具体的には何をファクタリングしていますか？
ファクタリングは財務的な方法ですまたは主に中小企業を対象としています。 このプロセスは、債務不履行に陥った顧客に付与されたクレジットの回収を専門会社として設立する債務会社間の契約で構成され、ファクタリングを行う会社（ファクタリング会社とも呼ばれます）は、売掛金の資金調達、管理、管理、および 支払い保証。
El ビジネス市場 それは、契約が関係する一連の新しいモダリティに関与しており、それらは主に北米市場からのものであり、ビジネス管理手法を変更しました。次のようないくつかを引用できます。 レンタル、リース、ノウハウ、マーチャンダイジング、フランチャイズ、ファクタリング いくつか言及します。
スペインでは、ファクタリング協会は、3月1994日の法律14/XNUMXを通じて、経済財務省に所属するクレジットファイナンス会社に統合されました。この法律は、スペインの規制を欧州II指令に採用しています。
リコースファクタリングとノンリコースファクタリングの違い
頼りに
で 繰り返しによる因数分解または、お客様の請求書を管理・回収する会社は、回収権の未払いまたは滞納の場合の責任を負わないため、商取引のリスクを負わないものとします。
これにより、債務者が抱える破産のリスクを冒さず、未払いのクレジットの全額を顧客に返還できることを意味します。
頼りになることはありません
El ノンリコースファクタリング 上記とは正反対であり、この方法では、債務者が破産した場合、ファクタリングサービスを採用した会社は責任を負わないため、既存のリスクを引き受けるのはファクタリング会社である。クライアントとサプライヤの間で実行される操作の、そして後者がクライアントに請求書の前払いを行ったとしても、彼は事前にお金を要求することはできません。
この中で 財務方法、ファクタリング会社は、付与されたクレジットの債務者が提示する可能性のある破産のリスクを、契約で以前に設定された補償限度まで引き受ける責任を負います。
リコースファクタリングとノンリコースファクタリングが提供する利点
ファクタリングが統合されました 近年、この便利なツールは、企業が受け取る収入を常に法制化し、流動性を迅速に得るのに役立つだけでなく、整然とした方法で分類することができるため、ビジネス分野で最も使用され、有益なツールのXNUMXつです。 。
リコースファクタリングの主な利点：このモダリティが顧客に提供する多くの譲歩の中で、あらゆる形態の支払いおよびあらゆる事業活動のセクターに対するその明白な有効性は、主に銀行と顧客の間の合意、領収書、他のコマーシャルペーパーの中での転送管理費用で際立っています。 また、これに加えて、管理、管理、会計などを請け負っている金融機関が提供するさまざまな補完サービスと互換性があるという特徴があります。
ノンリコースファクタリングの主な利点： クライアントが支払うべき請求書の支払いを事前に取得できることに加えて、頼りになることのないファクタリングツールは、存在する可能性のある不払いのリスク全体、および発生する可能性のある制裁措置と罰金を受け入れます。不払いは必要になります。
このように、頼りにせずにファクタリングサービスを契約する自営業者または会社は、発生する可能性が非常に高い不測の事態を完全に無視することができますが、もちろんこの大きな利点は、頼りになるファクタリング取引よりも高い価格を想定しています。 そのうえ、 ノンリコースファクタリングには、会計情報を削減し、資産、顧客アカウント、および資金調達を連鎖的に削除できるという大きな利点があります。
ファクタリングに関与しているのは誰ですか？
-要因：
普通預金銀行、銀行、またはファクタリングサービスを提供する金融信用機関のいずれかです。
-クライアント：
ある程度の商業信用を生み出し、債務を効果的に回収するためにファクタリングサービスを必要とする会社。
-債務者：
彼らは彼らに与えられた商業クレジットを支払う義務がある人々です。
ファクタリングは短期の資金調達ツールです、中小企業を対象とし、同時に金融サービスを提供し、付与されたローンの債務者のリソースが不足しているため、管理、管理、保証サービスを開発しています。
