Bruk og styring av gjeldsforholdet

gjeldsgrad

I det økonomiske systemet som hersker i dag, er det et stort antall instrumenter og verktøy for å gjennomføre alle typer virksomheter og investeringer over hele verden. Derimot, å hente fra en liten bedrift, for å sikre bevaring av et allerede konsolidert selskap, Det er ekstremt viktig at vi lærer oss å håndtere noen av disse instrumentene perfekt, slik at de tillater oss å sikre optimal drift av vårt selskap og vår virksomhet.

For folk som kjenner til emnet, vil ingen unnlate å anbefale at vi er spesielt oppmerksomme på styringen av gjeldsgraden, en kunnskap som er viktig for å gjennomføre ethvert forretningsinitiativ.

Hva er gjeldsgraden?

Gjeldsgraden er en av de mest brukte finansieringsgradene i dag. Årsaken er at det er et av instrumentene som gjør det mulig å skaffe veldig viktig informasjon for å måle og kalibrere den økonomiske helsen til et selskap. I utgangspunktet, den gjeldsgrad tillater oss å måle finansiell innflytelse, det vil si det maksimale gjeldsbeløpet et gitt selskap kan håndtere. På en måte indikerer finansforholdet den eksterne finansieringen som selskapet har.

Å ha en beste ideen om hva gjeldsgraden innebærer, må det tas i betraktning at mens gjeld måles så å si fra selskapets avhengighet av tredjeparter, brukes gjeldsgraden til å spesifisere i hvilken grad eller grad selskapet er avhengig av de ulike finansieringsenhetene, som f.eks. bankinstitusjoner, aksjonærgrupper eller til og med andre selskaper.

En annen måte å forstå dette økonomiske konseptet er fra følgende forklaring.

Først må du ta hensyn til hva noen essensielle begreper betyr, for eksempel: eiendeler, forpliktelser eller egenkapital.

Eiendeler er den totale verdien av alt som eies av et selskap eller et forretningspartnerskap; Med andre ord er det den maksimale verdien selskapet kan ha gjennom de mange eiendelene og rettighetene det eier, som selvfølgelig kan konverteres til penger eller andre tilsvarende midler, som gir selskapet likviditet. Gjeld representerer derimot alle eksterne ressurser som kan oppnås gjennom ulike tilfeller, det vil si finansiering av dem.

På denne måten kan det sies at mens gjeld består av finansielle eiendeler og rettigheter, består gjeld av kredittforpliktelser, det vil si gjeld og betalinger som må foretas, enten for lån ervervet hos bankinstitusjoner eller kjøp gjort. med de forskjellige leverandørene.

forholdstall

Kort sagt representerer forpliktelsen alt selskapet skylder tredjepart, som banker, skatter, lønn, leverandører osv. Sist vi har selskapets nettoverdi, at, som navnet antyder, er det alle nettoressursene selskapet har, og legger til side kostnadene ved forpliktelser, det vil si er eiendelene som fjerner verdien av alle gjeldene som må betales, og nettoverdien til et selskap oppnås ved å trekke gjeldene fra eiendelene. For eksempel, hvis et selskap har en eiendel verdt 10 millioner euro, men forpliktelsene akkumuleres til omtrent to millioner euro, kan det utledes at nettoverdien er 8 millioner euro.

Når vi vet noen viktige definisjoner rundt gjeldsgrad, Senere kan vi allerede ta i betraktning at i de fleste tilfeller håndterer mange selskaper eksterne finansieringskilder, det vil si at de bruker lån og kreditter når de er i perioder med eksponentiell vekst eller når de håndterer en stor diversifisering av virksomheter, for eksempel: å finansiere investeringer eller dekke betalinger for visse løpende utgifter; grunnen til at de må stole på gjeld hos ulike finansinstitusjoner, leverandører og andre selskaper.

På denne måten, gjeldsgraden kan forstås som forskjellen mellom ekstern finansiering og selskapets egne ressurser, slik at det kan være kjent om gjelden som er inngått med selskapet, kan opprettholdes ved hjelp av de ressursene den har. Når det oppdages at selskapet ikke lenger har mulighet til å løse en viss gjeld, blir det besluttet å legge igjen denne finansieringsmetoden for å unngå problemer med fremtidige betalinger som må utføres. Slik kan gjeldsgraden være et veldig nyttig instrument, som hvis det brukes på en ansvarlig og disiplinert måte, tjener til å unngå økonomiske katastrofer som kan føre til at et selskap eller en virksomhet forsvinner.

Hvordan tolkes gjeldsgraden?

Når du bruker dette finansielt instrument, må vi huske at dette forteller oss hvor mange euro ekstern finansiering selskapet har for hver euro med egenkapital du må oppfylle dine ulike økonomiske forpliktelser. Med andre ord indikerer den prosentandelen av det totale beløpet til selskapets gjeld, i forhold til ressursene det har til å gjøre opp sine respektive betalinger.

