Wat is factoring specifiek?
Factoring is een financiële methodeof vooral gericht op het midden- en kleinbedrijf. Dit proces bestaat uit een contract tussen het bedrijf waaraan ze verschuldigd zijn, waardoor een gespecialiseerd bedrijf wordt opgericht voor de inning van hun kredieten die zijn toegekend aan hun klanten die in gebreke zijn gebleven, bedrijven die zich bezighouden met factoring, ook bekend als factorbedrijven, bieden ook de diensten van financiering, beheer en administratie van vorderingen, evenals betalingsgarantie.
El zakelijke markt Het is betrokken geweest bij een reeks nieuwe modaliteiten waarop contracten betrekking hebben, die meestal afkomstig zijn van Noord-Amerikaanse markten, die de technieken voor bedrijfsbeheer hebben veranderd, we kunnen er enkele noemen zoals: huren, leasen, knowhow, merchandising, franchising en factoring Om er een paar te noemen.
In Spanje zijn factoringverenigingen geïntegreerd in kredietfinancieringsmaatschappijen, aangesloten bij het Ministerie van Economische Zaken en Financiën, door middel van wet 3/1994 van 14 april, die de Spaanse regelgeving overneemt in overeenstemming met de II Europese richtlijn.
Verschillen tussen regres- en non-recourse factoring
Met verhaal
In de factoring met recursof, het bedrijf dat de facturen van de klant zal beheren en innen, is niet verantwoordelijk in geval van niet-betaling of laattijdige betaling van de incassorechten, en neemt dus geen enkel risico van de commerciële transactie op zich.
Hiermee bedoel ik dat ze niet het risico lopen van de financiële insolventie die de debiteuren hebben, omdat ze het volledige bedrag van de onbetaalde kredieten aan de klant kunnen terugbetalen.
Geen verhaal
El Factoring zonder verhaal Het is volledig het tegenovergestelde van het voorgaande, bij deze methode is het bedrijf dat de factoringdienst heeft ingehuurd niet verantwoordelijk in geval van een mogelijke insolventie door de schuldenaar, en bijgevolg is het de factormaatschappij die verantwoordelijk is voor het overnemen van het bestaande risico. van de tussen de klant en de leverancier uitgevoerde operatie, en zelfs als deze laatste het voorschot van de facturen aan zijn klant heeft betaald, zal hij het geld niet op voorhand kunnen vragen.
In deze financiële methodezal de factoringmaatschappij het risico van insolventie op zich nemen dat de debiteur van de verleende kredieten kan opleveren, tot aan de dekkingsgrens die eerder in het contract werd vastgelegd.
Voordelen die recourse en non-recourse factoring bieden
Factoring is geconsolideerd In de afgelopen jaren was het een van de meest gebruikte en nuttige tools op zakelijk gebied, aangezien deze handige tool het mogelijk maakt om op een geordende manier te classificeren, en om de inkomsten die bedrijven ontvangen voortdurend in wetgeving vast te leggen, waardoor ze snel liquiditeit kunnen verkrijgen.
Belangrijkste voordelen van regresfactoring: Onder de vele concessies die deze modaliteit zijn klanten biedt, valt vooral de uitdrukkelijke geldigheid ervan op voor elke vorm van betaling en elke sector van bedrijfsactiviteit, waarbij de bank en de klanten overeenkomen, de ontvangsten, de beheerskosten van de overdracht en ander handelspapier. Hieraan wordt bovendien het kenmerk toegevoegd dat het compatibel is met verschillende complementaire diensten die worden geleverd door de financiële instelling die is gecontracteerd voor onder meer het beheer, de administratie en de boekhouding.
Belangrijkste voordelen van factoring zonder regres: Naast het vooraf kunnen verkrijgen van de betaling van de facturen die de klant verschuldigd is, aanvaardt de factoringtool zonder verhaal het totale risico van niet-betaling dat kan bestaan, evenals de mogelijke sancties die kunnen optreden en boetes die niet-betaling zal met zich meebrengen.
Op deze manier zal de zelfstandige of het bedrijf dat de factoringdienst inhuurt zonder verhaal, met totale vrijheid voorbij kunnen gaan aan de eventualiteiten die zich zeer waarschijnlijk zullen voordoen, hoewel dit enorme voordeel natuurlijk een hogere prijs veronderstelt dan factoringstransacties met regres. Bovendien, Non-recourse factoring heeft het enorme voordeel dat het in staat is om boekhoudkundige informatie te verminderen, activa, klantenrekeningen en financiering in een keten te kunnen verwijderen.
Wie is er betrokken bij Factoring?
-DE FACTOR:
Dat kan de spaarbank, de bank of de financiële kredietinstelling zijn die factoringdiensten levert.
-DE CLIËNT:
Elk bedrijf dat wat commercieel krediet genereert en een factoring-service nodig heeft om zijn schulden effectief te innen.
-DE DEBITEUREN:
Zij zijn de mensen die verplicht zijn om de commerciële kredieten te betalen die hun zijn toegekend.
