Korištenje i upravljanje omjerom duga

omjeri duga

U ekonomskom sustavu koji danas prevladava, postoji velik broj instrumenata i alata za poduzimanje svih vrsta poslova i ulaganja širom svijeta. Međutim, podići iz malog poduzeća, kako bi se osiguralo očuvanje već konsolidirane tvrtke, Izuzetno je važno da naučimo savršeno rukovati nekim od ovih instrumenata kako bi nam omogućili optimalno funkcioniranje naše tvrtke i poslovanja.

Ljudima koji znaju o toj temi nitko neće propustiti preporučiti da obratimo posebnu pozornost upravljanje omjerom duga, znanje koje je neophodno za provođenje bilo koje poslovne inicijative.

Koliki je omjer duga?

Omjer duga jedan je od najčešće korištenih pokazatelja financiranja danas. Razlog je taj što je to jedan od instrumenata koji omogućuje dobivanje vrlo važnih informacija za mjerenje i kalibriranje financijskog zdravlja tvrtke. U osnovi, omjer duga omogućuje nam mjerenje financijske poluge, odnosno maksimalnog iznosa duga s kojim se određena tvrtka može nositi. Financijski omjer na neki način ukazuje na vanjsko financiranje koje poduzeće ima.

Imati a najbolja ideja o tome što implicira omjer duga, mora se uzeti u obzir da se dok se zaduženost mjeri, na određeni način, iz ovisnosti tvrtke o trećim stranama, omjer duga koristi kako bi se utvrdilo u kojoj mjeri ili mjeri tvrtka ovisi o različitim financiranjima entiteta, poput bankarskih institucija, grupa dioničara ili čak drugih tvrtki.

Drugi način za razumijevanje ovog financijskog koncepta je iz sljedećeg objašnjenja.

Prvo morate uzeti u obzir što znače neki bitni pojmovi, kao što su: imovina, obveze ili kapital.

Imovina je ukupna vrijednost svega što je u vlasništvu tvrtke ili poslovnog partnerstva; Drugim riječima, to je maksimalna vrijednost koju tvrtka može imati kroz višestruku imovinu i prava koja posjeduje, što se naravno može pretvoriti u novac ili druga ekvivalentna sredstva koja osiguravaju likvidnost poduzeća. Obveze, s druge strane, predstavljaju sve vanjske resurse koji se mogu dobiti putem različitih instanci, odnosno njihovo financiranje.

Na taj se način može reći da dok se obveze sastoje od financijske imovine i prava, obveze se sastoje od kreditnih obveza, odnosno dugova i plaćanja koja moraju biti izvršena, bilo za zajmove stečene kod bankarskih institucija ili za kupnje na kredit. s raznim dobavljačima.

omjeri

Ukratko, obveza predstavlja sve ono što tvrtka duguje trećim stranama, poput banaka, poreza, plaća, dobavljača itd. Posljednje što imamo neto vrijednost tvrtke, da je, kao što mu samo ime govori, to svi neto resursi koje tvrtka ima, odvajajući troškove obveza, tj. jesu imovina koja uklanja vrijednost svih dugova koje treba platiti, a za koju se neto vrijednost tvrtke dobiva oduzimanjem obveza od imovine. Primjerice, ako tvrtka ima imovinu vrijednu 10 milijuna eura, ali su njezine obveze akumulirane na oko dva milijuna eura, tada se može zaključiti da je njezina neto vrijednost 8 milijuna eura.

Jednom kad znamo neke bitne definicije oko omjer duga, Kasnije već možemo uzeti u obzir da se u većini slučajeva mnoge tvrtke bave vanjskim izvorima financiranja, odnosno koriste zajmove i kredite kada su u razdobljima eksponencijalnog rasta ili kada se bave velikom diverzifikacijom poduzeća, na primjer: za financiranje investicija ili pokrivanje plaćanja za određene tekuće troškove; razlog zašto se moraju oslanjati na dugove kod raznih financijskih institucija, dobavljača i drugih tvrtki.

Dakle, omjer duga može se shvatiti kao razlika između vanjskog financiranja i vlastitih sredstava tvrtke, tako da se može znati može li se dug ugovoren s tvrtkom održati sredstvima koja ona ima. Kad se utvrdi da tvrtka više nema sredstava za rješavanje određenog duga, odlučuje se ostaviti ovu metodu financiranja kako bi izbjegla probleme s budućim plaćanjima koja moraju biti izvršena. Na taj način omjer duga može biti vrlo koristan instrument koji, ako se koristi na odgovoran i discipliniran način, služi za izbjegavanje financijskih katastrofa koje mogu prouzročiti cjelokupni nestanak tvrtke ili poduzeća.

Kako se tumači omjer duga?