På denne måten, hvis vi har en gjeldsgrad på 0.50, dette indikerer at eksterne ressurser, det vil si finansiering gjennom lån og kreditter, utgjør 50% av selskapets egne ressurser. Med andre ord, hvis gjeldsgraden er 0.50, betyr det at for hver 50 euro med ekstern finansiering har selskapet omtrent 100 euro av sine egne ressurser.

I praksis, de optimale verdiene til gjeldsgraden De avhenger mye av typen selskap, den økonomiske ideologien den forvalter, størrelsen og de totale ressursene den har for å møte enhver form for eventualitet. Imidlertid er vanligvis det generelt aksepterte kriteriet for en optimal gjeldsgrad mellom 0.40 og 0.60. På denne måten er det som er mest anbefalt av finansspesialister at gjelden til selskapene representerer mellom 40% og 60% av hva de totale egne ressursene representerer. I denne forbindelse anses det at en gjeldsgrad på mer enn 0.60 innebærer at selskapet er overdreven gjeld, mens en mindre enn 0.40 innebærer at selskapet har for mange ressurser som ikke blir brukt riktig for mulig utvidelse.

Hvordan oppnås gjeldsgraden?

Gjeldsgraden kan beregnes ut fra summen av alle gjeldene som er kontrahert, både på kort og lang sikt. Når du har disse dataene, deles de med de totale forpliktelsene, som oppnås ved å legge til nettoverdien pluss kortsiktig og langsiktig gjeld (også kjent som egenkapital). Deretter må resultatet multipliseres med hundre, for på denne måten å oppnå prosentandelen av gjeldsgraden som selskapet har. Formelen for å utføre denne beregningen er følgende:

gjeldsgrad

Kortsiktig og langsiktig gjeldsgrad

Fundamentalt er det det to hovedformler for gjeldsgrad, som brukes avhengig av tidspunktet for gjelden som selskapet har. Den første er utenlandske midler eller kortsiktig gjeld (RECP). Den andre er eksterne fond eller langsiktig gjeld (RELP).

RECP er en metode som er ansvarlig for å måle kortsiktig gjeld eller kortsiktig gjeld, som er delt på nettoverdien. På den annen side oppnås den langsiktige gjeldsgraden ved å dele gjeld eller kortsiktig gjeld ervervet på lang sikt, med nettoverdien.

 

gjeldsgradformel

 

formel påtegning med langt forhold

 

Strategien som brukes av mange selskaper er vanligvis den langsiktige eksterne finansieringen, siden denne modaliteten tillater dem å møte gjelden over lengre tid, og derfor utvide vilkårene de har for å generere større produktivitet og oppfylle uten problemer med de ervervede økonomiske forpliktelsene.

Konklusjon

Akkurat som vi har sett gjennom denne artikkelen, gjeldsgraden til et selskap tilsvarer et utmerket finansielt instrument, som når det håndteres riktig og ansvarlig, kan representere et ideelt verktøy for økonomisk styring og økonomisk solvens i et selskap over tid. Det gjør det også mulig for oss å skaffe ressurser i form av kreditter og langsiktige finansielle lån, fra forskjellige finansinstitusjoner, for raskt å utvide virksomhetene med tilstrekkelig potensial, og alltid ha tryggheten om at betalinger og regninger av nevnte gjeld kan være Uten problemer, fordi det er nettopp det det er for oss å holde rede på gjeldsgraden som vårt selskap eller vår virksomhet har.

Enkelt sagt, det er en metode for å ha kontroll over lån, kreditter og gjeld, som ressurser som kan løses i løpet av en viss tid, som gjør det mulig for oss å utvikle virksomheten uten hindring av manglende finansiering, og ha sikkerhet for at alle økonomiske forpliktelser som ervervet kan dekkes, uten tilbakeslag som kan påvirke stabiliteten eller den økonomiske selskapets helse.


Innholdet i artikkelen følger våre prinsipper for redaksjonell etikk. Klikk på for å rapportere en feil her.

Bli den første til å kommentere

Legg igjen kommentaren

Din e-postadresse vil ikke bli publisert. Obligatoriske felt er merket med *

*

*

  1. Ansvarlig for dataene: Miguel Ángel Gatón
  2. Formålet med dataene: Kontroller SPAM, kommentaradministrasjon.
  3. Legitimering: Ditt samtykke
  4. Kommunikasjon av dataene: Dataene vil ikke bli kommunisert til tredjeparter bortsett fra ved juridisk forpliktelse.
  5. Datalagring: Database vert for Occentus Networks (EU)
  6. Rettigheter: Når som helst kan du begrense, gjenopprette og slette informasjonen din.