Hva er Factoring?

Med all sikkerhet at du ved mer enn en anledning har hørt om dette økonomiske produktet som er facto, men du vet ikke hva den består av, langt mindre hva du kan dra nytte av. Vel, jeg vet Det handler om en produkt skreddersydd for enhver forretningsmann eller profesjonell og spesielt små og mellomstore selskaper som. Gjennom dette produktet kan de redusere arbeidsmengden til den administrative avdelingen, outsource regnskapsføringen generert av salg og deres innkreving, samt forskuddsbetalinger på forfallsdato for betaling av fakturaer.

Effektene vil bli lagt merke til raskt, siden det vil forbedre lønnsomheten, kredittkapasiteten og den økonomiske soliditeten til selskapet ditt. Blant andre fordeler med å inngå dette produktet er periodisk, regelmessig og oppdatert informasjon om skyldnerne, reduksjon av administrative byrder eller forenkler regnskapet for kundekontoer. Det er ingen definert profil for brukerbedrifter av dette finansielle produktet, snarere avgrensningen er gitt av det solgte produktet og betalingsbetingelsene.

Dette produktet er ikke veldig kjent på den annen side, og er ideelt for de selskapene som ønsker å dekke risikoen for insolvens hos sine kunder, samt å kunne forutse når som helst deres fremtidige salg gjennom enhetene som markedsfører dette. produkt. Likeledes er den elektroniske styringen behagelig og enkel, siden utsteder sender og signerer fakturaen og andre dokumenter gjennom finansinstitusjonen. Og når skyldneren har godtatt fakturaen, er den klar for at beløpet skal forskuddsføres.

funksjoner

Er en finansierings- og administrasjonsformel, basert på tildeling av fakturaer: selskapet tildeler kommersiell kreditt til sine kunder til et selskap som har ansvaret for å administrere innkrevingen mot et vederlag bestående av en kommisjon for administrative tjenester og renter for finansieringen (forskudd på forfallsdato for betaling av kundenes fakturaer).

Det skal huskes at tre behørig differensierte enheter deltar i dette finansielle produktet, som er følgende:

faktor: Faktorfirma eller finansiell enhet som leverer tjenestene til dette produktet.

Client: han er innehaver av kommersielle kreditter (fakturaer) og som kontrakterer factoring.

Skyldnere: kjøpere av varer eller tjenester fra klienten, kort sagt selgeren.

Spanish Factoring Association understreker at ”det ikke er noen definert profil for selskaper som bruker dette produktet, snarere er avgrensningen gitt av det solgte produktet og betalingsbetingelsene. Med andre ord kan alle selskaper være Factoring-brukere, selge i hjemmemarkedet eller eksportere ”. I den grad alle disse tjenestene, på vegne av Factoring-selskapet, produsere interne besparelser for sine kunder ved å frigjøre dem fra en enorm kostbar, kompleks og stressgenererende arbeidsmengde av alle slag ”.

Faktoringstjenester

Hovedattraksjonene i dette systemet er tilknyttede tjenester, både administrative og økonomiske, relatert til innsamlingsprosedyrene til ditt selskap, og som i utgangspunktet er følgende:

Kundeklassifisering: Tjenesten inkluderer både studie og analyse av klientene, samt avgjørelse av kredittgrensene som skal tildeles hver enkelt av dem.

Administrer kundefordringer: Omfattende styring og overvåking av fakturaene som er tildelt Factoring-selskapet, med jevne mellomrom som informerer dem om hendelsene i innsamlingen av hver faktura og status på kundefordringer fra hver av debitorene.

Styring av utvinning og ulønnet: Det handler om den opprinnelige ledelsen som er nødvendig for å vite årsakene til manglende betaling for den mulige løsningen.

finansiering: tilleggstjeneste, bare i tilfelle innehaveren ber om det, og som takket være sin fleksibilitet, lar brukeren disponere beløpene til de tildelte fakturaene på forhånd, på det tidspunktet og beløpet som statskassen krever.

Dekning av risikoen for insolvens hos skyldnere: dekning opptil 100% av beløpet på fakturaene som er tildelt Factoring-selskapet i påvente av innkreving, opp til grensen tildelt hver skyldner. Det er også en tilleggstjeneste, etter kundens forespørsel.

Fordeler med produktet

Dette økonomisk-administrative alternativet tilbyr en rekke fordeler for de som ansetter det, for eksempel de som er beskrevet nedenfor. Ikke bare fra regnskapsperspektivet, men også administrativt, og i mange tilfeller i ledelsen av selskapet. Og at det vil være veldig interessant for deg å møte dem i tilfelle du på et tidspunkt blir tvunget til å ansette dem.