Kada se služite ovim financijskog instrumenta, moramo se sjetiti da nam ovo govori koliko eura vanjskog financiranja tvrtka ima za svaki euro kapitala morate ispuniti razne financijske obveze. Drugim riječima, to pokazuje postotak ukupnog iznosa dugova tvrtke u odnosu na resurse koje mora podmiriti za svoja plaćanja.

Na ovaj način, ako jesmo omjer duga od 0.50, to ukazuje da vanjski resursi, odnosno financiranje putem zajmova i kredita čine 50% vlastitih sredstava tvrtke. Drugim riječima, ako je omjer duga 0.50, to znači da na svakih 50 eura vanjskog financiranja tvrtka ima oko 100 eura vlastitih sredstava.

U praksi, optimalne vrijednosti omjera duga Oni uvelike ovise o vrsti tvrtke, financijskoj ideologiji kojom upravlja, njenoj veličini i ukupnim resursima s kojima se mora suočiti s bilo kojom vrstom događaja. Međutim, obično je općeprihvaćeni kriterij za optimalni omjer duga između 0.40 i 0.60. Na taj način, financijski stručnjaci najviše preporučuju da dugovi tvrtki čine između 40% i 60% ukupnih vlastitih sredstava. S tim u vezi, smatra se da omjer zaduženosti veći od 0.60 implicira da je poduzeće prekomjerno zaduženo, dok onaj manji od 0.40 implicira da tvrtka ima previše resursa koji se ne koriste pravilno za moguće širenje.

Kako se dobiva omjer duga?

Omjer duga može se izračunati iz zbroja svih ugovorenih dugova, kako kratkoročno tako i dugoročno. Nakon što dobijete ove podatke, oni se dijele s ukupnim obvezama, što se dobiva dodavanjem neto vrijednosti plus tekuće i dugotrajne obveze (poznate i kao kapital). Nakon toga, rezultat se mora pomnožiti sa stotinu, da bi se na taj način dobio postotak omjera duga s kojim tvrtka ima. Formula za izvođenje ovog izračuna je sljedeća:

omjer duga

Omjer kratkoročnog i dugoročnog duga

U osnovi postoje dvije glavne formule omjera duga, koji se koriste ovisno o vremenu duga koji poduzeće ima. Prva je strana inozemna sredstva ili kratkoročni dug (RECP). Drugi je onaj vanjskih fondova ili dugoročne zaduženosti (RELP).

RECP je metoda koja je odgovorna za mjerenje kratkoročnih dugova ili tekućih obveza, koji se dijele neto vrijednošću. S druge strane, omjer dugoročnog duga dobiva se dijeljenjem dugovanja ili dugoročnih stečenih dugovanja s neto vrijednošću.

formula omjera duga

potvrda dugog omjera formule

Obično strategija koju koriste mnoge tvrtke je dugoročno vanjsko financiranje, budući da im ovaj način omogućuje dugoročno suočavanje s dugom, pa stoga produžuju uvjete koje imaju kako bi generirali veću produktivnost i ispunili bez problemi s stečenim ekonomskim obvezama.

Zaključak

Kao što smo vidjeli kroz ovaj članak, omjer duga poduzeća odgovara izvrsnom financijskom instrumentu koji, kada s njim postupa pravilno i odgovorno, mogu predstavljati idealan alat za ekonomsko upravljanje i financijsku solventnost tvrtke tijekom vremena. Omogućuje nam i dobivanje resursa u obliku kredita i dugoročnih financijskih zajmova od raznih financijskih institucija, za brzi rast onih poslova s ​​dovoljnim potencijalom i uvijek imajući mir da se plaćanja i računi navedenih dugova mogu bez ikakvog problema, jer je upravo to što mi moramo pratiti omjer duga koji ima naša tvrtka ili posao.

Jednostavno rečeno, to je metoda za kontrolu nad zajmovima, kreditima i dugovima, kao resurse koji se mogu riješiti u određenom vremenu, što nam omogućuje razvoj poslovanja bez prepreka nedostatka financiranja, te imajući sigurnost da se sve stečene ekonomske obveze mogu pokriti, bez zastoja koji mogu utjecati na stabilnost ili financijsku situaciju zdravlje tvrtke.


Budite prvi koji će komentirati

Ostavite svoj komentar

Vaša email adresa neće biti objavljen. Obavezna polja su označena s *

*

*

  1. Za podatke odgovoran: Miguel Ángel Gatón
  2. Svrha podataka: Kontrola neželjene pošte, upravljanje komentarima.
  3. Legitimacija: Vaš pristanak
  4. Komunikacija podataka: Podaci se neće dostavljati trećim stranama, osim po zakonskoj obvezi.
  5. Pohrana podataka: Baza podataka koju hostira Occentus Networks (EU)
  6. Prava: U bilo kojem trenutku možete ograničiti, oporaviti i izbrisati svoje podatke.