הענקת אשראי היא אחד מאותם מונחים בהם ההיבטים המשפטיים מתערבבים באלו החשבונאיים ושבשל נסיבות אלו ההבנה הנכונה שלו מורכבת יותר. ובכן, במישור הכללי הכוונה היא לעסק בעל אופי משפטי שבאמצעותו אדם או חברה (נושה) מעבירים לאחר (נושה) את הזכויות שהראשון שבהם מייצג כלפי צד שלישי.
אבל עם פרט מאוד מיוחד זה מה שמאפיין את הדמות הזאת וזהו בשום רגע הקשר הראשוני לא נעלם.
כדי שמבצע זה יתחיל, יש לעמוד בדרישה בסיסית חשובה מאוד. זו לא אחרת מאשר החובה להתבצע בהסכמה מצד שני הצדדים. כלומר, הרצון המשותף של השניים להגיע לא הסכמה על תנאים אלה בהקצאת אשראי. משהו שלא מתממש בכל המצבים וגורם לביטול הפעולה.
אחת הסיבות לביצועה היא בשל העובדה שהיא יכולה להועיל לשני הצדדים בהליך משפטי מורכב זה. בעיקר בגלל הנכסים השוטפים אינם משותקים של חברות קטנות ובינוניות ולכן יכולים להמשיך ולפתח את תחום העיסוק שלהם כרגיל.
שיטות של הקצאת קרדיט
פעולה זו, הן החשבונאית והן המשפטית, אינה הומוגנית לחלוטין. אדרבא, להיפך, שני מודלים שונים מתאפשרים בניהולו. אחד מהם הוא ה הקצאת אשראי בהודעה מוקדמת אשר מבוססת על כך ששני הצדדים להליך מסכימים לתזכורת הראויה לשינוי הבעלות. הוא השכיח ביותר מאחר שהוא מונע בעיות אפשריות בסכסוך ומתגבש עם ידיעת כל הצדדים.
בעוד להיפך, הקצאת אשראי ללא הודעה זמינה גם כן. בה מתרחשת תנועה זו ללא כל התראה הודעה לחייב על השינוי בהעברת זכות הגבייה. במקרים מסוימים, זה יכול להוביל לבעיות מסוימות במערכות היחסים של הסוכנים העסקיים שהם חלק מהתהליך הזה. מעבר לשיקולים טכניים אחרים.
איך המוצר הזה עובד
הקצאת האשראי מתבססת על מתן נזילות במיידיות הגבוהה ביותר של הזמן. נניח מקרה ספציפי של חברה שיש לה א קבלה או חשבונית חייבת למכירת מוצר או לפיתוח שירות ושתאריך היעד שלו הוא שלושה חודשים למראה.
ושעבור כל נסיבות, אתה צריך את הסכום שלך לתפקוד תקין של החשבונאות שלך. במצבים אלו הם יכולים לבחור במוצר זה באמצעות ניהולם בבנק המאפשר להם להסדיר את הקצאת האשראי.
מה יושג? ובכן, משהו חשוב כמו לאסוף את הכסף הזה מראש לגבי תפוגה. היכן תצטרך לשלם ריבית שסוכמה קודם לכן והעמלות הנובעות ממנה.
פעולות אלו מבוצעות כאשר החברה זקוקה לנקודת נזילות זו באופן מיידי ומדובר בעיכובים בזמן. עם זאת, כדי שהפעולה תהיה רווחית, יהיה צורך שסכום הקבלה או החשבונית יהיה גבוה ולא סכומים קטנים.
מצד שני, נוח מאוד לדעת שחוזה העברת האשראי הוא מסמך המנוהל באמצעות נוטריון ובו מופיעים הנתונים של שני הצדדים המרכיבים תהליך זה.
כמו סכום התנועה החשבונאית ושיש לחתום על כך שתוקפו יהיה טוטאלי ולגיטימי. להיות אחד המוצרים הנפוצים ביותר של חברות קטנות ובינוניות שעוברות את הקושי המוזר בקופסה שלהן.
דוגמה להקצאת קרדיט
אין דבר טוב יותר מאשר לבדוק את המוצר הזה בפועל. אנחנו הולכים להניח שלחברה קטנה ובינונית במגזר השירותים יש חוב מול חברה אחרת שהופכת אותה לחייבת. ובכן, עם החלת הקצאת האשראי, הראשון שבהם היה מעביר את קו האשראי הזה לחברה שלישית. אז מרגע זה האחרון יהפוך לחייב בסכום. בפועל, זה אומר שהאחרון יהיה זה ש לתפוס את עמדת הנושה מול החייב. זה יהיה פחות או יותר היפוך תפקידים בפרק זמן קצר מאוד.
