In financiën is er een bepaald jargon en terminologie als het gaat om het benoemen van elk van de aspecten van de economie. Of het nu gaat om huishoudelijke of gezinseconomie, zaken, staat, enz. Alles wat van geld is afgeleid en kan worden geteld, moet worden geclassificeerd om niet te eindigen met een stapel nietszeggende gegevens. En natuurlijk is er in bedrijven een brede financiële terminologie, zoals Cash Flow.
In dit artikel zullen we het hebben over Cashflow, ook wel cashflow genoemd. Hoe wordt het verantwoord, welke soorten bestaan en hoe het te gebruiken om te weten hoe solvabel een bedrijf is. Bovendien moet worden gezegd dat hoewel de term bestaat en op grotere schaal wordt gebruikt in de zakenwereld, deze ook in de binnenlandse economie kan worden gebruikt. Uiteindelijk komt het allemaal neer op hoeveel controle we erover hebben, en natuurlijk kun je er je voordeel mee doen.
Wat is cashflow?
Cashflow of Cashflow, is een term die verwijst naar alle inkomende en uitgaande kasstromen van een onderneming in de ruimste zin. Ondanks dat het wordt gebruikt als een thermometer waar een positieve cashflow als winstgevend wordt beschouwd voor een bedrijf, betekent een liquiditeitsprobleem niet noodzakelijkerwijs dat het bedrijf niet winstgevend is. Cashflow kan in feite worden gebruikt om de volgende dingen te weten te komen:
- Geldproblemen. Er kan sprake zijn van een negatieve cashflow, zonder dat dit betekent dat het bedrijf niet winstgevend is. In feite is het de bedoeling om te anticiperen en de kassaldo's te bepalen.
- Om erachter te komen hoe levensvatbaar een investeringsactiviteit kan zijn. Dankzij de cashflow kan het vermogen en het interne rendement worden berekend en kan het toekomstige rendement op de investering worden bepaald.
- Om de winstgevendheid of groei van een bedrijf. Het is niet strikt noodzakelijk, maar er kunnen omstandigheden zijn waarin de standaarden voor jaarrekeningen de economische realiteit van de onderneming niet volledig weergeven.
Dan zijn er 3 soorten Cash Flow, afhankelijk van de liquiditeitsstromen die je wilt analyseren. De operationele kasstroom, de investeringskasstroom en de financieringskasstroom. Vervolgens zullen we ze zien.
Operationele cashflow
Cashflow from operations (FCO) is de totale hoeveelheid geld die een bedrijf genereert. van haar activiteiten en operaties. Het maakt het mogelijk om alle in- en uitstroom van geld uit de operationele activiteiten te kennen, dus het is moeilijk te manipuleren. Hierin kunt u ook kosten opnemen voor leveranciers, personeel, verkoop, etc.
Inkomsten omvatten al die met betrekking tot verkopen en diensten, incasso's en vorderingen binnen die verkopen. Ook alle inkomsten van klanten, evenals de Staat en/of steun of betalingen voor de aankoop van goederen.
Tot slot kunnen in de kosten die met betrekking tot grondstoffen of producten voor latere verkoop worden opgenomen. Ook betalingen aan leveranciers en personeel, evenals belastingen die uit de exploitatie van de activiteit aan de staat worden betaald.
Investeringskasstroom
De investeringskasstroom is alle instroom en uitstroom van geld afgeleid van investeringsactiviteiten van het bedrijf. Daarin kunnen financiële producten worden verantwoord die in liquiditeit kunnen worden omgezet, zoals de aankoop van onroerend goed, maar ook materiële en immateriële vaste activa. Ook aankopen van machines, investeringen of overnames. Allemaal altijd om toekomstige winstgevendheid te verkrijgen.
Financiering Cashflow
De financieringskasstroom is dat: geld uit financiële activiteiten. Het kan zowel het geld zijn dat afkomstig is van of wordt betaald uit bijvoorbeeld leningen, aandelenemissies, terugkopen en/of dividenden. Het is al die liquiditeit die voortkomt uit financieringsoperaties, dat wil zeggen de passiva en het eigen vermogen van de onderneming op lange termijn. Ook inbegrepen zijn obligatie-emissies of kapitaalverhogingen, die een liquiditeitsinstroom vertegenwoordigen.
Bereken de cashflow in de gezinseconomie
Hoewel het een plicht zou moeten zijn voor elk gezin of persoon, moet u de cashflow berekenen kan een moeilijke taak zijn, of liever, dicht. Veel van de kosten of baten die wij hebben staan niet op de lopende rekening. Als we contant betalen, een kleine bevlieging, moeten kleine aankopen die we zelfs op reis kunnen doen, allemaal worden verantwoord. Als in plaats daarvan de bonnen worden weergegeven, de brieven die we hebben, de huur van het huis in het geval dat dat zo is, enz.
Om het te berekenen, gewoon noteer alle inputs en outputs die we hebben, waarbij de belangrijkste input meestal ons salaris is. Als we zelfstandige zijn, zijn de inputs zeer variabel contant geld. De cashflow moet vooraf worden gedaan om onze winst te bepalen, afhankelijk van de activiteit die we doen.
In principe zou de berekening als volgt zijn. Cashflow = netto-uitkeringen + afschrijvingen + voorzieningen.
Door onze financiën onder controle te hebben en een positieve cashflow te hebben, kunnen we anticiperen op de positieve saldi waarmee we toekomstige claims kunnen maken. Van het kopen van een huis tot het investeren van overgebleven geld.