Factoring is een financieringsinstrument op korte termijn, gericht op kleine en middelgrote ondernemingen, terwijl het tegelijkertijd financiële diensten verleent en administratie-, beheer- en garantiediensten ontwikkelt vanwege het gebrek aan middelen van de debiteuren van de verstrekte leningen.
Deze tool omvat het opstellen van een contract, op grond waarvan een gespecialiseerd bedrijf, bekend als een factoringbedrijf, verantwoordelijk is voor het innen van rekeningen, facturen, orderbriefjes, ontvangstbewijzen en het innen van uitstaande kredieten.
Door dit contract het factoringbedrijf zal meerdere diensten verlenen van financiële en administratieve aard voor het bedrijf dat zijn diensten inhuurt, waaronder we kunnen benadrukken:
- Collectiebeheer en administratie van openstaande schulden die klanten verschuldigd zijn aan de factoringmaatschappij. In de huidige markten worden kleine en middelgrote bedrijven gedwongen om betalingsfaciliteiten aan hun klanten te bieden, waardoor de inzameling van de verkoop van producten of diensten die ze produceren, wordt verdeeld en uitgesteld. Om deze reden is het aantal te incasseren kredieten toegenomen, wat de factoringbedrijven ten goede komt.
- Financieel onderzoek van klanten, dat ze uitstaande schulden hebben bij de factoringmaatschappij en hun classificatie volgens de te betalen garanties van economische solvabiliteit die de klanten hebben. Het is waardevolle informatie voor het bedrijf, een gebruiker bij het verstrekken van kredietfaciliteiten. Het primaire doel is om het aantal wanbetalers tot een minimum te beperken.
- Administratieve controle van incasso's en betalingen: Het bestaat uit een administratieve taak, een uitvloeisel van de collectiebeheertaak. Het gefactureerde bedrijf zal zo zijn administratie- en beheerkosten verlagen. Het factormaatschappij moet de inningstermijnen respecteren die zijn vastgelegd tussen het factormaatschappij en zijn debiteurencliënten. Het bedrijf zal de debiteuren kennisgevingen sturen voordat de kredieten aflopen.
- Er moet merk op dat al deze diensten kosten met zich meebrengen. De commissie of factoringvergoeding varieert tussen 0.5% en 2% van het totale bedrag van de toegewezen facturen, afhankelijk van onder meer het aantal debiteuren, de locatie. Bovendien, als het factormaatschappij het factormaatschappij vraagt om het bedrag van bepaalde kredieten voor te schieten, moet hiervoor een specifieke vergoeding worden betaald.
- Financiering verkrijgen door vooruitbetaling van facturen. Dit is zonder twijfel de belangrijkste dienst die factormaatschappijen bieden aan gebruikersbedrijven, aangezien deze het meest heeft bijgedragen aan de ontwikkeling en acceptatie ervan op de internationale markt. Het factormaatschappij is verplicht om het contracterende bedrijf vooraf het bedrag van de kredieten te verstrekken dat het bij zijn klanten heeft, met als enig doel een verbetering van zijn liquiditeit te vergemakkelijken.
factoring Veel gebruikt in Spanje is factoring zonder regres. Dit betekent dat het factormaatschappij, technisch bekend als een factor, het risico van wanbetaling van de debiteur overneemt.
Non-recourse factoring leidt tot lagere saldi, kleiner naarmate de aan klanten verschuldigde rekening en de bijbehorende premie voor bankfinanciering verdwijnen. Dit zorgt voor een betere winstgevendheid, in tegenstelling tot wat velen denken, zijn verminderde balansen financieel gezien mooier.
Nadelen van factoring
Factoring heeft echter bepaalde nadelen, zoals:
El soort interesse, wat veel duurder is in het geval van factoring zonder regres. Logisch gezien het risico dat het factormaatschappij neemt bij het aangaan van schulden.
Klanten die moeten betalen via overschrijving of per cheque wanneer ze verschuldigd zijn, zoals vaak het geval is bij degenen die worden meegerekend, hebben de beruchte reputatie dat ze te laat zijn met betalingen. Wat ertoe leidt dat de rente hoger wordt, en ook de schikkingen worden hoger door de verlenging van de looptijden. En in bepaalde gevallen eindigt dit in opbrengsten, wanneer de factor het wachten niet langer kan verdragen en deze rechtstreeks op de rekening van de klant in rekening brengt met de betreffende financiële puinhoop. Sinds het op initiatief van de debiteur het incassomechanisme heeft verlaten, vertoont het meestal deze kenmerken.
Belangrijkste vereisten voor factoring
Houd er rekening mee dat factoring is gericht op commerciële kredieten die aan de volgende vereisten voldoen:
- Dat de uitgevoerde operaties tot de conventionele zaken van de klant behoren
- Dat de verkopen aan bedrijven zijn geweest.
- Dat de verkochte producten niet bederfelijk zijn.
- Dat de credits zijn geregistreerd als gecertificeerde facturen.
- Dat de betalingsmethode niet op lange termijn is.
Om aan deze eenvoudige vereisten te voldoen, is het verwerven van een factoringdienst een eenvoudig hulpmiddel om te begrijpen en te gebruiken, en tevens een weldoener voor beide partijen bij de deal, waarbij meestal positieve resultaten worden behaald.