מודל חוזה הקצאת אשראי
המטרה העיקרית של חוזה זה היא להסדיר את התנאים וההגבלות שבאמצעותם הישות המקצה מקצה באותו מעשה למקבלים את הזיכויים הנגזרים מה- שטרי חוב מזוהה. מאידך, הגורם המקנה מחלק ומעביר את כל הזכויות המהוות את הזיכויים הנובעים משטרי החוב המזוהים ושבו מקבל המקבל ורוכש אותם בדרך של רכישה ומכירה. מדובר במוצר הרבה יותר מורכב שדורש ידע פיננסי מצד החברות או האנשים שהם חלק מהתהליך המאוד מיוחד הזה.
אתה הורד מודל חוזה הקצאת אשראי בקישור שהשארנו לך זה עתה.
הקצאת אשראי משכנתא
לגבי גרסה זו, דבר נפוץ יותר מהאחרות, יצוין כי המחאת זיכוי היא אותו הסכם צוואות שבאמצעותו מעביר בעל המשכנתא את האשראי שלו לצד שלישי. אם כי להבנה טובה יותר יש לציין שבמקרה זה שלוש דמויות מושפעות בתהליך הזה, לא שניים. ראשית, הנושה שמקצה את האשראי (יכול להיות אדם טבעי או משפטי). לאחר מכן החייב שנותר בתפקידיהם ולבסוף הנושה החדש.
במסגרת ההקשר הכללי הזה, הקצאת האשראי למשכנתא מוסדרת כיום על ידי ה דיני משכנתאות בספרד. כאשר האינטרסים של המשתמשים המעורבים בתהליך פיננסי זה מוגנים. מאידך, התקנה מבהירה היטב את מגבלותיה בכך שקובעה כי "כל הזכויות הנרכשות מכוח התחייבות ניתנות להעברה בכפוף לחוק, אלא אם הוסכם אחרת, היא אומרת שניתן למכור או להמחות את הלוואת המשכנתא לצד שלישי. כולם או חלקם, עם הפורמליות הנדרשות בחוק". מאידך גיסא, כדי שתרחיש זה יתרחש, הכרחי לחלוטין שאופן זה בהקצאה מצריך מעשה ציבורי ויש לנסח אותו בדיוק כפי שנעשה בעת קבלת הלוואת משכנתא.
הקצאת אשראי בתהליך ניהולי
אחת השאלות הגדולות שעולות היא: האם ניתן לתבוע מחיקת אשראי ללא פורמליות נוספת בהליך שיפוטי? ובכן, ישנם פערים שונים בעניין זה שפסיקות בית המשפט מנסות להבהיר. כך למשל צו של בית המשפט המחוזי בברצלונה מהשנה שעברה, בו מתגלה כי "באמצעות הליך הזמנה מיום 18 בספטמבר 2015, PL Salvador Sarl נדרשה, תוך פרק זמן של 10 ימים, לספק אישור נוטריוני. תוך ציון מועד ההקצאה, זהות המבוצעים וכן הסכומים בגינם ניתן זיכוי כאמור.
בכל מקרה, קיים מכנה משותף במקרים אלו והוא מתייחס לכך שמערכת המשפט שלנו אינה קובעת במפורש כי הסמכה של הקצאת זיכויים היא האישור הנוטריוני. תוך ציון רצונם לצדדים מבחינת צורת ההסמכה, תוך הדרישה היחידה שההסמכה תהיה מהימנה. על אף הפערים העשויים להתקיים בין חלק מהגורמים המהווים חלק מתהליך זה.
התנגדות למתן אשראי
מצד שני, נוח מאוד לדעת שחוזה העברת האשראי הוא מסמך המנוהל באמצעות נוטריון ובו מופיעים הנתונים של שני הצדדים המרכיבים תהליך זה. דרך תהליך מורכב יותר במודלים אחרים וזו ההסכמה שמוצגת על ידי הפוגעים במוצר פיננסי זה. כמו סכום התנועה החשבונאית ושיש לחתום על כך שתוקפו יהיה טוטאלי ולגיטימי.
בעוד שמצד שני, יש צורך לעמוד בדרישה בסיסית: החובה להתבצע בהסכמה של שני הצדדים. כלומר, הרצון המשותף של שני הצדדים להגיע לא הסכמה על תנאים אלה בהקצאת אשראי. משהו שלא מתממש בכל המצבים וגורם לביטול הפעולה. בהיותו חלק מהחסרונות הרלוונטיים ביותר בביצועו.