w gospodarce rodzinnej
Chociaż powinno to być obowiązkiem każdej rodziny lub osoby, oblicz przepływ gotówki może być trudnym zadaniem, a raczej gęsty. Wiele wydatków lub korzyści, które mamy, nie znajduje odzwierciedlenia w rachunku bieżącym. Jeśli płacimy gotówką, należy się rozliczyć odrobina kaprysu, drobne zakupy, które możemy zrobić nawet na wycieczce. Jeśli zamiast tego zostaną odzwierciedlone rachunki, listy, które możemy mieć, czynsz domu na wypadek, gdyby tak było, itp.
Aby to obliczyć, po prostu zapisz wszystkie wejścia i wyjścia, które mamy, głównym wkładem jest zazwyczaj nasza pensja. Jeśli pracujemy na własny rachunek, nakłady są bardzo zmiennymi środkami pieniężnymi. Przepływy pieniężne należy wykonać wcześniej, aby określić nasze zyski w zależności od wykonywanej przez nas działalności.
Zasadniczo obliczenia byłyby następujące. Przepływy pieniężne = korzyści netto + amortyzacja + rezerwy.
Posiadanie kontroli nad naszymi finansami i posiadanie dodatnich przepływów pieniężnych pozwoli nam przewidywać dodatnie salda, z którymi możemy w przyszłości dochodzić roszczeń. Od kupna domu po inwestowanie resztek pieniędzy.