このツールには、ファクタリング会社と呼ばれる専門会社が請求書、請求書、約束手形、領収書、および未払いのクレジットの収集を担当する契約の起草が含まれます。
この契約を通じて、 ファクタリング会社は複数のサービスを提供します そのサービスを採用する会社の財務的および管理的性質の、その中で私たちが強調することができます：
- コレクションの管理と管理 クライアントがファクタリング会社に負っている未払いの債務の。 今日の市場では、中小企業は顧客に支払い機能を提供することを余儀なくされており、彼らが生産する製品またはサービスの販売の収集を分割および延期しています。 このため、回収保留中のクレジットの数が増加し、これはファクタリング会社に利益をもたらしました。
- クライアントの財務調査、 ファクタリング会社との未払いの債務と、クライアントが持っている支払い能力の保証による分類。 これは、信用枠を付与する際のユーザーである会社にとって貴重な情報です。 主な目的は、債務不履行者の数を最小限に抑えることです。
- 徴収と支払いの管理管理： これは、コレクション管理の結果である管理タスクで構成されます。 したがって、ファクタリングされた会社は、その管理および管理コストを削減します。 ファクタリング会社は、ファクタリング会社とその債務者の顧客との間に定められた回収期限を尊重しなければなりません。 会社は、クレジットの有効期限が切れる前に債務者に通知を送信します。
- それは必要です これらのサービスはすべてコストがかかることに注意してください。 手数料またはファクタリング料金は、債務者の数、場所などの要因に応じて、割り当てられた請求書の合計金額の0.5％から2％の範囲です。 さらに、ファクタリング会社がファクタリング会社に一部のクレジットの金額を前払いするように要求した場合、特定の料金を支払う必要があります。
- 請求書の前払いによる資金調達。 これは間違いなく、ファクタリング会社がユーザー会社に提供する最も重要なサービスであり、国際市場での開発と受け入れに最も貢献したサービスです。 ファクタリング会社は、流動性の向上を促進することを唯一の目的として、事前に契約会社に顧客とのクレジットの額を提供する義務があります。
ファクタリング スペインで一般的に使用されているのは、ノンリコースファクタリングです。 これは、技術的にはファクタリングとして知られているファクタリング会社が債務者からのデフォルトのリスクを引き受けることを意味します。
ノンリコースファクタリングは、顧客に対して支払うべき口座とそれに対応する銀行融資のプレミアムがなくなるため、残高が少なくなります。 これにより、多くの人が考えていることとは反対に、より良い収益性が可能になります。
ファクタリングのデメリット
ただし、因数分解には次のような特定の欠点があります。
El 興味のあるタイプ、 これは、ノンリコースファクタリングの場合ははるかに高価です。 論理的には、ファクタリング会社が債務を引き受ける際にとるリスクを考えると。
ファクタリングされた顧客によくあることですが、送金または小切手で支払いをしなければならない顧客は、支払いが遅れることで悪名高い評判があります。 その結果、金利が高くなり、期間が長くなることで決済も高くなります。 また、場合によっては、ファクターが待機に耐えられなくなり、それぞれの金銭的混乱を伴う顧客のアカウントに直接請求されるときに、これは返品で終了します。 回収メカニズムは債務者の主導で任せるため、通常はこれらの特徴があります。
因数分解の主な要件
ファクタリングは、以下の要件を満たす商業クレジットに焦点を合わせていることに留意する必要があります。
- 実行される操作がクライアントの従来のビジネスのものであること。
- その販売は企業に向けられてきました。
- 販売された製品が腐りにくいこと。
- クレジットが適合請求書として登録されていること。
- お支払い方法が長期的ではないこと。
これらの単純な要件を満たすために、ファクタリングサービスを取得することは、理解して使用するための単純なツールであると同時に、取引の両当事者にとっての恩恵であり、ほとんどの場合、肯定的な結果を得ることができます。