• Reduser den administrative byrden og effektiviserer operasjonelle prosesser.
• Reduser byråkratisk arbeid, som bidrar betydelig til en reduksjon i administrasjons-, personell- og kommunikasjonsutgifter.
• Forenkle regnskapet for kundekontoen, øke effektiviteten i samlehåndteringen.
• Gir informasjon periodisk, regelmessig og oppdatert av skyldnerne.
• Konverterer kreditt salg til kontantsalg.
• Unngå risikoen for feil på grunn av dårlig gjeld.
• Tilbyr den økonomiske strukturen til selskapet større robusthet.
• Det tillater en planlegging av statskassen som optimalisere kontantstrømmer.
• Utvid finansieringskapasiteten og det forbedrer også gjeldsgraden.
• Fra et kommersielt synspunkt forbedrer det selskapets posisjon mot konkurransen og kundene, slik at du kan utvide markedet.

Modaliteter for dette produktet

Det er forskjellige typer fakturering, avhengig av tjenestene du trenger, eller gjeldsgiveren det gjelder. Blant dem er følgende:

Non-recourse factoring, tilbyr denne modaliteten finansiering, forutsatt fakturaselskapet risikoen for insolvens hos skyldnerne. Åpenbart er prisene i denne modusen mye høyere.

Recourse factoring, der selgeren bærer risikoen for insolvens, siden Factoring-selskapet ikke er ansvarlig for manglende betaling fra skyldner. Denne modaliteten skiller seg ut fordi den ikke nødvendigvis innebærer finansiering.

Eksport factoring, når det gjelder operasjoner utført med skyldnere bosatt i utlandet. Det er spesielt fordelaktig for eksporterende selskaper og små og mellomstore selskaper som mangler en stor infrastruktur, siden det innebærer outsourcing av tjenester. Med Factoring, eksporten blir nesten et nasjonalt salg, siden det eneste som må gjøres er å sende varene, og resten håndteres av Factoring-selskapet.

I denne typen økonomisk drift blir det normalt ikke gjort et forskudd når varene er forgjengelige produkter.

Kontrakten for disse operasjonene

Tildelings- og kontraktsprosessen er veldig enkel og uten kompleksitet, og følger den riktige prosessen av folk eller små og mellomstore selskaper som bestemmer seg for å inngå dette økonomiske produktet. Det første trinnet er ta kontakt med en finansinstitusjon som selger den eller et Factoring-selskap for å definere de mest hensiktsmessige vilkårene for driften etter behovene til hver klient og kostnadene for den samme.

For dette, i tillegg til identifikasjonsdataene til selskapet, den interesserte må gi de som er relatert til deres aktivitet og de som tilsvarer kundene du ønsker å ta med i kontrakten. Derfor må den gjenspeile følgende data: mengde forventet salg, antall fakturaer per måned, betalingsmåte (regning, gjeldsbrev, overføring osv.) Og gjennomsnittlig betalingsperiode. De vil tjene som et grunnlag for å evaluere kostnadene ved driften av selskapet, og på denne måten være i stand til å gi et tilbud om betingelser til klienten.

Samtidig denne typen spesialiserte selskaper studerer soliditeten til skyldnere for deretter å evaluere porteføljen av dokumenter som skal forhandles frem. Gjennom kontrakten er det en endring i eierskapet til studiepoengene, og det er derfor noen nødvendige krav er etablert før man kan etablere denne typen kontrakter:

• At det er en faktura eller et dokument som skal hentes for salget.
• At fakturaene kommer fra et lovlig salg.
• Når det er sagt, har salget blitt gjort på kreditt.

Etter signering av den aktuelle kontrakten, et brev må sendes til skyldnerne, informere dem om at du har signert en kontrakt med denne typen produkter. Derfor, fra den datoen, må betaling av fakturaene skje direkte til nevnte selskap.

Faktoreringskostnad

Tjenestene som tilbys av dette økonomiske produktet innebærer en kostnad eller pris som brukerne av tjenestene må oppfylle. Kostnaden er i utgangspunktet dannet av to elementer som bestemmer den. På den ene siden er fabrikkavgift, for de administrative tjenestene som Factoring-selskapet utfører, som varierer avhengig av fakturainnhentingsperioden.

Og på den andre, renten, som vil bli brukt når du benytter deg av modaliteten som inkluderer forskudd på midler. Kostnadene varierer imidlertid avhengig av markedssituasjonen (basert på 3-måneders Euribor pluss spreadet; den endelige renten revideres månedlig) og risikoen som selskapet påtar seg dette markedet.

Forretningsfordeler

Blant de kommersielle fordelene som utøvelsen av denne økonomiske operasjonen medfører, er det ifølge Spanish Factoring Association følgende aspekter som kan hjelpe den profesjonelle eller små og mellomstore gründeren:

• Bedrer seg merkbart salgsledelse og legger til rette for mer effektive kommersielle handlinger.
• Tillater det kommersielle nettverket fokus på arbeidet ditt uten å utføre innsamlingsprosedyrer.
• Tillater bedre kundeevaluering og en oppfølging av dem.
• Reduser utgiftene og tid til utarbeidelse av kommersielle rapporter.
• Bidrar til riktig og effektiv beslutnings.
• Forbedre posisjonen til selskapet foran konkurransen og kundene.
• Det bidrar betydelig til introduksjonen og åpner nye markeder.
• Og til slutt tjener det til konsolidere og øke kundene.