W panującym obecnie systemie gospodarczym istnieje wiele instrumentów i narzędzi umożliwiających podejmowanie wszelkiego rodzaju biznesów i inwestycji na całym świecie. Jednak, wychować z małej firmy, aby zapewnić zachowanie już skonsolidowanej firmy, Niezwykle ważne jest, abyśmy nauczyli się doskonale obsługiwać niektóre z tych instrumentów, aby pozwoliły nam zapewnić optymalne funkcjonowanie naszej firmy i biznesu.
Osobom znającym się na temacie nikt nie poleci, abyśmy zwrócili na to szczególną uwagę zarządzanie wskaźnikiem zadłużeniawiedzy, która jest niezbędna do przeprowadzenia każdej inicjatywy biznesowej.
Jaki jest wskaźnik zadłużenia?
Wskaźnik zadłużenia jest obecnie jednym z najczęściej stosowanych wskaźników finansowania. Powodem jest to, że jest to jeden z instrumentów, które pozwalają uzyskać bardzo ważne informacje do pomiaru i kalibracji kondycji finansowej przedsiębiorstwa. Zasadniczo Wskaźnik zadłużenia pozwala nam zmierzyć dźwignię finansową, czyli maksymalną kwotę zadłużenia, z jakim dana firma może sobie poradzić. W pewnym sensie wskaźnik finansowy wskazuje, jakie zewnętrzne finansowanie posiada firma.
Mieć najlepszy pomysł na to, co oznacza wskaźnik zadłużenianależy wziąć pod uwagę, że przy pomiarze zadłużenia, mówiąc w pewnym sensie, na podstawie zależności przedsiębiorstwa od osób trzecich, wskaźnik zadłużenia służy do określenia, w jakim stopniu lub w jakim stopniu przedsiębiorstwo jest uzależnione od różnych rodzajów finansowania podmioty, takie jak instytucje bankowe, grupy akcjonariuszy, a nawet inne firmy.
Kolejnym sposobem zrozumienia tej koncepcji finansowej jest poniższe wyjaśnienie.
Najpierw musisz wziąć pod uwagę, co oznaczają niektóre podstawowe pojęcia, takie jak: aktywa, pasywa lub kapitał własny.
Aktywa to całkowita wartość wszystkiego, co jest własnością firmy lub partnerstwa biznesowego; Innymi słowy, jest to maksymalna wartość, jaką firma może mieć dzięki wielu posiadanym aktywom i prawom, którą oczywiście można zamienić na pieniądze lub inne równoważne środki zapewniające płynność firmie. Z kolei pasywa to wszystkie środki zewnętrzne, które można pozyskać w różnych instancjach, czyli ich finansowanie.
W ten sposób można powiedzieć, że o ile pasywa obejmują aktywa i prawa finansowe, o tyle na zobowiązania składają się zobowiązania kredytowe, to znaczy długi i płatności, których należy dokonać, czy to z tytułu pożyczek nabytych w instytucjach bankowych, czy też zakupów dokonanych na kredyt. z różnymi dostawcami.
Krótko mówiąc, odpowiedzialność obejmuje wszystko, co firma jest winna stronom trzecim, takie jak banki, podatki, wynagrodzenia, dostawcy itp. Ostatni mamy wartość netto firmy, że, jak może sugerować jego nazwa, są to wszystkie zasoby netto, jakie posiada firma, pomijając koszt zobowiązań, czyli są aktywami usuwającymi wartość wszystkich długów, które muszą zostać spłacone, za które wartość netto firmy uzyskuje się poprzez odjęcie zobowiązań od aktywów. Na przykład, jeśli firma ma aktywa o wartości 10 milionów euro, ale jej zobowiązania są skumulowane na około dwa miliony euro, można wywnioskować, że jego wartość netto wynosi 8 milionów euro.
Kiedy już poznamy kilka podstawowych definicji związanych z Wskaźnik zadłużenia, Później możemy już wziąć pod uwagę, że w większości przypadków wiele firm obsługuje zewnętrzne źródła finansowania, czyli korzysta z pożyczek i kredytów, gdy są w okresach wykładniczego wzrostu lub gdy mają do czynienia z dużą dywersyfikacją biznesów, na przykład: do finansowania inwestycji lub pokrycia płatności za określone wydatki bieżące; powód, dla którego muszą polegać na długach w różnych instytucjach finansowych, dostawcach i innych firmach.
W ten sposób wskaźnik zadłużenia można rozumieć jako różnicę między finansowaniem zewnętrznym a środkami własnymi przedsiębiorstwa, aby było wiadomo, czy dług zaciągnięty w firmie może być spłacony za pomocą posiadanych przez nią zasobów. W przypadku wykrycia, że firma nie ma już środków na spłatę określonego zadłużenia, decyduje się na pozostawienie tej metody finansowania, aby uniknąć problemów z przyszłymi płatnościami, których trzeba będzie dokonać. W ten sposób wskaźnik zadłużenia może być bardzo przydatnym instrumentem, który stosowany w sposób odpowiedzialny i zdyscyplinowany pozwala uniknąć katastrof finansowych, które mogą doprowadzić do całkowitego zniknięcia firmy lub biznesu.
