Fil-finanzi hemm lingwaġġ u terminoloġija partikolari meta jiġi biex jissemma kull wieħed mill-aspetti tal-ekonomija. Kemm jekk hija ekonomija domestika jew tal-familja, negozju, stat, eċċ. Kull ħaġa li ġejja mill-flus u li tista’ tingħadd trid tiġi kklassifikata biex ma tispiċċax b’munzell ta’ data bla sens. U ovvjament, fil-kumpaniji, hemm terminoloġija finanzjarja wiesgħa, bħal Cash Flow.
F'dan l-artikolu ser nitkellmu dwar Cash Flow, magħruf ukoll bħala cash flow. Kif huwa kontabilizzat, liema tipi jeżistu, u kif tużaha biex tkun taf kemm kumpanija hija solvent. Barra minn hekk, għandu jingħad li għalkemm it-terminu jeżisti u jintuża b'mod aktar wiesa 'fid-dinja tan-negozju, jista' jintuża wkoll fl-ekonomija domestika. Fl-aħħar mill-aħħar, kollox jiġi għal kemm għandna kontroll fuqha, u ovvjament, tista’ tieħu vantaġġ minnha.
Dar
X'inhu Cash Flow?
Cash Flow jew Flow of Cash, huwa terminu li tirreferi għad-dħul u l-ħruġ kollu ta’ flus ta’ kumpanija, fl-aktar sens wiesa’. Minkejja li tintuża bħala termometru fejn likwidità pożittiva hija mifhuma bħala profittabbli għal kumpanija, problema ta’ likwidità mhux bilfors tindika li l-kumpanija mhix profittabbli. Fil-fatt, il-likwidità tista' tintuża biex issir taf l-affarijiet li ġejjin:
- Problemi ta’ flus kontanti. Jista 'jkun hemm likwidità negattiva, mingħajr ma jfisser li l-kumpanija mhix profittabbli. Fil-fatt, l-iskop huwa li jiġu antiċipati u determinati bilanċi ta’ flus.
- Biex tkun taf kemm tista’ tkun vijabbli attività ta’ investiment. Grazzi għall-fluss tal-flus, il-valur nett u r-rata interna ta 'redditu jistgħu jiġu kkalkulati u qligħ futur fuq l-investiment jista' jiġi determinat.
- Biex tkejjel il- profittabilità jew tkabbir ta' negozju. Mhuwiex strettament meħtieġ, iżda jista 'jkun hemm ċirkostanzi li fihom l-istandards tal-kontabilità ma jirrappreżentawx bis-sħiħ ir-realtà ekonomika tal-kumpanija.
Imbagħad, hemm 3 tipi ta’ Cash Flow, skont il-flussi ta’ likwidità li trid tanalizza. Il-fluss tal-flus operattiv, il-fluss tal-flus tal-investiment, u l-fluss tal-flus tal-finanzjament. Imbagħad narawhom.
Fluss tal-Flus Operattiv
Il-likwidità mill-operazzjonijiet (FCO) hija l-ammont totali ta’ flus li jiġġenera negozju. mill-attivitajiet u l-operazzjonijiet tagħha. Jippermetti li jkunu jafu l-influssi u l-ħruġ kollha ta 'flus mill-attivitajiet operattivi, għalhekk huwa diffiċli li timmanipula. Fiha tista' tinkludi wkoll spejjeż għal fornituri, persunal, bejgħ, eċċ.
Id-dħul jinkludi dawk kollha relatati mal-bejgħ u servizzi, kollezzjonijiet u riċevibbli fi ħdan dak il-bejgħ. Ukoll id-dħul kollu mill-klijenti, kif ukoll l-Istat u/jew għajnuna jew ħlasijiet għax-xiri ta 'oġġetti.
Fl-aħħar nett, fi ħdan l-ispejjeż, jistgħu jiġu inklużi dawk relatati ma’ materja prima jew prodotti għall-bejgħ sussegwenti. Ukoll ħlasijiet lil fornituri u persunal, kif ukoll taxxi li jitħallsu lill-Istat derivati mill-isfruttament tal-attività.
Fluss ta' Flus ta' Investiment
Il-fluss tal-flus tal-investiment huwa l-influssi u l-ħruġ tal-flus kollha derivati minn attivitajiet ta’ investiment tal-kumpanija. Fiha, prodotti finanzjarji li jistgħu jiġu kkonvertiti f’likwidità, bħax-xiri ta’ proprjetà immobbli kif ukoll assi fissi tanġibbli u intanġibbli, jistgħu jiġu kontabilizzati. Ukoll xiri ta’ makkinarju, investimenti jew akkwisti. Kollha kemm huma dejjem sabiex jiksbu profittabilità futura.
Fluss ta' Flus ta' Finanzjament
Il-likwidità tal-finanzjament hija dik flus kontanti minn attivitajiet finanzjarji. Jistgħu jkunu kemm il-flus li jiġu minn jew jitħallsu minn self, ħruġ ta’ ishma, xiri lura u/jew dividendi, pereżempju. Hija dik il-likwidità kollha li tiġi minn operazzjonijiet ta 'finanzjament, jiġifieri, l-obbligazzjonijiet u l-fondi proprji tal-kumpanija fit-tul. Inklużi wkoll ħruġ ta' bonds jew żidiet fil-kapital, li jirrappreżentaw influssi ta' likwidità.
Ikkalkula l-fluss tal-flus fl-ekonomija tal-familja
Għalkemm għandu jkun dmir għal kull familja jew persuna, ikkalkula l-likwidità jista’ jkun kompitu diffiċli, jew aħjar, dens. Ħafna mill-ispejjeż jew benefiċċji li għandna mhumiex riflessi fil-kont kurrenti. Jekk inħallsu fi flus kontanti, ftit kapriċċ, xiri żgħir li nistgħu nagħmlu anke fuq vjaġġ, għandhom ikunu kollha kontabbli. Jekk minflok jiġu riflessi l-irċevuti, l-ittri li jista’ jkollna, il-kera tad-dar f’każ li tkun, eċċ.
Biex tikkalkulaha, biss ikteb l-inputs u l-outputs kollha li għandna, l-input ewlieni huwa normalment is-salarju tagħna. Jekk aħna jaħdmu għal rashom, l-inputs huma flus kontanti varjabbli ħafna. Il-likwidità għandha ssir minn qabel biex tiddetermina l-profitti tagħna skont l-attività li nagħmlu.
Bażikament il-kalkolu jkun kif ġej. Fluss tal-Flus = Benefiċċji Netti + Amortizations + Dispożizzjonijiet.
Li jkollna kontroll tal-finanzi tagħna u li jkollna likwidità pożittiva se jippermettulna nantiċipaw il-bilanċi pożittivi li bihom nistgħu nagħmlu talbiet futuri. Minn xiri ta' dar, għal investiment ta' flus li jifdal.