Jak interpretuje się wskaźnik zadłużenia?
Korzystając z tego instrumentu finansowego, należy pamiętać, że to mówi nam, ile euro zewnętrznego finansowania spółka ma na każde euro kapitału własnego musisz wypełniać różne zobowiązania finansowe. Innymi słowy, wskazuje procent całkowitej kwoty zadłużenia firmy w stosunku do środków, jakie ma do uregulowania swoich płatności.
W ten sposób, jeśli mamy wskaźnik zadłużenia na poziomie 0.50 oznacza to, że środki zewnętrzne, czyli finansowanie pożyczkami i kredytami, stanowią 50% środków własnych spółki. Innymi słowy, jeśli wskaźnik zadłużenia wynosi 0.50, oznacza to, że na każde 50 euro finansowania zewnętrznego spółka dysponuje około 100 euro środków własnych.
W praktyce, optymalne wartości wskaźnika zadłużenia Zależą one w dużej mierze od rodzaju firmy, ideologii finansowej, którą zarządza, jej wielkości i całkowitych zasobów, z którymi musi się zmierzyć w każdej ewentualności. Jednak zwykle ogólnie przyjęte kryterium optymalnego wskaźnika zadłużenia wynosi od 0.40 do 0.60. W ten sposób najbardziej zalecany przez specjalistów finansowych jest fakt, że długi przedsiębiorstw stanowią od 40% do 60% sumy środków własnych. W tym względzie uważa się, że wskaźnik zadłużenia większy niż 0.60 oznacza, że przedsiębiorstwo jest nadmiernie zadłużone, natomiast jeden mniejszy niż 0.40 oznacza, że firma posiada zbyt wiele zasobów, które nie są odpowiednio wykorzystywane do ewentualnej ekspansji.
Jak uzyskuje się wskaźnik zadłużenia?
Wskaźnik zadłużenia można obliczyć z sumy wszystkich zaciągniętych długów, zarówno w krótkim, jak i długim okresie. Po uzyskaniu tych danych dzieli się je przez łączne zobowiązania, które uzyskuje się przez dodanie wartości netto plus zobowiązania krótkoterminowe i długoterminowe (znane również jako kapitał własny). Następnie wynik należy pomnożyć przez sto, aby otrzymać w ten sposób procent wskaźnika zadłużenia, jakim dysponuje firma. Wzór do wykonania tego obliczenia jest następujący:
Wskaźnik zadłużenia krótko- i długoterminowego
Zasadniczo są dwie główne formuły wskaźnika zadłużenia, które są używane w zależności od czasu zadłużenia firmy. Pierwsza to fundusze zagraniczne lub zadłużenie krótkoterminowe (RECP). Drugi to fundusze zewnętrzne lub zadłużenie długoterminowe (RELP).
RECP to metoda odpowiedzialna za wycenę zadłużenia krótkoterminowego lub zobowiązań bieżących, które są podzielone przez wartość netto. Z drugiej strony, wskaźnik zadłużenia długoterminowego uzyskuje się poprzez podzielenie długów lub zobowiązań krótkoterminowych nabytych w długim okresie przez wartość netto.
Zwykle strategia stosowana przez wiele firm polega na długoterminowym finansowaniu zewnętrznym, ponieważ ten sposób pozwala im sprostać zadłużeniu w dłuższym okresie, a tym samym przedłużyć posiadane warunki, aby wygenerować większą produktywność i spełnić wymagania bez problemy z podjętymi zobowiązaniami gospodarczymi.
Wnioski
Jak widzieliśmy w tym artykule, wskaźnik zadłużenia firmy to doskonały instrument finansowy, który obsługuje je prawidłowo i odpowiedzialnie, może stanowić idealne narzędzie zarządzania gospodarczego i wypłacalności finansowej przedsiębiorstwa w czasie. Pozwala nam również pozyskiwać środki w postaci kredytów i długoterminowych pożyczek finansowych z różnych instytucji finansowych, aby szybko rozwijać te biznesy o wystarczającym potencjale i zawsze mając pewność, że płatności i rachunki za te długi mogą być bez problemu, ponieważ dokładnie to dla nas jest śledzenie wskaźnika zadłużenia naszej firmy lub biznesu.
Mówiąc najprościej, jest to plik metodę kontroli pożyczek, kredytów i długówjako środki, które można rozwiązać w określonym czasie, co pozwala nam rozwijać biznes bez przeszkód w postaci braku finansowania i mając pewność, że wszystkie pozyskane zobowiązania gospodarcze zostaną pokryte, bez komplikacji mogących wpłynąć na stabilność lub sytuację finansową kondycja firmy.